行政費用分析分析報告000000控股集團行政費用分析報告一、基本情況：集團行政費用包括固定費用和不固定費用兩部分，固定費用主要指：房屋租賃費（辦公樓及員工宿舍）、光纖通訊費、物管水電費、車輛費用、辦公用品及耗材費、植物租賃費、飲用水、員工餐費補貼等常規及可預見性的費用，固定費用支出是行政部費用管控的重點部分；不固定費用是根據公司經營發展的需要臨時性產生的接待費、煙酒采購費、機票費及辦公設備及固定資產的采購等不可預見性的費用，不固定費用一般不可控。本分析報告僅對集團機關12011年度下半年至22012年度上半年期間行政費用支出情況對比分析。集團2012年上半年不固定費用：2012年上半年不固定費用統計月份費用項目總費用實際支付金額未支付金額備注1月辦公設備購置6,400.006,400.000.00工程、人力資源各一精心整理臺2月辦公設備購置25,800.0028,500.000.00行政、人力資源部3月酒水、煙費用13,065.0013,065.000.00機票費用21,689.0021,689.000.00研發中心950.00950.000.00打印機一臺工程體系10,980.0010,980.000.00打印機4280精心整理電腦4200總裁辦2,500.002,500.00電腦一臺兩江瑞爾酒店8,700.008,700.000.00筆記本一臺3700，兼容機兩臺2500*2精心整理財務中心3,700.003,700.000.00筆記本一臺3700審計部6,400.006,400.000.00聯想品牌機兩臺費用小計：67,940.004月酒水、煙費用22,080.0022,080.000.00四月*****5月年會制作費45,810.0018,000.00年會時精心整理直播及錄制的費用商標注冊費用66,000.0020,000.0046,000.00合同費用已付22萬酒水、煙費用1,100.000.001,100.00五月1100.工作裝6,638.000.006,638.002011年年12精心整理月服裝費用（西服010套*640/套）食堂勞務服服238元機票費用17,229.0017,229.000.00五月精心整理*****其他費用4,306.004,306.00小冰箱699元、空調2507元加空調銅管1100元、精心整理費用小計：141,083.00集團上半年固定費用：集團上半年固定費用統計表：固定支出項目每月支出情況1月2月3月4月5月6月辦公耗材費2013.00*****.002099.001674.00902.007777通訊費0.002074.002322.001489.001073.59光纖費5084.005084.005084.005084.005084.005084.00物管費5962.805962.805962.805962.805962.805962.80集團電費2226.407424.803163.103578.402862.00集團租賃費用辦公室*****.40*****.40*****.40*****.40*****.40*****.40高層宿舍1100.001100.001790.001790.001790.002480.00員工宿舍7200.007200.007200.007200.007200.00車位費750.00750.00750.000.000.000.00植物租賃費0.001450.001450.001450.001450.001450.00飲用水費603.00650.00603.00585.60585.60集團車輛費用000000860.003634.007295.000.000000004545.007755.005291.006941.007289.0055390000004238.004200.004542.003682.002940.00351400000000.000.000.004649.006019.0041490000000.000.000.0038110000000.000.001538.501538.500.000.00員工餐費補貼0.00*****.00*****.009050.009470.008700精心整理合計*****.60*****.00*****.80*****.70*****.39*****1、2011年下半年及2012上半年費用對比圖及分析2011年下半年及2012年上半年費用對比分析***-********-********-********-*****0*****0*****07月8月9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月2011年2012年月份金額費用從從12011年下半年及22012年上半年行政費用分析來看，集團總部搬遷到重慶后，固定費用有所增加，主要表現在：（11）、房屋租賃費占絕大部分，每月費用為0*****.40元。（22）、每月物業管理及水電費用為0*****.00元；（33、 ）、22012年集團新增三輛車且均為大排量（000000、、000000、、000000））除除000000費用較低外，其余車輛月均費用07500.00元，且集團總部搬遷后，車輛往返00000及各公司頻率相比12011年頻繁。（44）、員工餐費補貼為0250.00元//月..人，每月09000.00元左右。月份2011年2012年7月8月9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月費用************************************************************精心整理（55）、其余費用如光纖、電話、植物租賃、飲用水等均有所增加。（66）、由于44月起機關新進渝BV7563、渝3AXZ563等行政公務用車，費用較33月份有所增加。行政費用管控措施行政人力資源管理中心在管控和降低行政費用過程中主要采取了以下措施：1、嚴格費用登記制度。針對原費用登記不詳、記錄不全的情況，集團行政人力資源管理中心加強了對費用支出過程的監控，對月度行政費用支出情況作了詳盡的登記，隨時掌握和檢查行政費用支出，通過數據化的對比，分析行政費用合理支出的關鍵節點；對行政費用的開支嚴格按照公司相關規定，做到了流程化、制度化，做到了心中有帳，心中有數。2、為了規范集團車輛管理，行政人力資源管理中心于55月月818日對集團各下屬子公司車輛使用及管理情況進行了一次全面檢查，對各單位車輛使用及費用支出情況實行了月報制度，全面了解各司車輛管控情況，針對費用支出虛高、超出正常預估范圍的單位和個人進行專項檢查；同時，對集團公務車輛實行了月定量采購油料的管控制度，其中，0000000月初油料保有量05000元，0000000月初油料保有量3000元，0000000月初油料保有量04000元，做到了油料消耗清晰，對比有據，改變以往無油便加的盲目加油現狀。3、辦公用品實行定額控制。二季度開始，行政部嚴格執行00000集團發【2012】585號文件精神，對集團各部門辦公用品采購、領用進行了嚴格管控，并取消衛生紙等部分用品采購，辦公用品支出標準控制在每人66元//月內。精心整理4、降低能耗支出。在常規工作日，行政部注重通過降低能耗支出節約行政費用成本，例如上班時間關閉辦公室走廊燈，中央空調的開啟需室內溫度3300度以上，下班時間關閉空調主機，午休關閉辦公室節能燈等。5、減少不必要開支。因集團領導車輛停放員工宿舍車庫時間不多，故44月伊始，行政部減少了原車位租賃費用，每月節省0750元。行政費用控制結果：整體效果：集團直屬部門22012年度二季度行政費用支出呈逐月下降趨勢，其中55月比比44月降降1654.31元，降幅為0.4%，66月比55月降9*****.39元，若列入未統計內的電費和電話費用，預計降幅為7%，成效較明顯，66月支出費用下降主要體現在車輛使用成本和辦公用品支出費用的持續下降。單項效果：行政人力資源管理中心根據實際工作需要，對集團各下屬單位車輛進行了重新調配，共計收回公務用車55臺，根據以往使用成本，按按04000元//輛//月開支進行綜合測算，車輛日常使用成本可節約424萬元，人力資源成本按02000元//人//月測算，可節約人力成本212萬//年。1、、辦公及低值易耗品：月份1月2月3月4月5月6月辦公耗材費2013.00*****.002099.001674.00902.00777.00精心整理辦公用品及低值易耗品對比圖***-********-********-********-*****1月2月3月4月5月6月辦公耗材費注：2月費用高的原因為集團行政人力資源管理中心采購一臺打印復印多功能一體機。2、通訊費：月份1月2月3月4月5月6月通訊費0.002074.002322.001489.001073.59電話通訊費0.00500.001000.001500.002000.002500.001月2月3月4月5月6月月份金額通訊費注：集團每月對各部門、各號碼費用發進行了分析，發2月、3月費用較高，原因是研發中心***-*****號碼2月、3月的費用分別為503.66元和616.11元，了解到的情況為研發中心在沿海有合作機構，經常有業務探討。經同研發協調，建議采用網上溝通的方式解決。、集團辦公樓電費：月份1月2月3月4月5月6月辦公樓電費2226.407424.803163.103578.402862.00精心整理集團辦公樓電費0.002000.004000.006000.008000.001月2月3月4月5月6月月份金額電費注：2月開啟了中央空調，導致費用較高。3月、4月、5月較平緩，由于氣溫的上升，費用將成上升趨勢。4、集團飲用水費用月份1月2月3月4月5月6月飲用水費603.00650.00603.005585.60585.60集團飲用水費550.00600.00650.00700.001月2月3月4月5月6月月份金額飲用水費備注：集團屬直屬11部門（含總裁辦2辦公室）平均飲用水為50桶左右，其中行政人力資源管理中心在因人數較多，用水量大。但是總體費用不大，控制在600.00元以內。六、行政費用管理工作的重點：下一步，集團行政部將進一步展開對行政費用管理，主要把握以下幾個方向：（11）、嚴格管控行政公務用車，合理安排用車計劃，