費用報銷規定第一條現金報銷需填制報銷憑證，按憑證內容要求在“摘要”處填寫報銷內容及金額，由部門經理、審核人員、總經理審核簽字后交財務核報。（附流程）0第二條申購物品須事先填制物品申購單，經部門經理、辦公室簽字后交財務部，物品單價在300元以上（含300元）須總經理審核簽字，未經審批，擅自購買者不得報銷。財務人員審核時應對照已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務核報。（附流程）第三條員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發票每人每餐報銷10元。外出聯系工作，應乘坐公交車輛，按實報銷，若有特殊借況，經部門經理事先同意方可乘坐出租車輛，報銷時須在發票上寫明出發地、目的地。第四條業務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品，費用在1000元以上者應事先填制特批單，報總經理審核簽字后交財務部，財務人員審核時應對照已收到的特批單。員工因工作需要所支付的業務招待費在報銷時須向部門經理、審核人員主動說明，并由經辦人及部門經理在該張發票背后簽字。（附流程）第五條市外差旅費：員工因公赴外省、市出差，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的，必須事先填制特報:單，經總經理簽字后交財務部。財務人員審核報銷時須對照已收到的特批單。住宿費每日標準為150元，伙食補貼每日80元，上述兩項費用可累計使用。（附流程）第六條員工參加有關于本職工作的進修需經部門經理、總經理同意，并至管理部登記備案，所發生培訓費用按公司制定有關規定予以報銷。第七條員工因病就診發生的費用按公司有關醫療費用報銷規定執行。第八條員工因探病發生的費用，除受總經理委派外，均不能報銷。第九條手機費：凡公司員工領用手機每月月租控制在200元以下，超出部分由領用人自行承擔，遇特殊情況需提高額度，應填制特批單，經總經理批準。時間，否則除不予報銷旅差費外，并依情節輕重論處。第六條出差旅差費分為交通費、住宿費、膳食費、通訊費、交際費等，其標準另定。第七條出差費用的報銷：（一）交通費、住宿費按標準報銷，超標自付，欠標不補。（二）膳食費按標準領取。（三）通訊費以郵局憑證報銷。（四）交際費由領導核定，憑據報銷。廣東美的集團空調事業部文件美冷字[2000]40號簽發人：張河川人力資源招聘成本管理規定第一章總則第一條目的為有效控制人力資源招聘成本，合理劃分招聘費用，提高招聘效率，保證招聘效果，結合事業部制公司化運作管理機制，特制定本規定。第二條適用范圍美的空調事業部各職能部門及二級子公司（不含蕪湖公司）。第二章操作流程第三條招聘費用項目會場費、廣告費、網絡費、用車費等費用。第四條信息發布人力資源科根據各單位的招聘申請，統一對外發布招聘信息，并組織各單位進行招聘。第五條借款人力資源科依據招聘計劃和費用預算，統一到財務管理部申請借款。第六條費用登記1、每次赴人才市場進行招聘時，各單位招聘負責人都應在《招聘費用登記表》上簽名，以此作為劃分招聘成本的確認依據；2、《招聘費用登記表》上應注明招聘負責人和實際招聘費用，參加招聘的人員可對其進行監督。第七條分攤方法招聘費用依據參加招聘會的人數由各單位分攤，但由事業部組織并以事業部名義發布的招聘廣告、網絡招聘及由此發生的廣告費、網絡費、用車費由事業部本部承擔，在招聘過程中發生的其他費用（如住宿費、業務招待費等）由各單位承擔。各單位費用支出=（招聘費用總額+參加總人數）X各單位參加人數第八條分攤單位劃分招聘單位按事業部本部（包括經營管理部、財務管理部、品質管理部、審計監察科）、營銷部、技術開發部、本部工廠、電子科技公司、MDV公司、出口公司、模具公司八個單位實體進行劃分。第九條劃帳流程1、人力資源科依據《招聘費用登記表》編制《招聘費用分劃報表》；2、《招聘費用分劃報表》由招聘主管編制，并報財務管理部審核；3、《招聘費用分劃報表》于每月30日前報財務管理部；4、財務管理部依據《招聘費用登記表》和《招聘費用分劃報表》對招聘成本進行劃帳。第十條劃帳方式劃帳采用每月一劃的方式進行。第三章附則第十一條注意事項1、人力資源科依據各單位報名參加的人數安排招聘攤位，如事先報名，而后來又未參加，人力資源科將依據報名的人數進行劃帳；2、參加招聘會的人員原則上是各單位管理部（科）負責人或人事主管，參加人員應注意自身形象，言談舉止得體，男士一律穿西裝打領帶，女士一律穿套裝，否則，將取消其參加招聘會資格。第十二條實施1、本規定由經營管理部制定、解釋并負責實施；2、本規定自頒布之日起正式實施。美的空調事業部二000年四月二十九日發：各單位送：張總、方副總、辛副總、各部長抄報：總裁辦公室、人力資源部其中存檔1份印發份數：其中存檔1份美的空調事業部2000年度招聘費用登記表招聘負責人:招聘費用：NO：招聘負責人:招聘費用：招聘會項目時間及地點參加單位各單位招聘負責人簽名備注

美的空調事業部2000年—月份招聘成本分劃報表位支出招聘會項苜、事業部本部技術開發部營銷部本部工廠子司電公口司出公MDV公司模具公司合計合計備注各單位招聘費用支出按每次參加招聘會的人數分攤編制:財務管理部審核:精品文檔精心整理

出差管理規定第一條為加強出差費用的管理，特制定本規定。第二條員工出差依下列程序辦理：（一）出差前應填寫〃出差申請單〃。出差期限由派遣負責人視情況需要，事前予以核定，并依照程序實核。（二）出差人憑核準的〃出差申請單〃向財務部暫支相當數額的旅差費，返回后一周內填具〃出差旅費報告單〃，并結清暫支款，未于一周內報銷者，財務應于當月工資中先予扣回，等報銷時再行核付。第三條出差的審核決定權限如下：（一）國內出差：六日內由部門經理核準