第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(P28)

辨識(shí)、衡量和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理首要的，也是最主要的步驟之一.重點(diǎn):風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法和用概率分布來衡量風(fēng)險(xiǎn)大小。本章內(nèi)容提要：本章主要介紹風(fēng)險(xiǎn)辯識(shí)的基本知識(shí)和理論，包括風(fēng)險(xiǎn)辯識(shí)的過程、方法，風(fēng)險(xiǎn)衡量的基本統(tǒng)計(jì)工具、風(fēng)險(xiǎn)衡量的內(nèi)容，確定型與非確定型的風(fēng)險(xiǎn)衡量等。第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(P28)辨識(shí)、衡量和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是1§3-1風(fēng)險(xiǎn)分析(P28)

風(fēng)險(xiǎn)管理:廣義的風(fēng)險(xiǎn)管理全過程可以劃分為風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)階段，第二階段可以稱為狹義的風(fēng)險(xiǎn)管理。①風(fēng)險(xiǎn)分析—包括風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)衡量和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。②狹義的風(fēng)險(xiǎn)管理—包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督(監(jiān)測(cè))?！?-1風(fēng)險(xiǎn)分析(P28)風(fēng)險(xiǎn)管理:廣義的風(fēng)險(xiǎn)管理全2

圖3-1簡(jiǎn)要地說明了風(fēng)險(xiǎn)分析(過程)和狹義的風(fēng)險(xiǎn)管理(過程)的內(nèi)容以及兩者之間的區(qū)別(P28)圖3-1簡(jiǎn)要地說明了風(fēng)險(xiǎn)分析(過程)和狹義的風(fēng)險(xiǎn)管理(過程3

風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容和步驟可以用圖3-2表示(P29)

風(fēng)險(xiǎn)分析的三個(gè)步驟風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容和步驟可以用圖3-2表示(P29)

風(fēng)險(xiǎn)分析4對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目，在下述階段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析可以獲得較好的效果：

1.可行性研究階段

2.審批階段

3.招標(biāo)投標(biāo)階段

4.招標(biāo)后5.在項(xiàng)目實(shí)施期間對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目，在下述階段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析可以獲得較好的效果：5§3-2風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)（P29）一、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)概述(P29)所謂風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)就是辯認(rèn)、識(shí)別損失發(fā)生的可能性。①認(rèn)識(shí)損失發(fā)生的可能性-危險(xiǎn)因素的辨識(shí)；②確認(rèn)導(dǎo)致?lián)p失事故的有效、直接原因及-危險(xiǎn)事故的分析（預(yù)測(cè)可能發(fā)生的危險(xiǎn)事故）?！?-2風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)（P29）一、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)概述(P29)61、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的階段風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)主要包括下面兩個(gè)階段：

1）感知風(fēng)險(xiǎn)

2）分析風(fēng)險(xiǎn)

（要先感知風(fēng)險(xiǎn)、再分析風(fēng)險(xiǎn)；沒有感覺到有風(fēng)險(xiǎn)，就沒有必要也不可能去分析風(fēng)險(xiǎn)）建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)的分解：

①目標(biāo)維；

②時(shí)間維；

③結(jié)構(gòu)維；

④因素維；

⑤空間維；

⑥方法維。1、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的階段④因素維；7第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(改)8

3）兩階段關(guān)系

感知風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的基礎(chǔ)；分析風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的關(guān)鍵。只有通過感知風(fēng)險(xiǎn)，才能進(jìn)一步進(jìn)行分析。只有通過風(fēng)險(xiǎn)分析，才能尋找到可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的各種因素，為擬訂風(fēng)險(xiǎn)處理方案、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理決策服務(wù)。

3）兩階段關(guān)系92、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的前提因素

(1）風(fēng)險(xiǎn)主體的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)①風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程；②選擇既符合風(fēng)險(xiǎn)主體實(shí)際，又能獲得較好效果的辨識(shí)方法。③風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是一個(gè)連續(xù)不斷的過程。（2）風(fēng)險(xiǎn)主體的活動(dòng)

①風(fēng)險(xiǎn)主體活動(dòng)的性質(zhì)；

②風(fēng)險(xiǎn)主體的生產(chǎn)經(jīng)營方式；

③風(fēng)險(xiǎn)主體的生產(chǎn)經(jīng)營過程。（3）風(fēng)險(xiǎn)主體的經(jīng)營環(huán)境2、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的前提因素10

3.風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的特點(diǎn)(3點(diǎn))

（1）風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中最重要的程序之一；

（2）風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是一項(xiàng)復(fù)雜的工作；

（3）風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是一項(xiàng)系統(tǒng)性、連續(xù)性、制度性的工作。

3.風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的特點(diǎn)(3點(diǎn))11

4.風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)作為風(fēng)險(xiǎn)管理過程的第一階段，主要應(yīng)該回答如下問題：(1）風(fēng)險(xiǎn)是什么？（what?)(2）風(fēng)險(xiǎn)因素是什么？(what?)(3）導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事故的主要原因和條件是什么?(what?)(4)風(fēng)險(xiǎn)事故的后果是什么?(what?)(5)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的方法是什么?(what?)(6)如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理?(How)

4.風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的內(nèi)容12通常對(duì)問題的處理(提問）歸納為5W1H，即What（有些什么風(fēng)險(xiǎn)因素？）Why（為什么會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)？），Where（在什么地方出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)？），When（什么時(shí)候會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)？），Who（誰會(huì)經(jīng)受風(fēng)險(xiǎn)？），How（后果如何？如何應(yīng)對(duì)？）重點(diǎn)辯識(shí)四種損失：①財(cái)產(chǎn)損失及額外費(fèi)用支出；②收入損失、營業(yè)中斷損失、產(chǎn)生額外費(fèi)用支出；③人身傷亡損失；④損害他人利益而應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任。通常對(duì)問題的處理(提問）歸納為5W1H，即What（有些什么13

5.風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的原則(5項(xiàng))在風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)過程中應(yīng)遵循以下原則：

（1)由粗及細(xì)，由細(xì)及粗；（2）嚴(yán)格界定風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵并考慮風(fēng)險(xiǎn)因素之間的相關(guān)性；（3)先懷疑，后排除；（4）排除與確認(rèn)并重；

（5）必要時(shí)，可作實(shí)驗(yàn)論證。

5.風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的原則(5項(xiàng))14二、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的過程(P33)辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的過程包括對(duì)所有可能的風(fēng)險(xiǎn)事件來源和結(jié)果進(jìn)行實(shí)事求是的調(diào)查。辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)必須系統(tǒng)、持續(xù)、嚴(yán)格分類并恰如其分地評(píng)價(jià)其嚴(yán)重程度。風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)過程通常分6個(gè)步驟，見圖3-4：二、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的過程(P33)15第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(改)16

1.確認(rèn)不確定性的客觀存在

(1)要辨認(rèn)所發(fā)現(xiàn)或推測(cè)的因素是否存在不確定性。

(2)確認(rèn)不確定性的客觀存在就是確認(rèn)這種不確定性是客觀存在的，是確定無疑的，而不是憑空想象的。2.建立初步清單

3.確立各種風(fēng)險(xiǎn)事件并推測(cè)其結(jié)果

1.確認(rèn)不確定性的客觀存在17

4.制訂風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)圖(P35)

如圖3-5：第一維中，不確定因素的評(píng)價(jià)與其發(fā)生概率相關(guān)；第二維中，風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)與潛在危害相關(guān)。4.制訂風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)圖(P35)18

5.進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的分類對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類具有兩重目的：(1)通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類能加深對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和理解；(2)通過分類，辨清風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，從而有助于制訂風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)。

6.建立風(fēng)險(xiǎn)的目錄摘要

5.進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的分類19

風(fēng)險(xiǎn)分類表表3-2（P35）風(fēng)險(xiǎn)目錄典型的風(fēng)險(xiǎn)不可預(yù)見的損失洪水、地震、火災(zāi)、狂風(fēng)、雷電有形的損失結(jié)構(gòu)破壞、設(shè)備損壞、人員傷亡、材料設(shè)備毀損失、被盜財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)通貨膨漲、業(yè)主是否按時(shí)支付、匯率變動(dòng)、分包人的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)政治和環(huán)境法律法規(guī)變化、戰(zhàn)爭(zhēng)與內(nèi)亂、注冊(cè)和審批、污染和安全規(guī)則、沒收、禁運(yùn)設(shè)計(jì)與施工有關(guān)的事件設(shè)計(jì)失誤、忽略、錯(cuò)誤、規(guī)范不充分氣候、勞務(wù)爭(zhēng)端和罷工、勞動(dòng)生產(chǎn)率低下、不同的現(xiàn)場(chǎng)條件、失誤的工作、設(shè)計(jì)變更、設(shè)備缺陷風(fēng)險(xiǎn)分類表表3-2（P20三、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的基本方法（7種）(P36)

風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的途徑是：①借助風(fēng)險(xiǎn)主體的外部力量，利用外界的風(fēng)險(xiǎn)信息、資料辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)；②依靠風(fēng)險(xiǎn)主體自身力量，根據(jù)自身特性辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)、外部?jī)煞N不同的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)方法應(yīng)并用。三、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的基本方法（7種）(P36)21

以下就上述不同途徑的主要分析方法分別加以說明，并敘述辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)工作上其他應(yīng)注意的事項(xiàng)。

1.風(fēng)險(xiǎn)因素預(yù)先分析法它的運(yùn)作一般包括四個(gè)步驟：

（1）分析系統(tǒng)出現(xiàn)事故的可能類型

（2）調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)源

（3）辨識(shí)轉(zhuǎn)化條件

通常的過程如圖3.6(見P37)

（4）劃分等級(jí)

風(fēng)險(xiǎn)源危險(xiǎn)狀態(tài)危險(xiǎn)事故損失圖3.6風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化圖風(fēng)險(xiǎn)源危險(xiǎn)狀態(tài)危險(xiǎn)事故損失圖3.6風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化圖22

2.事件樹分析法事件樹分析法（簡(jiǎn)稱ETA）,其實(shí)質(zhì)是利用邏輯思維的規(guī)律和形式，從宏觀的角度區(qū)分析事故形成的過程。它的具體操作是：從事件的起始狀態(tài)出發(fā)，用邏輯推理的方法，設(shè)想事故的發(fā)生過程，然后根據(jù)這個(gè)過程，按事件發(fā)生的先后順序和系統(tǒng)構(gòu)成要素的狀態(tài)（成功或失敗兩個(gè)狀態(tài)），并將要素的狀態(tài)與系統(tǒng)的狀態(tài)聯(lián)系起來，以確定系統(tǒng)的最后狀態(tài)，從而了解事故發(fā)生的原因和發(fā)生的條件。2.事件樹分析法23下面以行人過馬路為例來說明事件樹分析的過程.，見圖3-7(P38)：下面以行人過馬路為例來說明事件樹分析的過程.，見圖3-7(P24

從圖3-7所列的情況看，事件樹分析具體有如下特點(diǎn)：

（1）事件樹（或故障樹）分析是個(gè)動(dòng)態(tài)的過程。

（2）可以指出防止事故發(fā)生的途徑。

（3）能夠找出消除事故的根本措施。

從圖3-7所列的情況看，事件樹分析具體有如25

3.保險(xiǎn)調(diào)查法(P38)可采用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查表進(jìn)行。這種方法的優(yōu)點(diǎn)在于，它指出了企業(yè)損失暴露的共同特征，有利于宏觀的風(fēng)險(xiǎn)管理。缺點(diǎn)在于，對(duì)特定的企業(yè)而言，它無法提供特定損失暴露的一些個(gè)別特征，即這種方法不一定適合企業(yè)特定風(fēng)險(xiǎn)的管理。3.保險(xiǎn)調(diào)查法(P38)26

4.保單對(duì)照法

保單對(duì)照法是將保險(xiǎn)公司現(xiàn)行出售的保單風(fēng)險(xiǎn)種類與風(fēng)險(xiǎn)分析調(diào)查表融合改制成的，用于風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的問卷式表格，風(fēng)險(xiǎn)管理者可以根據(jù)這一表格與企業(yè)已有的保單加以對(duì)照分析，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)存的風(fēng)險(xiǎn)。5.資產(chǎn)—損失分析法該表配合風(fēng)險(xiǎn)分析調(diào)查表使用，更能發(fā)揮效果。該表的內(nèi)容分成兩大部分：一為資產(chǎn)；另一為可能的潛在損失。資產(chǎn)包括有形實(shí)質(zhì)財(cái)產(chǎn)(不動(dòng)產(chǎn)、個(gè)人財(cái)產(chǎn)和他項(xiàng)財(cái)產(chǎn))和無形資產(chǎn)。這些資產(chǎn)可能的潛在損失分為：直接損失(一般不可控制和不可預(yù)測(cè)的損失；一般可控制和可預(yù)測(cè)的損失；主要與財(cái)務(wù)價(jià)值有關(guān)的損失)、間接損失和第三者責(zé)任損失。

4.保單對(duì)照法27

6．風(fēng)險(xiǎn)列舉法

風(fēng)險(xiǎn)列舉法是站在消費(fèi)者的立場(chǎng)，也即企業(yè)本身的立場(chǎng)，根據(jù)企業(yè)的財(cái)務(wù)及其他資料和有關(guān)的作業(yè)流程加以分析而列舉每項(xiàng)財(cái)產(chǎn)及活動(dòng)可能遭遇到的風(fēng)險(xiǎn)，因此又稱之為邏輯分類法。依據(jù)所使用資料來源之不同又可以分為以下兩種方法：一為財(cái)務(wù)報(bào)表分析法；另一為流程圖分析法。6．風(fēng)險(xiǎn)列舉法28（1）財(cái)務(wù)報(bào)表分析法

財(cái)務(wù)報(bào)表分析法是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)主體的會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，分析每一會(huì)計(jì)科目，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)?？晒┍嬲J(rèn)風(fēng)險(xiǎn)的重要財(cái)務(wù)報(bào)表有三種：

①資產(chǎn)負(fù)債表

②損益表

③財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表(2)流程圖分析法

流程圖分析法(是將風(fēng)險(xiǎn)主體的全部生產(chǎn)經(jīng)營過程，按其內(nèi)在邏輯聯(lián)系繪成作業(yè)流程圖，針對(duì)流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)調(diào)查和分析風(fēng)險(xiǎn)。它以作業(yè)流程為風(fēng)險(xiǎn)分析的依據(jù)，屬于動(dòng)態(tài)的分析。通常作業(yè)流程可分生產(chǎn)制造流程和銷售運(yùn)輸流程。前者稱為內(nèi)部流程，后者稱為外部流程。（1）財(cái)務(wù)報(bào)表分析法29

7．實(shí)地檢視法

實(shí)地檢視法可以達(dá)成下面兩個(gè)辨認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)的目的：

（1）憑該法可全面了解造成損失的實(shí)際狀況；（2）可以了解引起損失的危險(xiǎn)事故和危險(xiǎn)因素。

除綜合前述的各種方法外，還應(yīng)注意下列幾點(diǎn)才能實(shí)現(xiàn)辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的目的。①應(yīng)與有關(guān)部門及專家密切聯(lián)系；②注意外界公布的有關(guān)損失的統(tǒng)計(jì)資料；③注意國際性的動(dòng)態(tài)變動(dòng)資料；④風(fēng)險(xiǎn)管理人員透過上述各種途徑所收集的資料應(yīng)予以適當(dāng)?shù)胤诸惻c保存。最后需要指出的是，每一種風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)方法都存在一定的局限性。7．實(shí)地檢視法30

四、建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)方法（6種）(P40)綜合起來，建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的方法有：專家調(diào)查法、財(cái)務(wù)報(bào)表法、流程圖法、初始清單法、經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法。

1．專家調(diào)查法這種方法又有兩種方式：一種是召集有關(guān)專家開會(huì)，讓專家各抒己見，充分發(fā)表意見，起到集思廣益的作用；另一種是采用問卷式調(diào)查，各專家不知道其他專家的意見四、建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)方法（6種）(P40)31

2．財(cái)務(wù)報(bào)表法

通過分析資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、營業(yè)報(bào)表及有關(guān)補(bǔ)充資料，可以辨識(shí)企業(yè)當(dāng)前的所有資產(chǎn)、責(zé)任及人身損失風(fēng)險(xiǎn)。將這些報(bào)表與財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、預(yù)算結(jié)合起來，可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)或建設(shè)工程未來的風(fēng)險(xiǎn)。3．流程圖法

將一項(xiàng)特定的生產(chǎn)或經(jīng)營活動(dòng)按步驟或階段順序以若干個(gè)模塊形式組成一個(gè)流程圖系列，在每個(gè)模塊中都標(biāo)出各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素或風(fēng)險(xiǎn)事件，從而給決策者一個(gè)清晰的總體印象。

2．財(cái)務(wù)報(bào)表法32

4．初始清單法（建設(shè)工程初始風(fēng)險(xiǎn)清單見P42表3.4)建立初始風(fēng)險(xiǎn)清單，可以避免以下缺陷：（1）時(shí)間和精力耗費(fèi)多，在風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)上的效率低；（2）由于風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的主觀性，可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的隨意性，其結(jié)果缺乏規(guī)范性；

（3）風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)成果資料不便積累，對(duì)今后的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)工作缺乏指導(dǎo)作用。

建立建設(shè)工程的初始風(fēng)險(xiǎn)清單有兩種途徑：

（1）常規(guī)途徑。是采用潛在損失一覽表，即任何企業(yè)或工程都可能發(fā)生的所有損失一覽表。以此為基礎(chǔ)予以具體化，從而建立特定工程的風(fēng)險(xiǎn)一覽表。（2）有效途徑。是通過適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)分解方式來辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)。4．初始清單法335.經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法

經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法也稱為統(tǒng)計(jì)資料法。即根據(jù)已建各類建設(shè)工程與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的統(tǒng)計(jì)資料來辨識(shí)擬建工程的風(fēng)險(xiǎn)。6．風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法

通常，風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查可以從組織、技術(shù)、自然與環(huán)境、經(jīng)濟(jì)、合同等方面分析擬建的建設(shè)工程的特點(diǎn)以及相應(yīng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

5.經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法34§3-3風(fēng)險(xiǎn)衡量(P44)

風(fēng)險(xiǎn)衡量是在辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量分析和描述，是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的深化，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策和實(shí)施各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)奠定基礎(chǔ)?！?-3風(fēng)險(xiǎn)衡量(P44)風(fēng)險(xiǎn)衡量是在辨識(shí)35

一、風(fēng)險(xiǎn)衡量概述(P44)

1．風(fēng)險(xiǎn)衡量的理論基礎(chǔ)（四項(xiàng)）

(1)大數(shù)法則

(2)概率推斷原理(3)類推原理

(4)慣性原理2．損失資料庫的建立（1）資料收集

①完整性；

②統(tǒng)一性；

一、風(fēng)險(xiǎn)衡量概述(P44)36

第一，所有記錄在案的損失數(shù)據(jù)必須在統(tǒng)一的基礎(chǔ)上集。第二，必須對(duì)價(jià)格水平差異進(jìn)行調(diào)整，所有損失價(jià)值必須用同種貨幣來表示。③相關(guān)性；④系統(tǒng)性；

⑤時(shí)間性；⑥區(qū)域性；⑦行業(yè)性；⑧關(guān)聯(lián)性。（2）數(shù)據(jù)整理①按降序排列或升序排列②計(jì)算分組頻數(shù)分布（數(shù)據(jù)少則不用分組）

37

每組上、下限之間的間距叫組距。組距=上限-下限組中值＝(上限+下限)/2

3）風(fēng)險(xiǎn)（損失）資料的圖形表示圖形描述將會(huì)使風(fēng)險(xiǎn)特征更加鮮明，普遍使用的圖形有直方圖、圓形圖、頻數(shù)折線圖、累積頻數(shù)分布圖和主次因素排列圖等。選用上述統(tǒng)計(jì)圖取決于數(shù)據(jù)的特性和風(fēng)險(xiǎn)管理決策的需要。每組上、下限之間的間距叫組距。38

二、風(fēng)險(xiǎn)衡量的基本統(tǒng)計(jì)工具(P46)風(fēng)險(xiǎn)衡量中所研究的是損失的“不確定性”，這也正是概率統(tǒng)計(jì)所研究的對(duì)象，因此風(fēng)險(xiǎn)衡量需要用到許多概率論知識(shí)和統(tǒng)計(jì)分析工具。

1．概率

（1）主觀概率

（2）客觀概率計(jì)算方法有兩種：①根據(jù)概率的古典定義，將需要測(cè)算的事件分解成若干基本事件，用數(shù)學(xué)統(tǒng)計(jì)的方法進(jìn)行計(jì)算得到概率；②依據(jù)大量的試驗(yàn)數(shù)據(jù)用統(tǒng)計(jì)的方法進(jìn)行計(jì)算。二、風(fēng)險(xiǎn)衡量的基本統(tǒng)計(jì)工具(P46)39

2．風(fēng)險(xiǎn)的概率意義(1)風(fēng)險(xiǎn)度

企業(yè)生存風(fēng)險(xiǎn)度=可能最大風(fēng)險(xiǎn)損失/致命損失(2)標(biāo)準(zhǔn)差

2．風(fēng)險(xiǎn)的概率意義企業(yè)生存風(fēng)險(xiǎn)度=可能最大風(fēng)險(xiǎn)損失40標(biāo)準(zhǔn)差σ為方差σ2開平方，方差的計(jì)算式如下：標(biāo)準(zhǔn)差σ為方差σ2開平方，方差的計(jì)算式如下：41

(3)變異系數(shù)

基于標(biāo)準(zhǔn)差在衡量風(fēng)險(xiǎn)大小時(shí)沒有考慮期望損失值的大小，統(tǒng)計(jì)學(xué)提出用變異系數(shù)衡量風(fēng)險(xiǎn)的大小。變異系數(shù)V是由標(biāo)準(zhǔn)差除以期望值得到的,即：(3)變異系數(shù)42

3．概率在風(fēng)險(xiǎn)衡量中的解釋方法概率在風(fēng)險(xiǎn)管理中指的是損失的概率。假設(shè)某個(gè)倉庫發(fā)生火災(zāi)的概率為l／10，在風(fēng)險(xiǎn)衡量上對(duì)此概率的解釋有兩種方法：

（1）時(shí)間性解釋方法

（2）空間性解釋方法4．概率的重要運(yùn)算規(guī)則主要包括：互斥事件的概率運(yùn)算規(guī)則；獨(dú)立或相關(guān)聯(lián)事件的概率運(yùn)算規(guī)則。這些規(guī)則可以參閱有關(guān)概率統(tǒng)計(jì)的書籍。

3．概率在風(fēng)險(xiǎn)衡量中的解釋方法43

5.概率分布概率分布是用來顯示各種結(jié)果發(fā)生概率的函數(shù)，用統(tǒng)計(jì)學(xué)術(shù)語，概率分布是指隨機(jī)變量的概率函數(shù)。在風(fēng)險(xiǎn)管理上，概率分布常常用來描述損失常用概率分布如下：5.概率分布44

a

bxyabxy45第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(改)46第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(改)47第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(改)48第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(改)49a

b

cxyabcxy50第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(改)51第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(改)52第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(改)53

三、風(fēng)險(xiǎn)衡量的內(nèi)容(P49)在已有的損失資料的基礎(chǔ)上，衡量風(fēng)險(xiǎn)主要應(yīng)做好兩方面的工作:：一是衡量損失將發(fā)生的次數(shù)，即損失頻率；二是衡量損失程度。

1.損失頻率的衡量在衡量損失頻率時(shí)一般要考慮三項(xiàng)因素：①風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)；②損失的形態(tài)；③損失原因。這三項(xiàng)因素的不同組合會(huì)使相對(duì)應(yīng)的損失頻率高低也不同。常常遇到如下組合：三、風(fēng)險(xiǎn)衡量的內(nèi)容(P49)54

（1)一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位遭受單一損失原因所導(dǎo)致單一損失形態(tài)的損失頻率。

（2)一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位遭受多種損失原因所致單一損失形態(tài)的損失頻率。

（3)一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位遭受單一損失原因所致多種損失形態(tài)的損失頻率。

（4)多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位遭受單一損失原因所致單一損失形態(tài)的損失頻率。

（5)多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位遭受多種損失原因所致多種損失形態(tài)的損失頻率。

不論風(fēng)險(xiǎn)單位、損失原因和損失形態(tài)的組合如何，風(fēng)險(xiǎn)管理人員為了風(fēng)險(xiǎn)管理的目的可將損失頻率分為四類：幾乎不會(huì)發(fā)生，不太可能發(fā)生，具有一定發(fā)生頻率，肯定發(fā)生。（1)一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位遭受單一損失原因所導(dǎo)致單55

2.損失程度的衡量

在衡量損失程度時(shí)需要考慮下面三個(gè)方面的問題：①同一損失原因所致的各種損失形態(tài)；②一個(gè)損失原因所涉及的風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)；③考慮損失的時(shí)間性及損失金額。衡量損失程度的概念和方法：（1）最大可能損失最大可能損失是指單一風(fēng)險(xiǎn)單位在企業(yè)生存期間在每一事件發(fā)生下所致最壞情況下的損失。

（2）最大可信損失最大可信損失是指單一風(fēng)險(xiǎn)單位在每一事件發(fā)生下所遭受的可能最大損失。2.損失程度的衡量56

(3)年度預(yù)期損失年度預(yù)期損失是指在客觀條件不變的情況下，經(jīng)過長期觀察的年度平均損失，它等于年平均事故發(fā)生與每次事故的平均損失金額的乘積。

(4)考慮風(fēng)險(xiǎn)防護(hù)設(shè)施的損失程度的衡量

①正常損失預(yù)期值；②可能最大損失；③最大可預(yù)期損失；④最大可能損失。(5)年度最大可信總損失年度最大可信總損失是指在某一特定年度中，單一風(fēng)險(xiǎn)單位中多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位遭受一種或多種事故所致的最大總損失。

(3)年度預(yù)期損失57

3.概率分布在風(fēng)險(xiǎn)衡量中的應(yīng)用用概率分布來描述風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失的分布情況，在風(fēng)險(xiǎn)管理上，三種概率分布是非常有用的。①每年總損失的金額概率分布；②每年損失次數(shù)的概率分布；③每次損失金額大小的概率分布。

(1)每年總損失金額的概率分布每年總損失金額的概率分布，可以作為預(yù)測(cè)企業(yè)第二年可能遭受的損失大小及其發(fā)生的概率的依據(jù)。根據(jù)總損失金額的概率分布可衡量出巨額損失發(fā)生的概率并對(duì)將來的損失進(jìn)行預(yù)測(cè)。

3.概率分布在風(fēng)險(xiǎn)衡量中的應(yīng)用58

(2)每年損失發(fā)生的次數(shù)概率分布

從損失發(fā)生的次數(shù)的概率分布，可以衡量出損失發(fā)生X次以上或以下的概率，計(jì)算損失發(fā)生的期望次數(shù)，并對(duì)每年的損失發(fā)生次數(shù)進(jìn)行預(yù)測(cè)。

(3)每次損失金額的概率分布根據(jù)每次損失金額的概率分布，可計(jì)算每次損失的期望值，并對(duì)每次損失金額進(jìn)行預(yù)測(cè)。

四、效用和效用函數(shù)1.效用效用就是當(dāng)一種有形或無形的東西使個(gè)人的需要得到一定程度的滿足或失去時(shí)，個(gè)人給予這個(gè)有形或無形的東西的評(píng)價(jià)。(2)每年損失發(fā)生的次數(shù)概率分布59

2.效用函數(shù)

風(fēng)險(xiǎn)事件后果若能量化，則可換算成一定的金額，用變量x來表示。不同數(shù)額的收益或損失再去問一個(gè)人，在他的心目中就有不同的效用。因此效用值是收益或損失大小x的函數(shù)，叫效用函數(shù)，可用變量U(x)來表示。

3.效用曲線在直角坐標(biāo)系里，以橫坐標(biāo)表示不收益或損失的大小、縱坐標(biāo)表示效用函數(shù)值所得曲線叫做效用曲線。圖3-10中畫出了三類決策者的效用曲線，反映了他們對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的不同態(tài)度。一般可分為保守型、中間型和冒險(xiǎn)型三種。(P52)2.效用函數(shù)60圖3.10ab0圖3.10ab061

五、確定型風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)衡量就是為風(fēng)險(xiǎn)決策作出選擇，根據(jù)決策的性質(zhì)不同，把風(fēng)險(xiǎn)衡量分為兩類：（1）確定型風(fēng)險(xiǎn)衡量和（2）非確定型風(fēng)險(xiǎn)衡量，非確定型風(fēng)險(xiǎn)衡量又包括不確定型和隨機(jī)型風(fēng)險(xiǎn)衡量。假定項(xiàng)目各種狀態(tài)出現(xiàn)的概率為1，只計(jì)算和比較各種方案在不同狀態(tài)下的后果，進(jìn)而選擇出風(fēng)險(xiǎn)不利后果最小、有利后果最大的方案的過程可稱為確定型風(fēng)險(xiǎn)衡量。確定型風(fēng)險(xiǎn)衡量是指具備四個(gè)條件的風(fēng)險(xiǎn)：

（1)存在決策者希望達(dá)到的一個(gè)明確目標(biāo)，如利潤最大，或虧損最小；

（2)只存在一個(gè)確定的自然狀態(tài)；五、確定型風(fēng)險(xiǎn)衡量62

（3)存在著可供決策者選擇的兩個(gè)或兩個(gè)以上的行動(dòng)方案；

（4)不同的行動(dòng)方案在確定狀態(tài)下的損益值可以計(jì)算出來。其中有些也用于項(xiàng)目管理其他方面，例如項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)使用的盈虧平衡分析、敏感性分析和組合分析等。

六、非確定型風(fēng)險(xiǎn)衡量(P54)1.隨機(jī)型風(fēng)險(xiǎn)衡量隨機(jī)型風(fēng)險(xiǎn)衡量也叫風(fēng)險(xiǎn)型衡量或統(tǒng)計(jì)型衡量，它具備五個(gè)條件：

（1)存在著決策者希望達(dá)到的目標(biāo)；

（2)存在著兩個(gè)或兩個(gè)以上的行動(dòng)方案供決策者選擇，通常最后只選一個(gè)方案；（3)存在著可供決策者選擇的兩個(gè)或兩個(gè)以上63

（3)存在著兩個(gè)或兩個(gè)以上的不以決策者的主觀意志為轉(zhuǎn)移的自然狀態(tài)；

（4)不同的行動(dòng)方案在不同的自然狀態(tài)下的相應(yīng)損益值可以計(jì)算出來；

（5)在幾種不同的自然狀態(tài)中究竟將出現(xiàn)哪種自然狀態(tài)，決策者不能肯定，但是各種自然狀態(tài)出現(xiàn)的概率，決策者可以預(yù)先估計(jì)或計(jì)算出來。對(duì)于隨機(jī)型風(fēng)險(xiǎn)衡量，適用于下面的估計(jì)原則（準(zhǔn)則）和衡量方法。(1)最大可能原則（準(zhǔn)則）(2)期望值原則（準(zhǔn)則）(3)貝葉斯后驗(yàn)概率法（準(zhǔn)則）（3)存在著兩個(gè)或兩個(gè)以上的不以決策者的主觀意志為轉(zhuǎn)64

2.不確定型風(fēng)險(xiǎn)衡量

(1)拉普拉斯(Laplace)原則（準(zhǔn)則）(2)小中取大原則（準(zhǔn)則）(3)大中取大原則（準(zhǔn)則）(4)遺憾原則（準(zhǔn)則）(5)最大數(shù)學(xué)期望值原則（準(zhǔn)則）2.不確定型風(fēng)險(xiǎn)衡量65問題與思考1風(fēng)險(xiǎn)辯識(shí)過程的階段?2工程項(xiàng)目建設(shè)中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分類?3風(fēng)險(xiǎn)辯識(shí)的基本方法?4風(fēng)險(xiǎn)衡量的概念與風(fēng)險(xiǎn)衡量的內(nèi)容?5.風(fēng)險(xiǎn)衡量的概率模型?問題與思考1風(fēng)險(xiǎn)辯識(shí)過程的階段?66演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！67第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(P28)

辨識(shí)、衡量和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理首要的，也是最主要的步驟之一.重點(diǎn):風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法和用概率分布來衡量風(fēng)險(xiǎn)大小。本章內(nèi)容提要：本章主要介紹風(fēng)險(xiǎn)辯識(shí)的基本知識(shí)和理論，包括風(fēng)險(xiǎn)辯識(shí)的過程、方法，風(fēng)險(xiǎn)衡量的基本統(tǒng)計(jì)工具、風(fēng)險(xiǎn)衡量的內(nèi)容，確定型與非確定型的風(fēng)險(xiǎn)衡量等。第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(P28)辨識(shí)、衡量和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是68§3-1風(fēng)險(xiǎn)分析(P28)

風(fēng)險(xiǎn)管理:廣義的風(fēng)險(xiǎn)管理全過程可以劃分為風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)階段，第二階段可以稱為狹義的風(fēng)險(xiǎn)管理。①風(fēng)險(xiǎn)分析—包括風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)衡量和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。②狹義的風(fēng)險(xiǎn)管理—包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督(監(jiān)測(cè))?！?-1風(fēng)險(xiǎn)分析(P28)風(fēng)險(xiǎn)管理:廣義的風(fēng)險(xiǎn)管理全69

圖3-1簡(jiǎn)要地說明了風(fēng)險(xiǎn)分析(過程)和狹義的風(fēng)險(xiǎn)管理(過程)的內(nèi)容以及兩者之間的區(qū)別(P28)圖3-1簡(jiǎn)要地說明了風(fēng)險(xiǎn)分析(過程)和狹義的風(fēng)險(xiǎn)管理(過程70

風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容和步驟可以用圖3-2表示(P29)

風(fēng)險(xiǎn)分析的三個(gè)步驟風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容和步驟可以用圖3-2表示(P29)

風(fēng)險(xiǎn)分析71對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目，在下述階段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析可以獲得較好的效果：

1.可行性研究階段

2.審批階段

3.招標(biāo)投標(biāo)階段

4.招標(biāo)后5.在項(xiàng)目實(shí)施期間對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目，在下述階段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析可以獲得較好的效果：72§3-2風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)（P29）一、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)概述(P29)所謂風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)就是辯認(rèn)、識(shí)別損失發(fā)生的可能性。①認(rèn)識(shí)損失發(fā)生的可能性-危險(xiǎn)因素的辨識(shí)；②確認(rèn)導(dǎo)致?lián)p失事故的有效、直接原因及-危險(xiǎn)事故的分析（預(yù)測(cè)可能發(fā)生的危險(xiǎn)事故）?！?-2風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)（P29）一、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)概述(P29)731、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的階段風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)主要包括下面兩個(gè)階段：

1）感知風(fēng)險(xiǎn)

2）分析風(fēng)險(xiǎn)

（要先感知風(fēng)險(xiǎn)、再分析風(fēng)險(xiǎn)；沒有感覺到有風(fēng)險(xiǎn)，就沒有必要也不可能去分析風(fēng)險(xiǎn)）建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)的分解：

①目標(biāo)維；

②時(shí)間維；

③結(jié)構(gòu)維；

④因素維；

⑤空間維；

⑥方法維。1、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的階段④因素維；74第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(改)75

3）兩階段關(guān)系

感知風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的基礎(chǔ)；分析風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的關(guān)鍵。只有通過感知風(fēng)險(xiǎn)，才能進(jìn)一步進(jìn)行分析。只有通過風(fēng)險(xiǎn)分析，才能尋找到可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的各種因素，為擬訂風(fēng)險(xiǎn)處理方案、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理決策服務(wù)。

3）兩階段關(guān)系762、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的前提因素

(1）風(fēng)險(xiǎn)主體的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)①風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程；②選擇既符合風(fēng)險(xiǎn)主體實(shí)際，又能獲得較好效果的辨識(shí)方法。③風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是一個(gè)連續(xù)不斷的過程。（2）風(fēng)險(xiǎn)主體的活動(dòng)

①風(fēng)險(xiǎn)主體活動(dòng)的性質(zhì)；

②風(fēng)險(xiǎn)主體的生產(chǎn)經(jīng)營方式；

③風(fēng)險(xiǎn)主體的生產(chǎn)經(jīng)營過程。（3）風(fēng)險(xiǎn)主體的經(jīng)營環(huán)境2、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的前提因素77

3.風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的特點(diǎn)(3點(diǎn))

（1）風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中最重要的程序之一；

（2）風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是一項(xiàng)復(fù)雜的工作；

（3）風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是一項(xiàng)系統(tǒng)性、連續(xù)性、制度性的工作。

3.風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的特點(diǎn)(3點(diǎn))78

4.風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)作為風(fēng)險(xiǎn)管理過程的第一階段，主要應(yīng)該回答如下問題：(1）風(fēng)險(xiǎn)是什么？（what?)(2）風(fēng)險(xiǎn)因素是什么？(what?)(3）導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事故的主要原因和條件是什么?(what?)(4)風(fēng)險(xiǎn)事故的后果是什么?(what?)(5)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的方法是什么?(what?)(6)如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理?(How)

4.風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的內(nèi)容79通常對(duì)問題的處理(提問）歸納為5W1H，即What（有些什么風(fēng)險(xiǎn)因素？）Why（為什么會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)？），Where（在什么地方出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)？），When（什么時(shí)候會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)？），Who（誰會(huì)經(jīng)受風(fēng)險(xiǎn)？），How（后果如何？如何應(yīng)對(duì)？）重點(diǎn)辯識(shí)四種損失：①財(cái)產(chǎn)損失及額外費(fèi)用支出；②收入損失、營業(yè)中斷損失、產(chǎn)生額外費(fèi)用支出；③人身傷亡損失；④損害他人利益而應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任。通常對(duì)問題的處理(提問）歸納為5W1H，即What（有些什么80

5.風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的原則(5項(xiàng))在風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)過程中應(yīng)遵循以下原則：

（1)由粗及細(xì)，由細(xì)及粗；（2）嚴(yán)格界定風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵并考慮風(fēng)險(xiǎn)因素之間的相關(guān)性；（3)先懷疑，后排除；（4）排除與確認(rèn)并重；

（5）必要時(shí)，可作實(shí)驗(yàn)論證。

5.風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的原則(5項(xiàng))81二、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的過程(P33)辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的過程包括對(duì)所有可能的風(fēng)險(xiǎn)事件來源和結(jié)果進(jìn)行實(shí)事求是的調(diào)查。辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)必須系統(tǒng)、持續(xù)、嚴(yán)格分類并恰如其分地評(píng)價(jià)其嚴(yán)重程度。風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)過程通常分6個(gè)步驟，見圖3-4：二、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的過程(P33)82第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(改)83

1.確認(rèn)不確定性的客觀存在

(1)要辨認(rèn)所發(fā)現(xiàn)或推測(cè)的因素是否存在不確定性。

(2)確認(rèn)不確定性的客觀存在就是確認(rèn)這種不確定性是客觀存在的，是確定無疑的，而不是憑空想象的。2.建立初步清單

3.確立各種風(fēng)險(xiǎn)事件并推測(cè)其結(jié)果

1.確認(rèn)不確定性的客觀存在84

4.制訂風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)圖(P35)

如圖3-5：第一維中，不確定因素的評(píng)價(jià)與其發(fā)生概率相關(guān)；第二維中，風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)與潛在危害相關(guān)。4.制訂風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)圖(P35)85

5.進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的分類對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類具有兩重目的：(1)通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類能加深對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和理解；(2)通過分類，辨清風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，從而有助于制訂風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)。

6.建立風(fēng)險(xiǎn)的目錄摘要

5.進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的分類86

風(fēng)險(xiǎn)分類表表3-2（P35）風(fēng)險(xiǎn)目錄典型的風(fēng)險(xiǎn)不可預(yù)見的損失洪水、地震、火災(zāi)、狂風(fēng)、雷電有形的損失結(jié)構(gòu)破壞、設(shè)備損壞、人員傷亡、材料設(shè)備毀損失、被盜財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)通貨膨漲、業(yè)主是否按時(shí)支付、匯率變動(dòng)、分包人的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)政治和環(huán)境法律法規(guī)變化、戰(zhàn)爭(zhēng)與內(nèi)亂、注冊(cè)和審批、污染和安全規(guī)則、沒收、禁運(yùn)設(shè)計(jì)與施工有關(guān)的事件設(shè)計(jì)失誤、忽略、錯(cuò)誤、規(guī)范不充分氣候、勞務(wù)爭(zhēng)端和罷工、勞動(dòng)生產(chǎn)率低下、不同的現(xiàn)場(chǎng)條件、失誤的工作、設(shè)計(jì)變更、設(shè)備缺陷風(fēng)險(xiǎn)分類表表3-2（P87三、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的基本方法（7種）(P36)

風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的途徑是：①借助風(fēng)險(xiǎn)主體的外部力量，利用外界的風(fēng)險(xiǎn)信息、資料辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)；②依靠風(fēng)險(xiǎn)主體自身力量，根據(jù)自身特性辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)、外部?jī)煞N不同的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)方法應(yīng)并用。三、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的基本方法（7種）(P36)88

以下就上述不同途徑的主要分析方法分別加以說明，并敘述辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)工作上其他應(yīng)注意的事項(xiàng)。

1.風(fēng)險(xiǎn)因素預(yù)先分析法它的運(yùn)作一般包括四個(gè)步驟：

（1）分析系統(tǒng)出現(xiàn)事故的可能類型

（2）調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)源

（3）辨識(shí)轉(zhuǎn)化條件

通常的過程如圖3.6(見P37)

（4）劃分等級(jí)

風(fēng)險(xiǎn)源危險(xiǎn)狀態(tài)危險(xiǎn)事故損失圖3.6風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化圖風(fēng)險(xiǎn)源危險(xiǎn)狀態(tài)危險(xiǎn)事故損失圖3.6風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化圖89

2.事件樹分析法事件樹分析法（簡(jiǎn)稱ETA）,其實(shí)質(zhì)是利用邏輯思維的規(guī)律和形式，從宏觀的角度區(qū)分析事故形成的過程。它的具體操作是：從事件的起始狀態(tài)出發(fā)，用邏輯推理的方法，設(shè)想事故的發(fā)生過程，然后根據(jù)這個(gè)過程，按事件發(fā)生的先后順序和系統(tǒng)構(gòu)成要素的狀態(tài)（成功或失敗兩個(gè)狀態(tài)），并將要素的狀態(tài)與系統(tǒng)的狀態(tài)聯(lián)系起來，以確定系統(tǒng)的最后狀態(tài)，從而了解事故發(fā)生的原因和發(fā)生的條件。2.事件樹分析法90下面以行人過馬路為例來說明事件樹分析的過程.，見圖3-7(P38)：下面以行人過馬路為例來說明事件樹分析的過程.，見圖3-7(P91

從圖3-7所列的情況看，事件樹分析具體有如下特點(diǎn)：

（1）事件樹（或故障樹）分析是個(gè)動(dòng)態(tài)的過程。

（2）可以指出防止事故發(fā)生的途徑。

（3）能夠找出消除事故的根本措施。

從圖3-7所列的情況看，事件樹分析具體有如92

3.保險(xiǎn)調(diào)查法(P38)可采用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查表進(jìn)行。這種方法的優(yōu)點(diǎn)在于，它指出了企業(yè)損失暴露的共同特征，有利于宏觀的風(fēng)險(xiǎn)管理。缺點(diǎn)在于，對(duì)特定的企業(yè)而言，它無法提供特定損失暴露的一些個(gè)別特征，即這種方法不一定適合企業(yè)特定風(fēng)險(xiǎn)的管理。3.保險(xiǎn)調(diào)查法(P38)93

4.保單對(duì)照法

保單對(duì)照法是將保險(xiǎn)公司現(xiàn)行出售的保單風(fēng)險(xiǎn)種類與風(fēng)險(xiǎn)分析調(diào)查表融合改制成的，用于風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的問卷式表格，風(fēng)險(xiǎn)管理者可以根據(jù)這一表格與企業(yè)已有的保單加以對(duì)照分析，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)存的風(fēng)險(xiǎn)。5.資產(chǎn)—損失分析法該表配合風(fēng)險(xiǎn)分析調(diào)查表使用，更能發(fā)揮效果。該表的內(nèi)容分成兩大部分：一為資產(chǎn)；另一為可能的潛在損失。資產(chǎn)包括有形實(shí)質(zhì)財(cái)產(chǎn)(不動(dòng)產(chǎn)、個(gè)人財(cái)產(chǎn)和他項(xiàng)財(cái)產(chǎn))和無形資產(chǎn)。這些資產(chǎn)可能的潛在損失分為：直接損失(一般不可控制和不可預(yù)測(cè)的損失；一般可控制和可預(yù)測(cè)的損失；主要與財(cái)務(wù)價(jià)值有關(guān)的損失)、間接損失和第三者責(zé)任損失。

4.保單對(duì)照法94

6．風(fēng)險(xiǎn)列舉法

風(fēng)險(xiǎn)列舉法是站在消費(fèi)者的立場(chǎng)，也即企業(yè)本身的立場(chǎng)，根據(jù)企業(yè)的財(cái)務(wù)及其他資料和有關(guān)的作業(yè)流程加以分析而列舉每項(xiàng)財(cái)產(chǎn)及活動(dòng)可能遭遇到的風(fēng)險(xiǎn)，因此又稱之為邏輯分類法。依據(jù)所使用資料來源之不同又可以分為以下兩種方法：一為財(cái)務(wù)報(bào)表分析法；另一為流程圖分析法。6．風(fēng)險(xiǎn)列舉法95（1）財(cái)務(wù)報(bào)表分析法

財(cái)務(wù)報(bào)表分析法是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)主體的會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，分析每一會(huì)計(jì)科目，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)?？晒┍嬲J(rèn)風(fēng)險(xiǎn)的重要財(cái)務(wù)報(bào)表有三種：

①資產(chǎn)負(fù)債表

②損益表

③財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表(2)流程圖分析法

流程圖分析法(是將風(fēng)險(xiǎn)主體的全部生產(chǎn)經(jīng)營過程，按其內(nèi)在邏輯聯(lián)系繪成作業(yè)流程圖，針對(duì)流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)調(diào)查和分析風(fēng)險(xiǎn)。它以作業(yè)流程為風(fēng)險(xiǎn)分析的依據(jù)，屬于動(dòng)態(tài)的分析。通常作業(yè)流程可分生產(chǎn)制造流程和銷售運(yùn)輸流程。前者稱為內(nèi)部流程，后者稱為外部流程。（1）財(cái)務(wù)報(bào)表分析法96

7．實(shí)地檢視法

實(shí)地檢視法可以達(dá)成下面兩個(gè)辨認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)的目的：

（1）憑該法可全面了解造成損失的實(shí)際狀況；（2）可以了解引起損失的危險(xiǎn)事故和危險(xiǎn)因素。

除綜合前述的各種方法外，還應(yīng)注意下列幾點(diǎn)才能實(shí)現(xiàn)辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的目的。①應(yīng)與有關(guān)部門及專家密切聯(lián)系；②注意外界公布的有關(guān)損失的統(tǒng)計(jì)資料；③注意國際性的動(dòng)態(tài)變動(dòng)資料；④風(fēng)險(xiǎn)管理人員透過上述各種途徑所收集的資料應(yīng)予以適當(dāng)?shù)胤诸惻c保存。最后需要指出的是，每一種風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)方法都存在一定的局限性。7．實(shí)地檢視法97

四、建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)方法（6種）(P40)綜合起來，建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的方法有：專家調(diào)查法、財(cái)務(wù)報(bào)表法、流程圖法、初始清單法、經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法。

1．專家調(diào)查法這種方法又有兩種方式：一種是召集有關(guān)專家開會(huì)，讓專家各抒己見，充分發(fā)表意見，起到集思廣益的作用；另一種是采用問卷式調(diào)查，各專家不知道其他專家的意見四、建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)方法（6種）(P40)98

2．財(cái)務(wù)報(bào)表法

通過分析資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、營業(yè)報(bào)表及有關(guān)補(bǔ)充資料，可以辨識(shí)企業(yè)當(dāng)前的所有資產(chǎn)、責(zé)任及人身損失風(fēng)險(xiǎn)。將這些報(bào)表與財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、預(yù)算結(jié)合起來，可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)或建設(shè)工程未來的風(fēng)險(xiǎn)。3．流程圖法

將一項(xiàng)特定的生產(chǎn)或經(jīng)營活動(dòng)按步驟或階段順序以若干個(gè)模塊形式組成一個(gè)流程圖系列，在每個(gè)模塊中都標(biāo)出各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素或風(fēng)險(xiǎn)事件，從而給決策者一個(gè)清晰的總體印象。

2．財(cái)務(wù)報(bào)表法99

4．初始清單法（建設(shè)工程初始風(fēng)險(xiǎn)清單見P42表3.4)建立初始風(fēng)險(xiǎn)清單，可以避免以下缺陷：（1）時(shí)間和精力耗費(fèi)多，在風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)上的效率低；（2）由于風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的主觀性，可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的隨意性，其結(jié)果缺乏規(guī)范性；

（3）風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)成果資料不便積累，對(duì)今后的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)工作缺乏指導(dǎo)作用。

建立建設(shè)工程的初始風(fēng)險(xiǎn)清單有兩種途徑：

（1）常規(guī)途徑。是采用潛在損失一覽表，即任何企業(yè)或工程都可能發(fā)生的所有損失一覽表。以此為基礎(chǔ)予以具體化，從而建立特定工程的風(fēng)險(xiǎn)一覽表。（2）有效途徑。是通過適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)分解方式來辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)。4．初始清單法1005.經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法

經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法也稱為統(tǒng)計(jì)資料法。即根據(jù)已建各類建設(shè)工程與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的統(tǒng)計(jì)資料來辨識(shí)擬建工程的風(fēng)險(xiǎn)。6．風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法

通常，風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查可以從組織、技術(shù)、自然與環(huán)境、經(jīng)濟(jì)、合同等方面分析擬建的建設(shè)工程的特點(diǎn)以及相應(yīng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

5.經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法101§3-3風(fēng)險(xiǎn)衡量(P44)

風(fēng)險(xiǎn)衡量是在辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量分析和描述，是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的深化，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策和實(shí)施各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)奠定基礎(chǔ)?！?-3風(fēng)險(xiǎn)衡量(P44)風(fēng)險(xiǎn)衡量是在辨識(shí)102

一、風(fēng)險(xiǎn)衡量概述(P44)

1．風(fēng)險(xiǎn)衡量的理論基礎(chǔ)（四項(xiàng)）

(1)大數(shù)法則

(2)概率推斷原理(3)類推原理

(4)慣性原理2．損失資料庫的建立（1）資料收集

①完整性；

②統(tǒng)一性；

一、風(fēng)險(xiǎn)衡量概述(P44)103

第一，所有記錄在案的損失數(shù)據(jù)必須在統(tǒng)一的基礎(chǔ)上集。第二，必須對(duì)價(jià)格水平差異進(jìn)行調(diào)整，所有損失價(jià)值必須用同種貨幣來表示。③相關(guān)性；④系統(tǒng)性；

⑤時(shí)間性；⑥區(qū)域性；⑦行業(yè)性；⑧關(guān)聯(lián)性。（2）數(shù)據(jù)整理①按降序排列或升序排列②計(jì)算分組頻數(shù)分布（數(shù)據(jù)少則不用分組）

104

每組上、下限之間的間距叫組距。組距=上限-下限組中值＝(上限+下限)/2

3）風(fēng)險(xiǎn)（損失）資料的圖形表示圖形描述將會(huì)使風(fēng)險(xiǎn)特征更加鮮明，普遍使用的圖形有直方圖、圓形圖、頻數(shù)折線圖、累積頻數(shù)分布圖和主次因素排列圖等。選用上述統(tǒng)計(jì)圖取決于數(shù)據(jù)的特性和風(fēng)險(xiǎn)管理決策的需要。每組上、下限之間的間距叫組距。105

二、風(fēng)險(xiǎn)衡量的基本統(tǒng)計(jì)工具(P46)風(fēng)險(xiǎn)衡量中所研究的是損失的“不確定性”，這也正是概率統(tǒng)計(jì)所研究的對(duì)象，因此風(fēng)險(xiǎn)衡量需要用到許多概率論知識(shí)和統(tǒng)計(jì)分析工具。

1．概率

（1）主觀概率

（2）客觀概率計(jì)算方法有兩種：①根據(jù)概率的古典定義，將需要測(cè)算的事件分解成若干基本事件，用數(shù)學(xué)統(tǒng)計(jì)的方法進(jìn)行計(jì)算得到概率；②依據(jù)大量的試驗(yàn)數(shù)據(jù)用統(tǒng)計(jì)的方法進(jìn)行計(jì)算。二、風(fēng)險(xiǎn)衡量的基本統(tǒng)計(jì)工具(P46)106

2．風(fēng)險(xiǎn)的概率意義(1)風(fēng)險(xiǎn)度

企業(yè)生存風(fēng)險(xiǎn)度=可能最大風(fēng)險(xiǎn)損失/致命損失(2)標(biāo)準(zhǔn)差

2．風(fēng)險(xiǎn)的概率意義企業(yè)生存風(fēng)險(xiǎn)度=可能最大風(fēng)險(xiǎn)損失107標(biāo)準(zhǔn)差σ為方差σ2開平方，方差的計(jì)算式如下：標(biāo)準(zhǔn)差σ為方差σ2開平方，方差的計(jì)算式如下：108

(3)變異系數(shù)

基于標(biāo)準(zhǔn)差在衡量風(fēng)險(xiǎn)大小時(shí)沒有考慮期望損失值的大小，統(tǒng)計(jì)學(xué)提出用變異系數(shù)衡量風(fēng)險(xiǎn)的大小。變異系數(shù)V是由標(biāo)準(zhǔn)差除以期望值得到的,即：(3)變異系數(shù)109

3．概率在風(fēng)險(xiǎn)衡量中的解釋方法概率在風(fēng)險(xiǎn)管理中指的是損失的概率。假設(shè)某個(gè)倉庫發(fā)生火災(zāi)的概率為l／10，在風(fēng)險(xiǎn)衡量上對(duì)此概率的解釋有兩種方法：

（1）時(shí)間性解釋方法

（2）空間性解釋方法4．概率的重要運(yùn)算規(guī)則主要包括：互斥事件的概率運(yùn)算規(guī)則；獨(dú)立或相關(guān)聯(lián)事件的概率運(yùn)算規(guī)則。這些規(guī)則可以參閱有關(guān)概率統(tǒng)計(jì)的書籍。

3．概率在風(fēng)險(xiǎn)衡量中的解釋方法110

5.概率分布概率分布是用來顯示各種結(jié)果發(fā)生概率的函數(shù)，用統(tǒng)計(jì)學(xué)術(shù)語，概率分布是指隨機(jī)變量的概率函數(shù)。在風(fēng)險(xiǎn)管理上，概率分布常常用來描述損失常用概率分布如下：5.概率分布111

a

bxyabxy112第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(改)113第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(改)114第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(改)115第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(改)116a

b

cxyabcxy117第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(改)118第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(改)119第三章風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)衡量(改)120

三、風(fēng)險(xiǎn)衡量的內(nèi)容(P49)在已有的損失資料的基礎(chǔ)上，衡量風(fēng)險(xiǎn)主要應(yīng)做好兩方面的工作:：一是衡量損失將發(fā)生的次數(shù)，即損失頻率；二是衡量損失程度。

1.損失頻率的衡量在衡量損失頻率時(shí)一般要考慮三項(xiàng)因素：①風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)；②損失的形態(tài)；③損失原因。這三項(xiàng)因素的不同組合會(huì)使相對(duì)應(yīng)的損失頻率高低也不同。常常遇到如下組合：三、風(fēng)險(xiǎn)衡量的內(nèi)容(P49)121

（1)一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位遭受單一損失原因所導(dǎo)致單一損失形態(tài)的損失頻率。

（2)一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位遭受多種損失原因所致單一損失形態(tài)的損失頻率。

（3)一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位遭受單一損失原因所致多種損失形態(tài)的損失頻率。

（4)多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位遭受單一損失原因所致單一損失形態(tài)的損失頻率。

（5)多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位遭受多種損失原因所致多種損失形態(tài)的損失頻率。

不論風(fēng)險(xiǎn)單位、損失原因和損失形態(tài)的組合如何，風(fēng)險(xiǎn)管理人員為了風(fēng)險(xiǎn)管理的目的可將損失頻率分為四類：幾乎不會(huì)發(fā)生，不太可能發(fā)生，具有一定發(fā)生頻率，肯定發(fā)生。（1)一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位遭受單一損失原因所導(dǎo)致單122

2.損失程度的衡量

在衡量損失程度時(shí)需要考慮下面三個(gè)方面的問題：①同一損失原因所致的各種損失形態(tài)；②一個(gè)損失原因所涉及的風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)；③考慮損失的時(shí)間性及損失金額。衡量損失程度的概念和方法：（1）最大可能損失最大可能損失是指單一風(fēng)險(xiǎn)單位在企業(yè)生存期間在每一事件發(fā)生下所致最壞情況下的損失。

（2）最大可信損失最大可信損失是指單一風(fēng)險(xiǎn)單位在每一事件發(fā)生下所遭受的可能最大損失。2.損失程度的衡量123

(3)年度預(yù)期損失年度預(yù)期損失是指在客觀條件不變的情況下，經(jīng)