論保險的保障功能與融資功能—論現代商業保險的保障功能【摘要】：隨著科技和經濟的快速發展，我們的生活有了翻天覆地的變化，同時我們的生活也帶來了新的改變。人們在滿足物質追求后，開始了新的精神追求，此時一個新的名詞—保險，漸漸進入了我們的視野。保險給我們生活帶來了日新月異的變化，而商業保險受到更多關注。商業保險由過去的傳統方式，發展為具有穩定社會、融通資金、發展經濟、引導人們物質消費、積累社會保障資金等多種服務性的新功能。商業保險的保障功能在建設有序而又和諧的社會中起了積極主導的作用。保險業的不斷發展既帶來了全新的挑戰，同時又蘊含機會。商業保險存在相應的問題，所以需要對策與建議。【關鍵詞】：商業保險、保障功能、對策建議【正文】：眾所周知,隨著軟實力和硬實力不斷攀升。我國社會主義市場經濟體制的建立和金融體制改革的不斷深入,以“走商業保險之路,走現代企業制度之路”為核心的保險業體制改革正向前邁開大步發展,結出碩果。無論是《保險法》的出臺,還是人保制度改革,國家再保險中心創建,太平洋保險、平安保險等保險公司實行一級法人改造;無論是對外保險公司的有序引進,還是新型股份制度保險的不斷增加,以及各種保險學術討論研究對保險經營理念和商品特征的認知、深化和共鳴,絕無一例外地顯示出,中國保險業行將走過國家計劃、壟斷的年代,正在迎來多元化、競爭強烈、商業化發展的歷史新紀元。商業保險，通過社會互助互利機制為保險人提供專業化風險管理方式,具有資金融通、經濟補償、以及社會保障功能。商業保險的社會保障功能，在維持投保人和保險公司相互信任、推動社會經濟的快速發展，以及建設設社會主義和諧社會等一系列問題起了積極向上的作用。保險業應始終加快發展,提高為社會以及廣大人民群眾服務的水平和能力;應該提高項目產品的創新能力,豐富產品體系，提供更廣闊的風險保障，保險監管部門應健全現代保險監管制度,維護保險市場秩序;政府部門應加深對保險的認識,大力扶持保險業的發展,為保險業參與社會管理營造更廣闊的空間。十一屆三中全會以來,隨著改革開放的不斷深入,國民經濟的持續增長和社會的全面進步,我國保險業實現了快速發展,在國民經濟中的地位不斷提高,對促進改革、保障經濟、造福人民、穩定社會發揮著越來越重要的作用。一、商業保險的保障功能當今的經濟意義（一）有利于國民經濟持續穩定增長與發展在現代化的社會生產中，企業分工越來越明確與精細，計劃與質量要求越來越高，大到國家、小到工廠，都有自己發展的長期的規劃和長遠的戰略目標。這些規劃和目標都是根據當今或過去的國民經濟情況而制定的，很難預料規劃的是，實施以后會遇到多大程度的災害事故。所以，也很難提取相當一部分預算資金作為備用資金。這意味著企業一旦遭受重大的自然災害或者意外事故，就有可能發生經營生產停產或萎縮，也有可能造成其他各種間接損失，引起一系列的不良反應和后果，影響國民經濟計劃的執行。由于保險具有經濟補償和給付保險金的職能作用，任何企事業單位或者個人，只要平時繳付定量的保險費，一旦發生保險責任范圍內的災害事故，就可能立即從保險公司得到一定的經濟補償。消除因自然災害和意外事故造成經濟損失引起的企業生產中斷的可能，保證國民經濟持續穩定朝著既定的規劃和目標發展現代人類社會正在向全球性的經濟商品化、產業結構化大調整，以及信息思維空前活躍的大趨勢前進,這給保險業務的經營和經營手段提出了更高的要求。隨著社會不斷發展，保險在商品經濟下的無孔不入,保險基金同時也在增加，這意味著保險責任的急劇加大。現代化的經營已不再以謀求保費利潤為經營特征,而是將更多的目光轉向對保險基金的充分利用。縱觀西方發達國家的保險發展歷程,業務愈發展,其金融性也愈顯,保險人的經營已具有展業和融資的雙重目標,并以投資的高收益來增強其資產實力或彌補保費利潤的負增長。（二）保險的保障功能得到增強，較好地發揮了經濟補償作用。隨著保險業的不斷蓬勃發展，進一步加強了保險的保障功能，較好地發揮了保險的經濟補償作用。一方面是適應企業體制改變的需要，努力做好企業特別是國有大中小型企業的保險配套服務業務，為深化企業改革提供了有力支持。二是大力開展多種形式的商業性人身保險，為建立和完善我國社會保障體系發揮了重要作用。三是積極衛星發射、石油開發等高風險、發展核能、高科技、保險業務，為國家重點科技攻關項目提供了風險保障。四是配合我國對外開放的實施，積極開辦各種涉外保險，為對外貿易和國際經濟技術合作創造了良好的外部環境。五是較好地發揮了經濟補償職能，保險的保障功能為重建家園、恢復生產、穩定社會發揮了重要作用。商業保險自身的其內在機制，不僅增進社會福利發揮特殊作用，而且更廣泛層面上支持了經濟發展，分擔政府的社會保障職能，共同構建起強有力的社會保障體系。我國每年有數百萬個企業或者個人參與財產險投保，保險公司每年為企業或個人提供的損失補償上百億元，使許多企業受到嚴重打擊后，能夠順利渡過難關。黨的十六屆六中全會《關于構建社會主義和諧社會若干重大問題的決定》中提出，充分發揮我國商業保險在健全社會保障體系中的舉足輕重作用。事實上，商業保險在很大程度上起到了補充、提高和擴展我國的社會保障體系的作用。商業保險能夠保證生產和流通的正常運行，為經濟發展提供動力和支持。運行良好的保險和再保險市場，是一個國家經濟健康發展的重要標志。而保險的保障功能是保險是重中之重。保險活動都屬于社會再生產的分配環節之一。通過收取一定的保險費建用從而立起龐大的保險基金，通過銀行存款、購買債券、股票以及發放貸款等方式，將這些資金間接轉入投資領域，支持全社會經濟建設。保險的保障功能充分發揮了在保險功能，在一定程度上對社會經濟又了補償的作用。（三）促進保險市場的經濟走勢與變化社會有著翻天覆地的變化，人們的需要也由此多段。針對不同的人群和團體，保險產品也相應增多了。在豐富的各種各樣的保險產品里，個人險業務和責任險業務，將會出現高增長趨勢。由于經濟的持續發展，國民收人的不斷增加，百姓的個人擁有產權，即個人擁有汽車、房屋等百分比將迅速增長。與此相關的保險需求量，大幅提高，這為保險公司在此方面的發展提供了很大的上升空間。此外，百姓對法律知識熟悉的越來的越來越多，所以對法律意識也提高了，同時，自我保護意識也相應提高。相關責任保險，如職業責任保險、獨立董事責任險等需求亦會迅速增長。中國的保險市場主體發展，已經初步形成了一定的規模。一直到2002年底,中國大陸保險市場已35家保險公司。其中國有公司4家，股份制保險公司9家，其余為合資與外資公司。保費總規模已達1595億元。隨著中國進入WTO，保險市場也已經全面開放，保險主體持續增多，在這重情況下,保險市場可能將會出現三個方面的變化趨勢。一是保險公司的組織形式。除了現有的股份制公司為主的保險主體外,集團經營方式、合資、參股合資、獨資、子公司等各種形式將會增加，在資本的基本結構上，將會形成多元化的局面，在經營范圍上也會有全國范圍、區域范圍以及城市范圍等不同授權的級別。保險公司為在競爭中求得生存，將走向扁平民化的管理模式。二是市場開放度擴大。市場開放包括對外開放和對內開放，對外開放主要是允許外資保險公司利用各種方式進人保險市場，對內開放主要是在監管體系逐漸寬松后，對產品價格上的開放。各保險公司應該擺脫在同一水平線上，相同產品之間相互競爭的惡性循環，研發各自不同的產品，在不同層次上的良性競爭狀態，促進市場供應的多元化發展。三是市場集中度。目前人保、平保、太保三大保險公司占了市場大部分份額。在全面開放引入外資公司以后，各大保險公司的市場份額會逐漸減少。在香港，最大的保險公司所占份額僅占市場規模的8%左右。市場集中度的變化，促使商業保險公司特別是大型公司，必須正確看待市場份額與經濟效益的關系，調整追求份額為主的經營指導思想,主要在建設品牌、追求利益和市場份額中找到共同點和平衡點。二、我國商業保險保障功能的發揮現狀與存在問題近年來，我國經濟的快速發展，體制改革的不斷深化，商業保險的發展規模以及發展速度取得了令人滿意的成績，主要表現在：第一，市場供給方面，截2011年底，全國共有120家保險公司，保險公司發揮各自公司的保障功能，為國家、為社會、為個人作出了一定的貢獻。保險市場供給明顯增加，行業活力進一步增強。第二，業務規模方面取得了顯著提高，全國實現保費收入11137．3億元，同比增長13．8％，在上年增速較高的基礎上同比增長10．9％。由此可見，保險業近幾年取得的成就還是比較突出，但結合當前保險業面臨的前所未有的良好發展機遇進行分析，現有保險市場開發力度還非常匱乏。表現在：首先，從經濟運行具體情況來看，截至去年底，我國國內生產總值已達到33.5萬億元，城鎮居民人均可支配收入達到17175元，農村居民人均純收入達到5153元，實際增長分別為9.8％和8.5％。收入的增加，必將會帶動居民消費觀念與消費結構向發展型升級，住房、汽車、養老、醫療、旅游等將越來越成為百姓的主要消費方式，而這些無一不與保險密切相關，故消費方式的改變必然應推動商業保險的發展。其次，從我國人口數量上來看，我國有13.35億之多的人口。因為任何一種微小的保險需求只要乘以13.35億，必然會形成龐大的保險消費市場。所以，從目前我國保險市場已開發情況來看，結合現實情況來說，其開發還是非常滯后，和發達國家相比，亦是如此。歸根究底，大概是由于商業保險在發展過程中，產品項目創新和人才隊伍建設方面、監督管理方面存在不足，從而導致了市場開發速度受限、有效競爭不足等問題。我國的商業保險一直非常重視發揮，在整個社會保障體系中的必要補充作用，積極發揮其社會管理功能、社會保障功能、堅持積極穩妥的原則，參與社會各個保障項目的經辦管理工作。與此同時，商業保險參與基本保障經辦項目，不僅提高了服務水平和保障質量，創新了運行機制理念，節約了政府運營管理一些成本，而且為保險業拓展了服務領域，在許多地方形成了政府、群眾、商業保險公司多方共贏的局面。隨著我國綜合實力的不斷增強，特別是經濟發展十分迅速，商業保險同時也保持良好的發展形勢，業務服務范圍以及規模不斷擴大，而且覆蓋面也逐漸變寬。商業保險為確保社會穩定，建設社會主義和諧社會等發揮了積極的作用。自1984年開始，中國人民銀行總行批準了中國人民保險公司開展投資業務，揭開了我國保險融資的歷史性的第一頁。保險行業異軍突起，躋身于金融市場之中，為我國經濟建設作出了卓越的貢獻。可是，這些年來，在許多地方保險公司帳戶的投資利潤賬簿上反映的卻是普遍的低收益率，甚至是收不抵支的赤字，全公司的平均利潤率也低于銀行存款的基準利率。可以說，當前的融資工作尚處于低潮期，在將來的一段時間內也不容樂觀。商業保險業順利的發展離不開比較完善的保險市場，因而就離不開一個完善的保險市場體系，特別是商業保險的保障功能的發揮，一定要有一個完善的市場體系。對商業保險公司的經營管理而言，保險企業的外部環境是一個由保險監管體系、法律體系、市場運作機制和中介要素等共同組成的復合系統。隨著我國社會主義市場經濟體制的確立和金融體制改革的不斷深化，我國保險企業的外部環境發生了“質”的變化，其中這是有利于商業保險發展的。保險法的實施，為保障我國商業保險的繁榮與發展提供了一個基本“橋梁”，有利于促成健康而又井然有序的的市場秩序，而國家再保險中心的成立，及保險經營責任主體地位的形成，將保險業的經營和保障功能引入到一個規范而健康的發展軌道。在這樣的基礎上中資企業、外資企業及新型保險主體的不斷加盟，以及保險代理人、經紀人和公估行的增加，使保險市場呈現出前所未有的繁榮，充分顯示了商業性競爭階段保險業所特有的特征。與此同時，作為商業保險經營主體的保險企業順天應時，革故鼎新借鑒國外經驗，立足于建立規范化商業保險公司這一目標，并在規范自身經營管理上邁出了堅實的步伐。社會經濟不發達制約了保險業的發展。我國現在仍是一個發展中的國家，國民經濟近二十年來有了很大的發展，但是相對其他發達國家而言，我國經濟發展水平仍然比較落后，特別是國土遼闊，經濟發展水平南北、東西極不平衡，東部、中部、西部之間經濟發展差距很大，有的地方人們還沒有根本解決溫飽問題。從整體來看，由于我國人口眾多，人均經濟指標仍然比較低，在世界160多個國家和地區中列100位之后，因此保險市場具有缺陷，這樣的不完善影響了保險業的正常發展。我國保險業正處于起步發展探索階段，市場主體逐步增多但較大公司壟斷市場的局面尚未改變，市場開放逐步加快，但外資保險公司占有國內保險市場份額仍然很小；市場品種逐步豐富，但能夠讓投保人以較小的付出獲得更多的風險保障的險種不多；市場管理逐步規范，但保險監管的體制政策和措施能否適應市場管理的要求還有待于實踐的檢驗應該客觀地指出，目前我國保險市場發育不完善，市場秩序較亂，監管乏力是較為突出的問題。由于我國在安全生產責任險以及雇主責任險等方面的相關，法律法規不夠健全，缺乏相應的法律法規保障，造成了有時候社會保險和商業保險難以界定比較模糊，哪些領域從屬于哪個監管主體管理的對象，哪些領域從屬于社會保險，哪些領域商業保險可以介入等就缺乏明確的標準，在實踐中有時容易發生交叉沖突。商業保險的保障功能發揮不到良好的效果。例如，某省安全監管理部門強制推行20萬元雇主責任險后，許多老板甚至國有煤礦企業都想退出工傷保險，理由是我投保了雇主責任險，反正出了事有保險公司給我賠20萬，那么參加工傷保險還有什么意義呢？保險的保障功能又體現在哪里呢？這種狀況引發勞動監察部門的關注，因為不繳納工傷保險費是違反《勞動法》及其下位法《工傷保險條例》的違法行為。這一做法反映出企業主缺乏正確的認識外，還與相關法律法規不健全、不匹配有很大關系。目前，我國尚無保險方面的相應的法律法規，造成保險管理與經營體制的相對不穩定。進而會出現一定的問題。批出保險合同的各個部門、機構的性質與職責不太明確，相互關系也是交錯復雜，導致保險賠付不規范，這既影響了企業投保的積極性，又不利于商業保險業務的開展。從而導致了商業保險很難發揮保障功能，因此有些人會鉆法律的空子，嚴重影響了商業保險的發展與信譽。另外，保險監管方面也存在不足，目前在全國各個省份商業保險市場經營主體呈持續增加的勁猛勢頭，然而保險監管主體只有中國保監會的一個監管局，力量相對薄弱。此外，各保險企業為了提高各自公司的管理效益，注重科技方面的發展，投入了大量的人力、物力，科學技術水平、信息化程度有了顯著提高，而監管技術水平也沒有隨著相關監管部門的技術水平相應明顯提高。目前保險企業組織結構規模龐大，從中央到省、市、區、縣按行政區劃層層設立機構執行金字塔形的層級管理模式，該模式下，管理層信息傳遞慢，對市場變化反映不敏感，企業運轉效率低下，雖說有的企業設有升級的客戶服務中心、理賠中心、財務處理中心，但目的主要是控制保費收入和賠款支出，而不是提高管理效率。產品創新力度匱乏，各家企業的產品大同小異，自2000年我國保險業恢復國內業務以來，基本上是在國外保險產品的基礎上進行模仿。目前，我國商業保險行銷特別是壽險行銷主要是依靠個人代理人制，財險業主要依靠的是企業內部的銷售人員和某些兼業代理機構。二者均輕視通過保險中介等營銷渠道，這種單一的模式使市場失去了應有的中立性，消費者缺乏比較對象，知情權和選擇權難以保障。保險監管方面存在不足。目前在全國各個省份商業保險市場經營主體呈持續增加的勁猛勢頭，但是保險監管主體只有中國保監會的一個監管局，力量較薄弱。另外，各保險企業為了提高管理效益在科技方面投入了大量的人力、物力、技術水平和信息化程度顯著提高，而監管技術水平并未隨著被監管主體的技術水平相應明顯提高。保險經營機制不靈活限制了保險業務的發展我國保險事業的成長與發展，與國家經濟發展的軌跡是緊密相隨的，在相當長的一段時期里，我國實行的是計劃經濟，在全面推行社會主義公有制的前提下，保險的職能作用被扭曲，保險發展的模式被套上了計劃經濟的框框，長期以來，保險事業沒有走上正確的發展軌道。在保險企業內部運作上，也脫離不了計劃經濟的縛束。機構編制套用行政模式，確定行政級別，論資排輩，照章辦事，由政府主管部門安排。在險種開發上，基層公司雖處業務一線，最了解市場需求，但沒有新險種開發權利，每一個保險條款的出臺，都要由上級(甚至是最高層的總公司)審批執行，層層把關，到基層有的就失去了活力，而基層的要求又難以得到上級公司的理解與支持，內部運轉不靈，經管機制僵化，企業活力不足，嚴重限制了保險事業的發展。五、完善我國商業保險保障功能的對策建議商業保險還有許多問題需要克服和解決。（一）著實發展責任保險，健全安全生產保障和突發事件應急保險機制近年來，我國自然災害的頻頻發生，發生頻率遠遠高于世界的平均水平，安全生產事也故居高不下，公共衛生事件常常有發生，集體性突發社會事件的次數、和參與人數逐漸上升。這種危害增大不僅表現在對于人的直接的生命、財產遭受損失，同時也表現在引發社會恐慌心理，給受害者及其家庭的帶來了巨大內心創傷，以至于難以估量，影響人們的正常生產生活秩序。因此，必須采取有效措施，大力發展責任保險，并把責任保保險研究重視起來，做到最好。總體來說，商業保險在我國流行時間并不是很久，難免會出現一些問題。但是我們一定要正視這些問題。在市場經濟體制下，嚴格遵照法律法規辦事，充分發揮保險的保障功能，只有保障了大眾的應有的權力，才能加大他們更多投保的信心。所以，保險公司和相關部門，應當及時總結經驗和教訓充分發揮保險的保障功能，保險行業的明天會更加美好燦爛。（二）政府加強政策導向與支持力度，推進保險事業發展政府應充分認識到保險業對于社會經濟尤其是市場經濟發展的特殊作用與影響，盡快對其進行產業定位，即確定保險在我國國民經濟中的處位，并納入國民經濟發展的中長期規劃。在此基礎上，確定我國保險市場的發展模式，制定出我國保險業發展的總體目標及基本政策，力爭經過若干時期使我國保險業進入比較發達和發達的水平。政府作為社會保障體系的管理者，政府在社會保險中的重要職責是天然具有的。盡管政府委托商業保險公司代理社會保險的運作，并不代表政府可以做一個“甩手掌柜”。如果地方政府將自己的管理權力和應該承擔的相應責任全數轉交給了商業保險公司，這對于社會保險和商業保險的融合發展是相當不利的。（三）加強保險監管制度，化解經營風險一是堅決打擊惡性競爭，重點解決低費率、高返還率、高手續費用、擴大承保責任等不正當競爭問題。二是堅決取締非法設立的保險中介機構和保險機構，依法查處非法從事保險業務和保險中介業務的活動。近兩年內，按照嚴格的審批制度設立新的保險公司。保監委將對機動車輛險保單進行統一監制，并加大查處力度。三是堅決查處跨地區、超范圍經營業務，以及使用未經報備的條款費率承保業務的行為。四是整頓保險中介市場，取締非法保險中介機構，依法查處非法從事保險中介業務活動。中介市場整頓主要從兩方面入手，一方面與工商、公安等部門配合，對地下中介活動堅決予以打擊，另一方面，從保險公司的代理業務入手，對違規支付手續費、傭金等問題進行重點檢查，保險公司聘用的代理人員必須取得代理資格，持證上崗。通過整頓，力爭使保險市場秩序有明顯好轉。（四）創建互動循環模式，實現商業保險與社會保險的融合在我國現有的制度中運行，商業保險完善社會保障制度主要表現為：第一，彌補社會保障制度的損失，充當起社會穩定器的角色。商業保險的基礎功能在于補償經濟損失，維持人們的正常經濟生活。所以，在產品的創新方面，必須注重開發、養老、教育、醫療、住房等具有廣泛社會需求的保險產品，要根據不同的消費群體的消費需要，開發個性化產品滿足多層次的保險需要，豐富保險服務的內涵，拓展增值服務。第二，發揮商業保險的資金運作功能，促進社會保障制度的相對持續運行，對保險公司積累的資金進行管理和運用，有著重要的意義。第三，利用產品不斷創新服務、提高效率等優勢，逐步完善社會保障體系的規范化，面對不同層次的保障需求保險產品應向個性化、多元化、專業化、差異化方向發展，根據不同地區經濟發展，不同人群保險意識的差別、不同民族風俗習慣的差異，進行保險產品的開發。銷售產品和服務等方面提出了新課題，在產品開發和設計過程中，要提高技術創新在產品中的附加值，把高技術含量充分體現在客戶服務上，轉化為客戶的效用增值，做到推出的產品是客戶需要的是正確的。（五）加強內部制度建設，強化保險企業的自我約束能力保險業要防范化解風險，求得健康發展，一方面需要強有力的行政監管，另一方面要有完善的企業內控制度。一是進一步完善商業保險經營，沒有實行分業經營的公司，要盡快完成體制改革工作。二是