本文格式為Word版，下載可任意編輯——制造企業年終盤點計劃2022年年終盤點籌劃

一、目的：

為指導公司各部門按時核實公司存貨及固定資產處境，確保存貨及固定資產能夠賬實相符，降低公司資產流失風險，明晰各類資產的數量和狀態，加強企業資產管理，提高資產使用效率。

二、盤點時間：2022年12月30日8時至31日中午12時停產盤點。

三、盤點范圍：

1、倉庫全體的原材料、產成品、包裝物等。

A、不包括未開收料入庫單的暫收供給商送貨;

B、不包括已開出庫單暫未出庫的產成品;

2、車間的在制品(包括成品、樣品(電力互感器樣品)、半成品、原材料)

3、外發加工材料及暫存其他公司的材料;

4、生產部、技術部模具;

5、生產部、技術部、行政部固定資產;

6、生產部、技術部、行政部工具、低值易耗品(辦公用具);

四、盤點對象：

深圳子公司、江西子公司兩地全部存貨、固定資產、模具、工具、低值易耗品等。

五、盤點人員職責

1、財務部會計人員：相互合作，負責存貨、固定資產、模具、工具、低值易耗品復盤工作，編制盤盈盤虧報表及促使全體資產管理部門查找盤盈盤虧理由等.

2、倉庫人員：負責概括盤點及合作抽盤復盤工作，編制盤點報表及核查盤盈盤虧理由。

3、車間統計人員：負責車間成品、樣品(電力互感器樣品)半成品、原材料盤點及合作抽盤復盤工作，編制在制品盤點報表。

4、行政人員：負責公司辦公用及生活用(除生產、技術以外的全體資產)固定資產、工具、低值易耗品的盤點,合作抽盤復盤工作，編制盤點報表。

5、技術一部、技術二部人員負責本部門固定資產、儀器儀表、工具等的盤點及合作抽盤復盤工作，編制盤點報表。

6、抽盤部門、依據實物管理部門已簽字盤點表舉行抽查。

六、盤點時間安置：

1、深圳、江西成立盤點領導小組，劃分盤點區域，各盤點區域落實盤點責任人。各組負責人為各部門負責人。

A、實物組：生產、倉庫、行政、技術一部、技術二部，

B、抽盤組：供給部、營銷部、品質部、人力資源部、技術一部、技術二部;

C、復盤組：財務部。

2、12月28日各實物負責人安置專人到財務部負責各區域盤點會計處領取盤點表或各自由系統中導出盤點表,如有需要到財務部領取電子表.

3、12月30日前完成固定資產、模具、工具、低值易耗品抽盤和復盤，固定資產抽盤復盤不得少于50%。

4、12月30日18點前資產管理部門應完成初盤，根據工作量合理配置人員，確保按時完成。對于呆滯物料及較少收發的物料可提前安置盤點及處理。

5、12月31日12點前完成全體物料抽盤、復盤工作。

6、抽盤由購買部、營銷部、品管部、技術部、人力資源部完成，復盤由財務部完成;

存貨抽盤比例：成品不低于30%，A類物料(銅線、鐵芯)不低于20%，B類物料(五金件)不低于10%，C類物料(線材及其他)不低于5%;盤點組長務必協同抽盤復盤人員共同抽查。假設抽查種類錯誤率超過10%，初盤人員需對全體貨物舉行重新盤點;復盤終止后，各盤點區域應實時整理盤點表，參與復核抽盤的人員應在原始盤點表中簽名確認。

7、12月31日12點前各部門向財務部復盤會計提交"電子版'及"文本版'盤點匯總表，文本版盤點表應由制表人、實物負責人及抽盤部門負責人簽字確認。

8、抽盤組分工：

A、購買部負責倉庫全部物料，

B、營銷部負責倉庫全部成品及生產部電力互感器樣品，

本文章版權歸原與原出處全體，由.-物業經理人-為您編輯整理。

C、品質部負責生產部互感器、變壓器、電力互感器全部物料，

D、人力資源部負責行政部全部財產，

E、部術一部、二部負責本部門固定資產、模具、工具、低值易耗品。

9、復盤分工：

A、陳茜負責倉庫全部原材料，

B、顏海燕負責生產部全部物料，

C、徐裕丹負責倉庫全部成品，

D、劉思思負責固定資產、模具、工具、低值易耗品(30日前完成初盤、31上午復盤工作);

10、劉思思負責現金、銀行存款盤點。

七、盤點方式：

1、各(各級)實物負責人應領會(本級)管理的資產所在位置，盤點前對物料舉行分類整理，便于初盤抽盤復盤。

2、本次盤點范圍依據實物管理責任劃分。

A、無論實物存放地點在哪，只要是歸某部門管理的存貨，就由該部門負責盤點，防止漏盤。

B、盡管存貨存放在某部門，但不屬該部門管理那么不能盤點，防止重盤。

3、盤點期間倉庫物料遏止滾動，車間停產，如確因生產需要不能停產的(需提前通知財務部、倉庫)可提前一天將生產所需物料領出，車間各生產線合理安置生產，應保證在該線盤點時中斷生產，待盤點終止后面可持續生產。

4、全體物品、物料均用盤點表舉行盤點;

5、盤點人員用點數、稱重等方式確認存貨的實有數量，填寫盤點表、票，并將盤點票貼在實物上，供抽盤及復盤人員舉行核對。

6、生產部以生產訂單為單位舉行盤點，未做成成品的半成品全部折算成原材料舉行盤點。生產部盤點票及盤點匯總表務必標明規格型號和訂單號。

7、將盤點結果輸入ERP系統

財務部安置相關人員完成倉庫的抽查盤點后，統一將資料交給倉庫輸單員，由倉庫輸單員輸入ERP系統。對已抽盤、復盤的工程，輸單員輸入ERP系統時，以抽盤人員實際盤點的數據為準。

8、倉庫核查盤點差異理由

A、倉庫輸單員在完成ERP系統的輸入后，應將系統數據導入E*CEL中整理，整理后將差異表交給倉庫主管人員，由倉庫主管人員負責核查盤點差異理由。

B、倉庫核查后，應在差異表中確認實際的庫存數，并按每項差異填寫理由。

9、車間半成品核查差異理由

相關人員完成車間半成品抽查盤點后，應將相關資料交給本金會計人員，由本金會計人員核算金額，然后再將金額與總賬的結存數相互核對。如察覺較大差異，本金會計人員應核算理由，經批準并舉行賬務調整。

八、編制盤盈盤虧報表

倉庫輸單員收到財務復核的報表后，負責編制盤盈盤虧報告，并計算盤盈盤虧金額，經財務部會計人員復核后，交公司總經理審閱。

九、盤點要求

1、深圳發江西物料月末展現的未達處境，深圳已發出物料、江西未收，在途處境深圳應轉入下月出庫并月初舉行核對。

2、江西已發深圳成品月末展現的未達處境，江西已發出成品、深圳未收，在途處境江西應轉入下月出庫并月初舉行核對。

3、供給商直發江西物料或江西直發客戶成品，二地倉庫月未均應及傳遞單據以便辦理出入庫。

4、行政部在盤點前在財務領取電腦編號，對公司每臺電腦舉行編號管理。

5、制造部12月29日晚班生產成品01月1日辦理入庫。已完工訂單務必在12月29日前辦理退料手續。

九、盤點留神事項

1、抽查盤點方式

抽查盤點應采取"以表盤物'與"盤物對表'相結合的形式舉行，盤點時應留神存貨環境、存貨殘次品比例處境、以及存貨移動處境，防止遺漏或重復盤點。

2、盤點責任：

A、根據展現的問題，各相關部門人員應實時總結閱歷，并積極采取相應的改善措施，制止展現同類處境再次展現。參與復核盤點的人員應努力察覺問題，對本次盤點結果提出改善建議。

B、各資產管理部門應對本次盤點精神舉行宣傳，概括負責本次的盤點工作。

3、公司將對以下問題舉行處置：

A、盤點工作組織不力，盤點人員不知本次盤點要求;

B