精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔河南蒲源防腐科技股份有限公司簽發(fā)人：文件控制號：檔案號：啟用日期：年月日項目（管理）部管理制度項目（管理）部管理制度項目(管理)部管理制度第一章項目部管理制度 1第一節(jié)總則 1第二節(jié)項目管理部崗位職責 2第三節(jié)項目管理制度的實施 2第四節(jié)工程前期調研 3第五節(jié)項目經理的條件 3第六節(jié)項目承包及分配體制 4第七節(jié)項目經理的職責和權利 4第八節(jié)項目部的內外關系 5第九節(jié)項目部承包指標的考核及其他事項的處理 5第十節(jié)項目部人員職責 71.項目經理崗位責任 72.技術員崗位責任 73.安全員崗位責任 84.質檢員崗位責任 95.材料采購員崗位責任 96.駕駛員崗位責任 107.財務人員崗位責任 108.倉庫保管員崗位責任 11第二章工程項目計劃管理制度 11一：施工作業(yè)計劃的編制 11二：施工作業(yè)計劃的內容 11三：計劃管理的職責范圍 12第三章工程項目技術管理制度 12一、技術準備工作 12二、工程項目技術管理 13（一）技術交底 13（二）工程變更 14（三）隱蔽工程檢查、驗收 14第四章工程項目質量、安全管理規(guī)定 14一、質量責任制 15二、質量管理工作的重點 15三、質量檢查、驗收及例會制度 16四、項目安全要求 16第五章工程項目材料管理規(guī)定 16一、材料計劃的編制 17二、現場材料管理 17第六章項目工程資料管理規(guī)定 20一、總則 20二、資料管理機構人員及崗位職責 201.項目部資料管理組織機構 202.資料管理人員職責（資料方面） 20三、資料管理制度 213.1工程資料管理制度 213.2項目文件收發(fā)管理制度 223.3施工技術資料管理規(guī)定 23工程技術審批資料 23工程進度控制報審資料 24工程音像圖文記錄 24四、竣工驗收資料管理規(guī)定 25五、文件、資料保密規(guī)定 25六、工程檔案整理移交的管理規(guī)定 25第七章項目部財務管理規(guī)定 26第一節(jié)總則 26第二節(jié)項目部財務收支管理 261、項目資金開支計劃 262、項目備用金收支明細 273、項目部備用金的管理 274、應收工程款管理 29第三節(jié)購貨與付款控制管理 29第四節(jié)固定資產管理 301、固定資產范圍、折舊 302、固定資產的控制與管理 303、固定資產的增加辦法 304、固定資產的盤點與報廢 315、固定資產的調撥 326、項目部固定資產管理。 32第五節(jié)項目成本核算管理 331、成本核算程序 332、成本檢查與預警 333、項目部成本還原及其內容 34一直接費核算 34二間接費用核算 38三利潤 39四稅金 39第六節(jié)項目費用報銷規(guī)定 391.車輛使用費報銷 402.差旅費、交通費報銷 403.管理人員安置、生活及話費補貼 414.業(yè)務招待開支報銷 415.項目備用金的報銷 426.費用報銷注意事項 427.費用報銷流程 43第七節(jié)工資核算制度 43第八節(jié)項目銀行賬戶與印鑒的管理 44第八章項目分（承）包管理規(guī)定 45一、對分（承）包商的評定、選擇 451、推薦 452、評定 453、選擇 454、承包方式 45二、分（承）包合同的簽訂 46三、對分（承）包商的驗證 46四、對分（承）包商的考核 46五、合格分（承）包商的變更 47六、對分（承）包商的施工記錄檢查 47七、對分（承）包商進度付款、結算 47八、索賠 48第九章項目工程款回收管理制度 48一、建立健全應收款項臺賬管理 49二、建立應收賬款催收責任落實制度 49三、建立應收賬款年度清查制度 50四、工程應收賬款回收的方法和措施 51第十章工程環(huán)境保護及職工身體健康保證制度 52一、環(huán)保及職業(yè)健康的要求 52二、各級人員的職業(yè)健康安全責任 521、項目經理的職責 522、項目工程師的職責 533、技術負責人（員）的職責 534、工長（施工員）的職責 545、專職安全員的職責 546、班組長的職責 557、施工隊伍兼職安全員的職責 558、施工工人的職責 56三、環(huán)保及職業(yè)健康職業(yè)制度 56四、環(huán)保重點及工作內容 57五、主要環(huán)保措施 58六、職業(yè)健康安全技術措施 59第十一章項目部解體及工程維修回訪制度 60一、項目部的解體 60二、工程質量保修及回訪規(guī)定 61第十二章公司形象建設 62附表 62第一章項目部管理制度第一節(jié)總則1.工程項目管理，是以整個工程項目為對象，以招投標文件、主（分承包）合同為依據，按工程100%合格，爭創(chuàng)優(yōu)良工程，以達到最佳經濟效益和社會效益為目的。項目經理根據企業(yè)法定代表人授權的范圍、時間和要求，對工程項目開工籌建到竣工驗收，實施階段全面綜合管理。項目經理為工程項目費控、質量、安全、進度目標實現與否的第一責任人。工程項目部實行：“項目經理負責，集體承包，全員管理，風險抵押，目標考核，獨立核算，按勞分配”的經營承包責任制。本制度未涵蓋部分或與公司有關部門管理制度相抵觸時，以部門管理制度為準。不論工程采取總包、專業(yè)承包、掛靠等各種模式，都遵守本規(guī)定。項目成本分析、核算及承包管理、考核辦法與本制度配套使用。每個項目結束解體后一個月內，公司公司財務部、經營開發(fā)部、供應部、項目管理部、技術部、質量安全部會同項目部一道，就項目工期、質量、材料、成本、用工等進行分類匯總，找出實際與計劃的差別，對以后項目投標、成本分析及控制作參考。對整個項目進行各方面總結評比，不斷提高管理水平。項目開工應具備的條件：項目報建手續(xù)齊全、工程經投標并取得中標通知書，已簽訂施工合同。施工圖紙和技術文件已會審，施工組織設計和技術方案經過審批。經招投標確定的項目班子或具備勞務資質的勞務分（承）包的隊伍已經確定并到位，并簽訂承包協議。工程預算書、成本分析、材料計劃已完備。施工現場三能平、水電齊全、施工人員、機械及工器具組織到位。開工報告上報并已經經過監(jiān)理、業(yè)主審批。現場施工安全、質量保證體系及措施已經到位。特種設備作業(yè)人員及證件已經齊全。第二節(jié)項目管理部崗位職責負責項目管理制度、標準的制定與實施。負責組織有關部門搞好工程施工前的現場勘查、調研工作。負責組織有關部門公開選配項目班子。對項目實施過程的安全、質量、進度、費用等組織有關部門進行全面監(jiān)督、指導、檢查、考核等。負責各項目部（包括海外項目）之間人力、機械、物資等的調配，并協調各部門實施。負責對工程分包商的挑選、考核、管理和評定并建立合格分包商信息庫。負責中標項目對內承包或對外分包實施方案的制定。負責交工后工程回訪、維修計劃和費用的編制、審核、上報工作。負責項目部工程的交工驗收，并收集、審核項目交工資料。負責公司貫標工作。協助經營開發(fā)部搞好工程成本分析、核算工作。協助法律事務部、財務部追討工程欠款。參與供應部材料采購招標、施工分（承）包合同簽訂。完成領導交辦的其它工作。第三節(jié)項目管理制度的實施項目管理部在項目班子選配完畢或分包協議簽訂后，立即組織公司質量安全部、技術部、經營開發(fā)部，以會議的形式集中對項目部管理人員，貫徹和學習本公司關于項目的有關規(guī)定和管理制度。公司各部門對項目部的有關各種（合同、技術、質量、安全）交底和一級安全教育、也在這個時間階段完成。不論是組織項目部人員學習還是交底，都要有程序和工作記錄，雙方簽字后存檔。第四節(jié)工程前期調研工程合同簽訂后，項目部組織公司經營部、技術部、質量安全部、供應部有關人員，到工地實際進行考察，對影響工程成本和施工的各種因素進行調查研究。主要從以下幾方面進行：當地材料價格等綜合情況。施工當地的自然環(huán)境。施工現場條件情況。工程的復雜程度、施工的難點。我單位現有施工人員的數量、技術力量、機械設備是否滿足工程質量、安全、工期的要求。當地行政法規(guī)、主管部門或業(yè)主的特殊要求。根據調研的結果與投標時的項目考察情況相比較，找出對我單位有利和不利的因素，特別是對影響工程造價的因素作深入的研究，根據調研結果，是調整合同條款還是執(zhí)行合同，項目是人工分包、直接費分包、自營還是其它方式的承包等有關施工問題，在工程開工前拿出具體的項目實施方案，交公司領導決策。第五節(jié)項目經理的條件思想覺悟高，熱愛集體，有敬業(yè)精神，作風正派，身體健康，具有堅持原則，善于決策，服從集團管理規(guī)定并敢于管理，勇于負責，吃苦耐勞的事業(yè)型人才。具有本專業(yè)助理工程師以上專業(yè)技術職稱，一、二類工程的項目經理必須具有中級以上技術職稱，同時應具有相應項目規(guī)模的經理資質證書。具有三到五年以上現場施工生產實踐經驗，一、二類項目經理必須是擔任過大中型工程施工主要負責人。三類以下項目經理必須是擔任過單位工程施工全過程的主要管理人員或擔任過公司中層以上職務的人員。特殊情況，經董事長辦公會議研究可破格任命。具有組織領導和分析解決問題以及對內、對外工作協調、業(yè)務洽談、開發(fā)、信息交流的能力和經營管理水平，有較廣的知識面和開拓精神。第六節(jié)項目承包及分配體制各個工程項目部為公司內部相對獨立的核算體，按公司規(guī)定在公司內部設立單獨賬戶，由公司財務統一管理。承包方式：工程項目管理承包的主體是工程項目部，項目管理全面負責，項目班子成員集體承包，按照工程項目一次性全過程管理的原則，以投標報價（或預算）為基礎，以成本分析為依據，在保證成本總額和工期的前提下，實行工資總額、管理費的核定與上交款的多少、質量與安全、回收款、工程資料等指標掛鉤，一次核定包死的辦法。公司與項目部簽訂項目整體一次性承包合同，合同外利潤采取按比例分成的辦法（詳見項目成本分析、核算、考核辦法）。項目經理及項目管理人員的報酬工資實行崗位工資和風險、績效考核薪酬結合制，項目部管理人員的工資按照公司核定的工資總額發(fā)放，獎金根據項目盈利情況，在不超過項目承包費用總額控制的前提下，具體由項目經理根據每個人的崗位和勞動表現、貢獻大小自主確定多少，只造表不發(fā)放，待工程完工后，按項目考核辦法兌現。第七節(jié)項目經理的職責和權利1.項目經理的職責見項目經理崗位職責。2.項目經理的權利依據公司授權權限，以公司法人委托人的身份與甲方或業(yè)主洽談業(yè)務，簽署授權范圍內的有關業(yè)務性文件。對本工程項目有經營決策和生產指揮權，對本項目的人、財、物有統一調配使用權。在與公司有關部門協商的基礎上，按照公司規(guī)定和有關程序有聘任項目班子成員的權利及選擇或清退工程勞務分（承）包隊伍的建議權利。項目上有工資和獎金的分配權，以及按照合同和有關規(guī)定對員工的獎罰權，對職工的辭退建議權。對公司和有關部門違反合同行為的攤派，有拒絕接受權，并對其違反合同或業(yè)主所造成的經濟損失有索賠權，并對負責的本項目盈虧和質量安全承擔第一責任。第八節(jié)項目部的內外關系項目部作為公司的派出機構，具有代表公司與建設單位行使合同條款的職能，與分（承）包單位是利益平等的合同關系，各方必須嚴格履行合同，并以合同作為處理雙方問題的基本原則。項目部與公司的關系在行政管理上，根據董事長的指令和公司和各項管理制度，項目部受公司各部門的領導和管理。在業(yè)務管理上，項目部必須接受公司各職能部門的工作指導、監(jiān)督、考核。技術、材料、工資、完成工作量、質量、安全、預結算等各種各類報表和計劃，必須按照公司各部門的要求，及時、準確報送公司有關部門。第九節(jié)項目部承包指標的考核及其他事項的處理1.項目部各項指標的考核由項目管理部牽頭，組織經營、財務、供應、技術、安全等部門參加，按照項目承包管理辦法，全面對項目部各項承包指標進行定期或不定期監(jiān)督、考核。項目部解體、結算完畢后三個月內寫出評估報告，交審計監(jiān)察部審核，交董事長批準。2.項目管理能力的考核項目管理能力考核可以從項目申報的各種報表及資料著手，也可以到項目部調研，必要時可通過建設單位、分（承）包方或社會相關方了解被考核項目的管理能力。公司對所管轄的項目部管理能力的考核，每年度（或一個項目周期）至少應進行一次，當項目發(fā)生虧損、重大安全、質量、環(huán)保事故后，應專題考核。項目管理能力考核由公司分管領導、項目管理部、人力資源部、質量安全部、財務部組成考核小組，小組先制訂考核計劃、明確任務，保存考核資料，形成考核報告。項目部管理能力的考核結果應與項目經理的業(yè)績和收入掛鉤。項目經理業(yè)績考核在項目實施過程中，通過以下五個時間段對項目部業(yè)績進行考核：3.1準備工作完成階段（開工一個月左右）；3.2施工正常階段；3.3施工收尾階段（交工前10-20天左右）；3.4項目最終考核（交工并結算完成階段）；3.5特殊階段考核；項目最終績效考核的條件：項目部完成承包協議規(guī)定的內容；項目部經過成本還原分析有盈利；項目保函（如有）或保證金已收回；項目尾款已清收完畢；項目部完成了檔案資料的移交及項目總結；公司對項目的其它要求已完成；項目績效考核結果與項目部的獎金及人員績效考核掛鉤。項目績效最終考核指標及效益審計作為項目部兌現總承包獎勵的依據。4.項目部剩余的主要材料和機械設備原則上項目部無權處理，由公司供應部負責處理或調往其他項目部，其結果上報公司主管領導。因工作需要，項目部自購的辦公等小型固定資產，必須如實建立臺賬，按質論價，向公司辦公室辦理移交。此費用可以作為項目超交款的一部分。第十節(jié)項目部人員職責1.項目經理崗位責任根據工程實際，制訂切實可行的控制工程進度、質量、成本的方案和措施。參與工程項目分（承）包單位的考察、項目的招投標、分（承）包合同的簽訂工作。嚴格執(zhí)行國家及上級法律法規(guī)、標準的規(guī)定，做到文明施工。參與施工現場種類工程事故的調查、處理、上報工作。對分（承）包單位進行日常業(yè)務指導、協調、監(jiān)督、管理，確保按圖施工，達到公司和項目部質量安全控制目標要求。辦理工程開工、臨時設施和水電、占道、遷移、資質審驗等手續(xù)，合理安排施工場地和臨設，保證工程順利有序的進行。在工程各重要施工節(jié)點，檢查施工質量、安全措施、施工工藝等。協助并做好業(yè)主、監(jiān)理、政府主管部門對工程施工監(jiān)檢程序，處理好施工現場與周邊關系。及時辦理現場工程變更、現場簽證、變更，及時審核工程結算書、工程量報表審批等工作。做好工程的分項、分部、整體驗收、竣工交付及工程竣工資料的整理、移交和歸檔工作。負責項目所轄范圍內的人員、財產安全、確保項目施工達到主合同要求。負責工程進度款的辦理、對內（公司）外（業(yè)主）部對賬及工程款的回收等工作。完成上級領導交辦的其他工作。2.技術員崗位責任認真貫徹執(zhí)行國家及主管部門的法律、法規(guī)、條例和公司內部技術管理規(guī)章制度。熟悉國家頒發(fā)的規(guī)程、規(guī)范等技術標準。編制現場施工作業(yè)指導書、施工方案并貫徹、落實。負責項目工程的技術管理工作，參與圖紙會審，施工組織設計編制，負責現場設計變更和施工簽證工作。負責項目部各類技術資料的整理、歸檔工作，并確保與工程進度同步。編制分部分項工程安全技術交底，召開技術交底會，與施工班組或分（承）包隊及時進行交底。配合質檢員做好工程質量檢查、驗收等評定工作。對進場的原材料進行全面檢查，做好原材料的檢驗工作，對新材料新工藝新設備使用進行指導、監(jiān)督，并做相應的評定。進行量化細化管理，做到階段性材料及完成工作量分析，及時辦理項目有關結算。做好實際完成工作量的統計、上報工作，為結算提供第一手資料。協助公司主管部門對項目施工的檢查、監(jiān)督、考核，并整理和提供相應的有關資料。完成公司和項目經理交給的其它工作。3.安全員崗位責任督促檢查項目部有關安全生產、勞動保護的政策、法律、法規(guī)和上級制定的有關制度的貫徹執(zhí)行情況。負責施工組織設計中的安全技術措施的實施和二、三級安全教育工作。會同有關人員制定勞保用品和相關費用計劃，并檢查監(jiān)督勞保用品的合理使用情況，及時上報有毒、有害等危險物品的勞保用品計劃。每天檢查項目作業(yè)人員的安全生產情況，特別是特種作業(yè)人員的持證上崗情況，負責安全生產的宣傳教育工作。消除不安全因素，排除不安全隱患。參加定期和季節(jié)性安全生產檢查，對存在問題提出整改意見并督促實施。總結推廣安全生產的先進經驗，不斷改善勞動保護條件。負責貫徹落實施工生產的相關安全技術措施，并做好貫標要求的相關工作。對項目部施工采取的臨時安全措施進行指導、評定。負責項目部安全生產資料的收集整理、歸檔工作。4.質檢員崗位責任在項目經理的領導下負責施工過程中的質量管理工作，建立質量體系。編制項目工程質量保證方案，并及時對施工人員進行質量技術交底。負責項目分部分項、單位、整體工程質量檢查、評定及其審核工作。參加隱檢、預檢驗收，并簽署驗收單。負責與現場監(jiān)理人員按規(guī)范進行工程報驗工作。負責對進場材料的檢驗，有權對不合格的材料責令退場。負責項目質量資料的報驗、整理、歸檔工作。負責項目各施工單位質量資料的收集、分類、匯總和整理工作。對質量不合格的項目，及時進行整改、處理，防止質量隱患和事故的發(fā)生。對項目分部、分項、單位工程質量資料的真實、完整、準確性負責。達到工程質量驗收標準。按照公司綜合質量管理體系要求管理本項目工程質量。5.材料采購員崗位責任貫徹執(zhí)行公司有關材料采購管理制度;按工地施工員、預結算員提供的材料計劃，結合工地進度情況，編制材料月度供應計劃，報公司供應部安排供應。負責對進場材料進行出廠資料、數量、外觀質量三方面的驗收，按各種材料的環(huán)保要求做好現場堆放整潔和標識以及對不合格品的處理工作。對自購部分材料的價格、質量負責。做好每天材料進場記錄，妥善保存領、發(fā)、調材料單據憑證，建立材料收、發(fā)、存臺帳。對甲方、公司調拔的材料，要日清日結，手續(xù)齊全，結算清楚，資料保存完整。負責項目部設備的登記和管理及有關保養(yǎng)工作。經常掌握工地料具耗用及現場庫存情況，結合工地施工進度及現場材料堆放情況，密切與項目經理聯系，及時調整材料進場計劃，對超用材料要及時向項目經理匯報，以便采取措施。及時填報材料各種月度報表，保存好主要、重要材料的有關資料，并做到材料資料方面的整理、歸檔工作。配合質檢員做到材料的復驗檢驗工作。作好工程竣工后材料的結算和剩余材料、機械設備的移交工作。6.駕駛員崗位責任服從項目部用車安排，不經項目經理同意，不準私自出車。正確使用車輛，遵守交通規(guī)則，不違章行駛，做到汽車行駛和停放安全，安全運送人員和物質，確保零事故。裝卸物質人手不夠時，幫助完成裝卸任務。做好用車、行車行程、維修記錄，每天對汽車進行檢查、修護，定期進行維護與保養(yǎng)，保持車輛的完好和清潔。不得將車轉交別人代開或越級駕駛。完成項目部經理下達的其他任務。7.財務人員崗位責任貫徹執(zhí)行公司有關的財務管理規(guī)定，搞好項目核算并對真實性負責。不合規(guī)定、不合格的票據不得入賬。及時匯總項目財務各類報表，隨時掌握項目成本情況，向項目經理匯報。對項目部不合理開支有向上一級匯報、建議權。參與項目部有關結算，發(fā)放項目人員的工資。完好保存項目有關財務資料，整理并歸檔。8.倉庫保管員崗位責任組織技術員、質檢員對進場材料的共同驗收。協助材料采購員做好材料的待檢、合格、不合格材料標識工作。負責建立本項目材料、工機具臺賬和盤點工作。負責本項目部材料的保管和發(fā)放，對入庫存材料丟失負責。對倉庫的防火防盜等安全性負責。對工地的廢品廢料進行收集堆放。配合好公司對項目的檢查、盤點工作。完成材料采購員和項目經理交給的其它工作。第二章工程項目計劃管理制度一：施工作業(yè)計劃的編制施工作業(yè)計劃的編制是甲乙雙按合同規(guī)定的工期，從工程開工到竣工全過程編制的綜合性施工作業(yè)計劃，包括施工質量檢驗計劃、施工進度計劃、施工工藝工序計劃和項目成本費用控制計劃，具體分為年、季、月、周計劃或階段性計劃。施工作業(yè)計劃是施工管理中一項很重要的工作，施工作業(yè)計劃的編制、審核、執(zhí)行全部由項目部負責，公司項目管理部給予指導。二：施工作業(yè)計劃的內容單位工程的開工、竣工日期及形象進度要求，安裝、防腐、保溫綜合性進度計劃。實物工作量計劃，年度、季度、月度作業(yè)計劃。勞動力需要平衡計劃。材料、零配件、半成品加工、輔材等需用量計劃。施工機具需用量及進場時間計劃。技術組織措施計劃和提高勞動生產率措施、降低成本措施計劃。三：計劃管理的職責范圍1．公司項目管理部根據公司全年的經營決策、任務和施工任務，做好總體綜合平衡，安排制定全年的綜合年度計劃和季、月度施工作業(yè)計劃，年終、季、月末應對全年、季度和月度的作業(yè)計劃完成情況作出年、季、月報表。2．公司項目管理部同其它有關部門每月25日前應對上月各工程項目計劃完成情況進行檢查，月底按統計報表考核形象進度計劃和產值計劃完成情況。3．由項目經理主持，有關部門及各個分（承）包單位參加每月28日召開的生產總結會，檢查和落實各項目部當月計劃完成情況及次月計劃安排，解決項目部計劃執(zhí)行中存在的材料、勞力、財務等問題，平衡項目部與各部門、各分（承）包單位之間資源配置，推動和促進施工作業(yè)計劃的完成。4．項目管理部統一管理公司的各項統計工作，負責監(jiān)督檢查公司各業(yè)務部門及項目部執(zhí)行統計制度和國家有關規(guī)定的情況，編制年、季、月統計報表，建立臺賬，定期提出統計分析報告，為公司經營決策提供可靠依據。5.各項目部在本月5號之前提供上月完成實物工作量、形象進度、施工產值，同時提出本月施工計劃安排，報公司項目管理部。6.根據年、季、月施工計劃安排，項目部再把計劃分解到各分（承）包單位，及時組織分（承）包單位編制更詳細的旬、周作業(yè)計劃，讓分（承）包單位把進度工作量、定額工日、材料消耗及質量、安全等各項技術指標分解到各施工班組或個人，以確保項目施工計劃的實施和完成。第三章工程項目技術管理制度工程項目技術管理，應堅持基本建設程序和施工程序，根據建筑產品的生產特點，貫徹執(zhí)行國家現行的“規(guī)范”、“規(guī)程”技術標準，實現工程工期短、質量好的目標。一、技術準備工作圖紙會審程序：項目部技術負責人接到施工圖紙后，要先組織本項目有關人員及分（承）包單位技術負責人自審，領會設計意圖，了解掌握工程的工藝、功能、目的和要求，提出審圖意見。帶著審圖意見，參與監(jiān)理主持的圖紙會審，并將圖紙會審紀要蓋技術專用章后分發(fā)有關分（承）包單位和相關人員，項目部存檔并報公司技術部一份備案。圖紙會審的主要內容施工圖紙設計是否完整、齊全，說明是否清楚。施工圖是否矛盾或有無遺漏處，技術經濟指標是否合理，設計是否符合國家施工驗收規(guī)范、規(guī)程要求，主要尺寸是否齊全、正確。設計選用的構、配件、材料能否符合當地施工條件及現場實際情況，當地是否具備加工、施工能力。提出合理化改進和簡化施工工藝的意見和建議。為滿足設計的特殊要求，現有的施工技術、質量、安全等能否達到要求。3．施工組織設計或施工方案的編制。施工組織設計是指導施工全過程的技術、經濟文件，應在施工進場后十日內編制并審批完成。施工組織設計或特殊作業(yè)指導書由公司技術部編制，報公司總工審核，然后報監(jiān)理審批后，轉項目部遵照執(zhí)行。施工技術方案由項目經理或項目技術負責人負責組織有關人員進行編制。4.施工組織設計、施工方案由公司各部門、項目技術負責人會簽，報公司總工程師審批，然后報建設單位、監(jiān)理單位審定，經簽字后進行實施；并報公司技術部備案。二、工程項目技術管理（一）技術交底1．項目部接到施工圖后，在自審圖紙的基礎上，公司技術部負責人應將設計意圖，圖紙會審紀要及在施工中應注意的重點部位、特殊工藝、采用的標準圖集要求等及時向各有關施工技術人員和分（承）包單位技術負責人進行技術交底，重大結構復雜的工程項目由公司技術部經理或總工程師向項目部經理、技術負責人進行交底。2．施工組織設計經會審批準后，由技術部向各項目部、分（承）包單位技術負責人進行交底，重大復雜工程由公司技術部經理或總工程師向項目部經理、技術人員進行交底。3．采用新技術、新工藝、新材料及特殊結構的項目，由公司總工程師組織公司技術部、項目管理部、項目部經理和技術人員專題交底。4．工程項目施工過程中，各分部、分項工程施工由項目部技術部負責人必須向分（承）包單位及操作班組詳細交底。（二）工程變更1．工程開工后，應嚴格控制不必要的工程變更，若因施工和使用的需要，必須更改設計時，應由原設計單位提出變更圖或變更單，并簽字蓋章。不論是設計變更還是工程變更，都需要業(yè)主和監(jiān)理單位批準蓋章后方可接收并做為工程施工和結算的依據。2．項目經理接到變更文件后，應及時編制變更工程量預算，提出材料、構配件的追加減計劃，并報公司供應部及經營開發(fā)部，同時送達有關分（承）包單位和班組，及時與建設、監(jiān)理單位辦理材料、預算、工期的增減手續(xù)。3．變更、簽證等技術文件，由項目部技術人員負責存檔備查。（三）隱蔽工程檢查、驗收1．施工中的隱蔽工程均要由項目部技術人員主持，會同分（承）包單位技術負責人、業(yè)主、監(jiān)理、項目質量安全員參加。2．施工過程中，必須加強對隱蔽工程項目的檢查，并及時做好隱蔽工程檢查記錄和施工質量檢查記錄等簽證。為工程竣工驗收、質量評定提供依據。第四章工程項目質量、安全管理規(guī)定工程項目質量管理，是施工企業(yè)管理中的一個重要組成部分，是企業(yè)質量管理的基礎和保證，因此，必須堅持“百年大計，質量第一，安全就是效益”的方針，樹立“質量第一、為用戶服務、預防為主、用數據說話”的四個基本觀點，不斷加強和改進過程控制確保工程質量，為社會提供優(yōu)質施工產品。一、質量責任制1．公司董事長對本企業(yè)工程質量負總責，負責貫徹執(zhí)行公司關于質量管理的法規(guī)和制度，組織制定企業(yè)質量發(fā)展規(guī)劃并督促實施確保實現企業(yè)質量工作總目標。2．公司分管副經理協助公司董事長抓好質量工作，負責制定年度工程質量總方針，總目標，質量措施計劃，并檢查貫徹執(zhí)行情況，確保公司質量目標的實現。3．公司總工程師協助董事長搞好質量工作，并在公司董事長領導下，對企業(yè)的質量工作進行具體組織和指導，參加工程項目施工組織設計和新技術、新工藝的技術質量交底。4．公司質量安全部負責對公司質量體系的運行進行監(jiān)督、工程項目的日常質量管理監(jiān)控工作，貫徹執(zhí)行國家和上級部門頒發(fā)的規(guī)范、規(guī)程和現行的有關標準規(guī)定。組織公司月質量檢查、工程質量的總體評定，核定、鑒定示范“樣板工程”，參加工程驗收，及時向領導反映工程質量情況，防止發(fā)生工程質量事故。5．項目經理是工程項目管理工作的直接領導者和組織者，對本項目工程施工質量負責。6．項目部質量和技術管理人員，負責本施工過程中的質量控制和管理，嚴格執(zhí)行建設工程強制性標準，參加樣板工程的鑒定；按驗收標準和規(guī)范，組織對單位工程、分部、分項工程施工質量的檢查和竣工驗收活動，檢查施工質量情況，糾正違章作業(yè)，下達隱患通知書，罰款單，必要時下達停工整改通知單。二、質量管理工作的重點1、項目施工中的重點、難點部分。嚴格執(zhí)行建設工程強制性標準，行使質量一票否決權。2、隱蔽工程部分。3、新工藝、新材料部分。積極推行全面質量管理活動，成立QC小組，以科學的管理手段，保證質量目標的實現。3、建立質量情報信息網絡，隨時做好質量檢查記錄，準確收集反饋施工質量情況，促進質量管理工作不斷改進。三、質量檢查、驗收及例會制度1、項目部應建立周檢和周例會制度，每周至少一次對工程質量進行檢查。檢查由項目經理、質檢員組織，項目部及分（承）包單位有關人員參加。2、質量驗收標準，就符合《建設工程施工質量統一驗收標準》、項目質量檢驗計劃及工程所在地建設行政主管部門的有關規(guī)定。3、分部和分項工程由項目部技術員質檢員組織項目有關人員進行檢查評定。4、單位工程、特殊工藝、特別部位、關鍵部位、重點部位、重要節(jié)點的工程質量要做好事前、事中、事后的控制，并組織項目有關人員和監(jiān)理單位共同檢查并做好記錄和質量檢驗評定。5、對施工質量問題，項目部技術員、質檢員應以書面形式向責任單位下達“工程質量整改通知單”，責任單位應對質量問題進行整改，項目部質量安全員組織人員進行檢查。6、項目部應將施工質量情況作為周例會的一項重要內容，進行檢查、總結和布置；項目部技術員質檢員應針對施工中帶有普遍性的質量問題，不定期的組織專題會議，進行研究分析，采取糾正、預防措施，確保工程質量不斷提高。四、項目安全要求嚴格按照公司質量安全部管理制度執(zhí)行（見公司質量安全部管理制度）。第五章工程項目材料管理規(guī)定為加強公司材料供應工作，提高材料管理水平，進一步規(guī)范公司自供、項目采購、甲供材料的工作程序，現根據公司實際情況，制訂本制度，望各部門遵照執(zhí)行。一、材料計劃的編制工程項目中標后，公司經營開發(fā)部應按合同所列工程內容，根據施工圖預算于工程開工前及時提出工程用料總計劃或分批計劃，并分發(fā)到項目管理部、供應部、項目部等部門。1、項目管理部及項目部，根據現場工程實際情況，對經營開發(fā)部提出的材料總計劃或分批計劃，組織公司或項目技術人員進行修正，編制符合實際要求的月度用料計劃，并報公司經營開發(fā)部審核后分發(fā)有關部門。2．公司自供材料和甲供材料，各項目部必須在材料需用前15天提出。3．需加工訂貨的材料、半成品，項目部應根據施工圖要求，在一個月前提出用料計劃。4．各項目部提出的月度用料總計劃，必須標明用料時間、價款、使用部位（避免重復），所使用的名稱、規(guī)格、計量單位，要按國家統一標準，凡有特殊加工訂貨的必須提供相應齊全圖紙，跟供應部進行技術交底，凡圖紙中注明生產廠家的應注明生產廠家及聯系方式。5．各項目部根據施工進度及現場變更等情況，中途提出追加或減少材料計劃。必須有如建設單位或監(jiān)理認可的變更單，否則無效。變更材料計劃需先經項目經理審查簽字并加蓋項目部公章，報公司分管領導批準后實施。6．供應部根據各項目部提供的經審核后的施工用料總計劃，建立供應臺帳，依據各項目部提出的月度用料計劃與臺帳核對編制采購計劃和用款計劃經財務部門審核平衡后報分管領導批準。7、項目自購材料由根據承包協議規(guī)定，實行費用由項目總體控制，公司不再具體采購。但是自購材料，必須堅持貨比三家，質優(yōu)價廉、合格的原則。8、項目所報材料計劃及變更計劃，需要公司采購部分，必須經公司經營開發(fā)部、項目管理部、技術部、供應部共同審核。二、現場材料管理1．現場材料采購員由公司統一指派，并在項目經理的監(jiān)督和領導下獨立開展工作，獎金按照項目管理人員平均獎金發(fā)放，福利按照所在項目福利執(zhí)行，具體業(yè)務工作由公司物資供應部負責管理。項目材料保管和材料采購人員不得為同一人，施工現場所有材料、工機具、勞保等所需要物質由材料采購人員統一采購，其它人員不得參與或指定供應商，材料保管員和驗收人員，由項目部統一指派。2、原材料、半成品的進貨、檢驗與復驗2.1項目部對進場的材料和半成品（依據實際情況列示）組織技術員、質檢員，根據國家有關材料驗收規(guī)范進行驗收，出廠合格證、建材產品備案證、供貨清單、說明書、材質單、試（檢）驗報告及其它相關資料要齊全，規(guī)范要求需要取樣復驗的，復驗合格后方能驗收入庫。2.2主要材料的抽樣檢測應有監(jiān)理單位的相關人員在場，按規(guī)定數量取樣，送質檢站指定的實驗室進行復驗，合格后才能辦理入庫。2.3項目部對進場不合格的材料不準使用，如供應確有困難，需降級使用或代用時，應由設計單位、建設單位或監(jiān)理單位共同核定并簽字認可后使用。2.4經驗收合格進入現場的材料，要堆放整齊，按規(guī)定作出標識并保管好。剩余材料應及時核清數量入帳，做好積壓物資處理工作，及時辦理調出手續(xù)和施工單位辦理退料手續(xù)，認真記好材料帳，并定期或不定期進行盤點，做到帳、物相符。2.5凡甲方或施工總承包供應的材料，現場材料員每月二十日前與施工總承包單位辦理材料領用單。材料領用單與入庫單兩單必須相符，領用單要詳細記錄材料的數量、用途、規(guī)格、單價、總價、日期、雙方經手人簽字等。每月底前就本月調拔的材料與調拔方對賬。2.6各項目建立材料的庫存表，由專人負責管理。每發(fā)生材料入庫和領用情況時，需要在庫存表上記錄明細。材料員每月二十五日前向公司供應部提供甲供材料、自購材料總量和所有材料實際消耗量。2.7公司物資供應部要在月底前，把各項目部供應的材料按工程分類，分別匯總記入材料帳，核對各項目的材料領用單、入庫單與材料消耗情況，并轉交經營開發(fā)部、項目管理部和財務部。2.8工程竣工進行結算之前，現場材料員要提供甲供材料明細、自購材料明細、現場實際消耗明細、實際庫存明細報表，由公司供應部審核無誤后，轉交公司經營開發(fā)部、財務部。2.9工程完工后，要及時核對實物工作量與甲供材料量，找出多領或少領的原因，該退回的退回，并和甲方辦理總的材料結算手續(xù)。2.10現場施工人員，要勤儉節(jié)約，嚴禁浪費和亂丟棄材料。用不完的材料要及時退回倉庫。3剩余材料的處理3.1凡是剩余大宗材料（不論主輔材），由項目部向公司供應部列出清單，供應部根據清單，能用的材料，和項目部協商合理價格辦理移交，此部分收入算是項目額外收入。3.2、廢舊、少量主副材料處理。項目對廢舊、少量材料進行處理的收入，交項目財務人員并記錄入賬，項目部可以自由支配，但是開支要符合財務規(guī)定有明細賬。4勞動防護用品的管理為了進步規(guī)范勞保用品用量和節(jié)約項目成本，創(chuàng)造項目效益，項目部施工工人勞保防護用品發(fā)放辦法：4.1新進廠的施工人員按照規(guī)定發(fā)放標準的安全帽、工作服一套。安全帽在有效期內時一個項目每人一頂，工作服每6個月一套。項目必須要求配備勞保鞋時項目部根據實際情況每人6個月一雙勞保鞋。安全帶根據施工要求高空作業(yè)人員每人一條。工作服、安全帽、安全帶除質量問題外如有人為損壞、丟失按原價格賠償，工作服和勞保鞋不超過6個月又重新發(fā)放的項目安排購買費用由個人承擔。如施工人員工作不夠3個月時非因公司原因離崗，工作服和勞保鞋按原價的0.8倍折算費用由工資中扣除，安全帽、安全帶按原價的0.3倍扣除（并歸還公司項目部）；如施工人員工作3個月以上不夠6個月時離崗，工作服和勞保鞋按原價的0.6倍折算費用，安全帽、安全帶按原價的0.5倍扣除（并歸還公司項目部）；工作服和安全帽、安全帶盡量完好歸還公司或項目部。4.2手套口罩等易耗品，項目部根據工種不同來確定具體用量。最多手套每星期每人不能超過二付，口罩等每星期每人不能超過四付，其他易耗品將根據使用情況，項目部自己掌握。4.3勞保用品的費用列入項目部承包費用中。超支自負，節(jié)約歸已。第六章項目工程資料管理規(guī)定一、總則工程管理及技術資料是在施工過程中形成的應當歸檔保存的各種圖紙、表格、文字、信函、音像等技術文件的總稱。為確保工程檔案的齊全、完整、準確、系統，使工程檔案管理達到《建設工程文件歸檔整理規(guī)范》（GBT/50328-2001）的要求，特制定本制度。項目工程檔案資料是指在整個工程開工前、中、后、移交生產等施工活動中形成的文字材料、圖紙、圖表、聲像材料和其它載體的材料；工程檔案資料企業(yè)的寶貴財富，是設計、施工和項目管理人員的勞動結晶。項目部成員應對自己負責的項目所形成的、具有保存價值的文件材料，認真做好立卷歸檔工作，并確保檔案的完整性、準確性。二、資料管理機構人員及崗位職責1.項目部資料管理組織機構為有秩序的進行資料管理，真實反映工程實際情況，項目部設置專門人員進行資料管理，并成立資料管理小組，組長由項目工程師或技術人員擔任。組員由各技術人員、質量安全員和各施工分（承）包商經理、班組長組成。2.資料管理人員職責（資料方面）項目工程師崗位職責項目工程師是工程資料管理的主要責任人，對工程資料的全過程進行管理；定期組織相關人員進行資料管理的學習，提高整體資料管理水平。指導資料的收集、整理工作，保證資料與工程進度同步。定期對工程資料完整性、正確性、及時性、系統性、規(guī)范性、真實性等進行檢查，及時分析及處理檢查過程中發(fā)現的問題。技術、質檢員崗位職責（資料方面）協助項目工程師搞好資料管理工作。檢查技術、質量安全資料填寫是否正確，規(guī)范。收集所有相關資料，及時與施工工長進行溝通，掌握工程的第一手資料，并保證與工程同步。施工工長崗位職責（資料方面）協助項目工程師收集施工班組資料，建立施工日志，準確記錄各種原始施工數據并整理裝訂，妥善保管，并將整理的資料遞交有關人員。保證工程資料的及時性，做到每道工序報驗前相關資料齊全。各種會議、洽談、變更、簽證、施工方案、審批文件要及時進行歸類整理。資料員崗位職責項目資料員必須認真認真執(zhí)行《建設工程文件歸檔整理規(guī)范》（GBT/50328-2001）要求及公司關于工程資料管理的相關規(guī)定，熟練掌握業(yè)務知識。對不合格的工程技術資料有權要求責任人重做，并報告項目工程師。隨工程進度向有關人員收集工程施工技術資料，并分門別類進行整理、匯總，編好目錄歸檔，并保證其質量按時整理并在規(guī)定時間內按照規(guī)定要求整理出一套完整的竣工資料，按時提交。負責關于資料、文件、圖書的接收、登記、借傳閱和管理。三、資料管理制度3.1工程資料管理制度工程項目文件資料的管理包括公司文件、項目文件、甲方文件、監(jiān)理文件、施工技術資料及相關文件等。文件資料的歸檔應做到分類保存、編目清晰、標識明確、裝訂整齊。資料的填寫應做到字跡工整、簽字齊全、規(guī)范，內容正確。注意掌握與工程有關的各類技術規(guī)范、規(guī)則、標準、標準設計的頒發(fā)、修改和作廢的動態(tài)，指導監(jiān)督施工隊現場貫徹執(zhí)行。定期清理設計圖紙和標準圖紙，及時補充新圖，剔除舊圖，作為參考需保存的舊圖應有作廢標識，并注明修改、作廢的日期和依據。各類技術交底資料、各種施工記錄、施工測量資料、工程日志、技術性資料及時整理。項目資料員在接到公司文件后，根據文件歸屬類別，附上文件傳閱學習單送項目經理學習之后，在文件傳閱學習單上簽署意見，并決定該文件的學習或傳閱范圍，保存?zhèn)鏖営涗洝Ｖ匾募杉夹g負責人或項目部成員組織學習，留下學習記錄。項目第一手施工資料必須及時、整齊、全面，不得拖欠后補。未經有關領導同意不得擅自修改、外借、挪用所有資料。所有下發(fā)、外發(fā)、外借的文件經項目工程師審核，項目經理審批簽字，方可發(fā)放、上報或外借。報送甲方或監(jiān)理的文件或資料要有備份，接收方要簽字認可或登記。保證資料有可追溯性。資料盒內應編制文件目錄，以便于查閱。作廢文件由項目工程師做留存或銷毀處理意見，留存作廢文件進行標識，單獨存放，編目，同時在原收文記錄上標明作廢及銷毀日期。項目部調出人員不允許帶走文件和資料。3.2項目文件收發(fā)管理制度項目對外發(fā)文應項目經理審批簽發(fā)，資料員備份，統一發(fā)放，發(fā)文格式按照項目部統一規(guī)定,確保文件的可追溯性。項目文件包括項目外發(fā)文件、項目內發(fā)或傳閱文件兩部分。外發(fā)文件的具體要求：項目外發(fā)文件按預算、進度計劃、其他方面三類進行發(fā)文，并在發(fā)放記錄上注明原件存放處，由資料員統一標識發(fā)放文件編號。項目內發(fā)或傳閱文件的具體要求A項目內發(fā)或傳閱文件按技術文件、工程文件、預算文件、材料文件、財務文件、黨政及后勤文件、外來文件共七類進行收發(fā)、傳閱登記，并在收發(fā)、傳閱記錄上注明原件存放處。B建設單位、設計單位、監(jiān)理單位及其他外部單位對項目的發(fā)文，由項目資料員統一接收，并及時上報項目經理，由項目經理簽署意見。C項目資料員不在時項目部成員代收文件，收后移交資料員，資料員做接收記錄。D項目內發(fā)（含發(fā)放施工隊部分）的文件、通知，各施工隊簽收后，均應分類編目歸檔。E項目發(fā)放施工隊的文件規(guī)定：發(fā)放施工隊的文件、通知（不含技術交底），均要備案，做受控標識，同時由發(fā)放責任人保存原件和發(fā)放記錄。施工隊退場前由其責任人回收施工隊接收的文件資料，并列清單，資料員匯總歸檔。施工隊的資料管理作為施工隊考評內容之一，與結算掛鉤。3.3施工技術資料管理規(guī)定項目工程師應定期檢查各各個施工工序資料的收集報驗工作，檢查資料員的資料整理歸檔工作，不定期進行資料工作評比、獎優(yōu)罰劣。圖紙、方案、技術交底的收發(fā)管理：A施工圖紙由資料室負責保管、發(fā)放，下發(fā)施工圖紙的日常保管由登記領取人負責，一旦損壞由領取人負責賠償。B項目資料員根據工程師的要求將圖紙發(fā)放給有關人員和有關單位，保存發(fā)放記錄，圖紙持有人調離原崗位或項目時，必須將圖紙完好無損交回資料室。C作廢圖紙由資料員通知作廢，并加蓋作廢標識或回收作廢圖紙。D方案由工程師決定發(fā)放范圍，資料員作發(fā)放記錄并保存。E安全技術交底、技術交底記錄由交底人發(fā)放施工隊復印件或復寫件，項目部留存原件。工程技術審批資料項目經理部應編寫工程技術文件，經公司技術部門審查通過，填寫《工程技術文件報審表》報項目監(jiān)理部。總體施工組織設計應以標段為報審對象。單位工程施工組織設計、危險性較大工程安全專項施工方案報審以單位工程作為報審對象。涉及專業(yè)分（承）包（如防腐、保溫等）施工方案的文件報審，以單位工程或單體工程作為報審對象。工程進度控制報審資料A工程進度報審資料包括：《工程開工報審表》、《施工進度計劃報審表》、《月度工、料、機動態(tài)表》、《工程延期審批表》和《工程復工報審表》。B根據工程施工合同的約定，按時編制施工總體進度計劃、年度進度計劃、季度進度計劃、月進度計劃，并按時填寫《施工進度計劃報審表》報項目監(jiān)理部審批。工程音像圖文記錄工程質量數字圖文記錄，需進行拍照、收集、整理的資料如下：A施工前的原貌及周圍環(huán)境、工程的奠基或開工儀式、在施工過程中，重要領導檢查、參觀的相關照片、反映工程施工中主要的質量檢查、驗收活動、工程竣工、驗收儀式的照片。B對照片的要求：照片圖像應清晰、畫面完整、色彩純正，不能對照片進行修飾剪裁。對反映同一內容的若干張照片，經過篩選后，應保存能揭示主題且畫面質量最好的一張歸檔；若一組內容相連的照片，要選留出聯系密切的若干張照片歸檔。C照片拍攝要求：施工過程中，保溫層施工階段、噴砂除銹階段、防水工程施工等施工過程和隱蔽工程隱蔽驗收時，必須在監(jiān)理單位見證下拍攝不少于一張照片留存于施工技術資料中。在工程竣工后，要從不同角度對重要局部和全景進行拍攝。D照片拍攝完成后，按單位工程、分部工程自然形成的時間進行整理歸檔，歸檔時應編寫照片相關內容，每張照片要填寫“照片題名”，將該張照片要表達的意思描述清楚。還要對每一組照片的情況編制“文字說明”，將這一組照片要表達的意思寫清楚。E對于不便拍照又認為很重要，需要錄音作為資料或證據的，在錄制完畢后，及時刻制成保存的光盤。對需要錄像的，錄制完畢后也要制成光盤。光盤上要注明該錄音的時間、地點、主要針對事件。與其相應的資料一并歸檔保存。竣工驗收資料管理規(guī)定1.項目經理部按竣工驗收條件的規(guī)定，認真整理工程竣工資料。實行科學收集，統一歸口，便于存取和檢索。竣工資料的內容應包括：工程技術檔案、工程質量保證資料、工程檢驗評定資料、竣工圖及規(guī)定的其它應交資料。2.竣工資料的整理應符合下列要求：A工程技術檔案的整理應貫穿于整個施工階段，真實記錄施工全過程，資料與施工現場同步進行收集，采用表格方式分類組卷。B工程質量保證資料的整理應按專業(yè)特點，根據工程的內在要求，進行分類組卷。C工程檢驗評定資料的整理應按單位工程、分部工程、分項、分段工程分類組卷。D竣工圖的編制與整理應按竣工驗收的要求組卷。五、文件、資料保密規(guī)定項目部全體員工要樹立愛護項目資料，保守項目秘密的觀念。未經項目領導同意，任何人不得私自拷備或復印資料。歸檔的技術資料未經項目工程師同意不得抽、撤、涂改、銷毀、外借。六、工程檔案整理移交的管理規(guī)定工程竣工驗收之日起三個月內將一套工程資料，正副本各兩套，經工程技術部審核簽字后，移交公司工程技術部存檔一套，送交建設單位一套。移交資料應有檔案封面、檔案目錄、資料封面、資料分目錄、內容、備考表，不同的資料內容裝訂在一卷內應以資料封面分別在檔案目錄上寫清楚。移交工程技術部資料整理排列順序如下：A原材料合格證、試檢驗報告、開工報告、竣工報告。B施工試驗記錄。C圖紙會審。D設計變更。E工程量確認單、簽證單。F施工記錄。G隱蔽工程檢查記錄（包括安裝測試記錄）。H質量檢查驗收記錄。I竣工驗收資料：單位工程質量綜合評定表，分部質量評定匯總表，保證項目技術資料核查表，單位工程觀感質量評定表，使用功能檢測記錄，材料、結構質量抽檢報告。J分部、分項質量檢查評定記錄。K竣工圖。L與工程有關的各種聲像（照片、錄音、錄象等）材料。第七章項目部財務管理規(guī)定第一節(jié)總則為加強公司財務管理，規(guī)范公司財務核算，公司根據《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)會計制度》等國家有關法律法規(guī)規(guī)定，結合公司的實際情況，特制定項目部財務管理規(guī)定。1、工程項目必須配備專職（或兼職）財務人員，負責備用金的管理及支付等工作。2、財務人員要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其職，相互配合，如實反映和監(jiān)督各項經濟活動，記帳、算賬、報賬必須做到手續(xù)完備，內容真實，數字準確，帳目清楚，日清月結，按期報賬。3、財務人員在辦理會計事務中，必須堅持財務獨立性，堅持原則，照章辦事，對于違反財務法規(guī)和財務制度的事項，必須拒絕支付、拒絕報銷、拒絕執(zhí)行。4、個人借支及對外支付所有款項、報銷必須經項目經理批準方可辦理。第二節(jié)項目部財務收支管理1、項目資金開支計劃各項目部應于每月5號之前向公司財務部報送本月的資金開支計劃，財務部根據計劃予以審核，交財務副總復核，報送董事長批準，并將批準金額反饋給項目部。財務部根據此金額安排資金流量。項目部應嚴格按照開支計劃安排備用金流向，如有超計劃開支，必須報送補充計劃，逐級上報董事長審批處理。2、項目備用金收支明細各項目部要根據備用金的收支情況編制收支明細表，寫明每筆資金的用途，月底結出余額，必須于每月5號之前傳回公司財務部，財務部審核備用金支出情況及余額，結合項目報送的開支計劃撥付次月備用金。3、項目部備用金的管理為了規(guī)范公司項目部財務核算、便于公司成本控制和績效考核工作的開展，特制定本辦法。項目部備用金指定專人保管，在項目所在地開立備用金專戶，項目備用金嚴格按照計劃使用，只能用于項目部施工生產活動的開支，不能挪作他用，如出現擅自挪用備用金或未經公司同意擅自支付備用金，其責任由個人承擔。如有工作調動情況，應指定專人接管并向公司匯報，交接時應辦理交接手續(xù)，交接單上寫明備用金轉交金額、尚未報銷的票據金額，移交金額應與收支明細余額相符。如有不符應查明原因并向公司匯報，財務部審核，財務副董事長復核，交由董事長批準處理。交接單要經交接雙方簽字確認并交回公司總部備案留檔。公司承攬的工程項目財務一律實行垂直化管理，項目部的財務人員由公司統一配備，由公司董事長委派，直接對公司財務部負責。項目部財務人員工資由公司統一管理和發(fā)放，不受項目部影響，獎金按所在項目管理人員的平均獎金計算，福利按項目部管理人員的福利執(zhí)行。本辦法包括貨幣資金管理、財務物資管理、職工借款管理、報銷管理等內容。公司下轄的工程項目部實行備用金管理制度。備用金定額根據工程項目合同造價、成本核定、人員配置等相關情況，由公司財務部門會同經營開發(fā)部、項目管理部等相關部門制定。備用金定額如不能滿足項目部需要，可由項目經理根據實際情況提出備用金補充計劃，上報公司財務部，經逐級審核通過后依據新的備用金定額執(zhí)行，備用金定額增長超過20%的，應由董事長批準后方可執(zhí)行。備用金使用范圍包括但不限于以下內容：（1）臨時用工勞務報酬支出。（2）項目承包范圍的材料采購支出。（3）施工及辦公等低值易耗品采購支出。（4）機械設備低值零配件采購及修理支出。（5）項目部人員差旅費用支出。（6）施工用水電支出。（7）項目部招待費支出。（8）項目部生活費支出。（9）經公司批準的其他項目支出。9.項目部財務人員進駐后，應盡快到最近的銀行營業(yè)網點開立臨時存款賬戶，備用金由公司財務部通過銀行轉賬劃撥。10.項目部備用金支付，和給各分（承）包隊伍的工程款項、預付工程款和備料款等均須通過項目財務統一辦理，其它人員不得自行支付辦理。11.項目部財務人員應根據工程項目造價、金融機構路途遠近等因素合理確定每天庫存現金的最低金額，為確保安全，項目部財務部門不得保留過多的庫存現金。12.根據工程項目大小和性質，項目財務人員、材料采購員、保管員不得為同一個人，但可以由其它人兼職，也不得一人兼兩職。13.項目部的備用金，每10天發(fā)生的費用由項目經理（或項目財務人員）審核后匯總，以電子版或短信告知公司財務部相關人員；每一個月把當月的總費用分類匯總，下月的五號之前，把所有票據報公司財務部審核。財務部將審核的結果及下月備用金在當月10號之前告知并轉賬到項目專用備用金賬戶上。14.不按時提供當月支出匯總和下月備用金計劃的，或經審核不合格的票據和費用的項目，公司財務有權拒絕再支付該項目下月的備用金，直到補齊有關手續(xù)。15.公司財務部對每個項目單獨設立科目單獨核算，便于對工程備用金的管理和成本分析、控制。4、應收工程款管理各項目部月底之前應把當月甲方審核的工程量、產值、應收款項及項目部辦理的進度款手續(xù)、扣除費用的明細單由項目經理負責傳回項目管理部和財務部，財務部根據項目管理部和項目部反饋的資料審核甲方支付工程款是否正確。項目工程款不論多少必須轉到公司財務指定的賬戶，如果業(yè)主有特殊要求，必須由公司財務人員出面處理，項目部不得私自處理。第三節(jié)購貨與付款控制管理1、根據公司管理計劃性的特點，采購活動之前必須實行計劃審批，項目部填寫大宗材料“請購單”，列明該批擬采購物資的品種、規(guī)格、數量，請購單交公司供應部和項目管理部，由公司供應；由項目自購的零星材料，按項目承包協議，按照項目備用金管理辦法，由項目部自己按總成本控制負責采購。采購應堅持貨比三家、質優(yōu)價廉原則。2、采購物資運抵項目組后，首先應由項目的質量、供應部門對此批物資進行質量的驗收和檢測，檢測的依據是《請購單》、《購銷合同》和行業(yè)質量標準要求，在確認無誤后，驗收人確認并簽收蓋章。

3、采購人員憑《請購單》、《購銷合同》和《送貨簽收單》，將采購的物資送交倉庫部門辦理驗收入庫手續(xù)。倉庫保管員應依據上述單據重點對物資的實際數量、品種、規(guī)格進行查驗，并將查收情況填寫在公司統一印制的“入庫單”上。4、采購人員應將收集到的、審批齊全的《請購單》、《購銷合同》、《送貨簽收單》、《入庫單》、合法的增值稅發(fā)票等相關資料送交財務部門辦理審核，在審核無誤后，再辦理付款手續(xù)。

第四節(jié)固定資產管理1、固定資產范圍、折舊固定資產的范圍和分類及折舊提取辦法，執(zhí)行公司財務規(guī)定，由公司提供的機械設備要收取折舊費，計入項目總成本中。2、固定資產的控制與管理2.1固定資產實行歸口分級管理。各固定資產使用部門設立專職或兼職管理員，負責固定資產具體管理。2.2建立管理臺帳。供應部按照固定資產類別、名稱、規(guī)格型號、使用部門、和存放地點，統一編號，編制固定資產目錄，建立固定資產臺帳和檔案。各使用部門也應有相應的使用明細帳，定期記錄使用、保養(yǎng)、修理等情況。2.3財務部建立固定資產明細賬，供應部每半年（或項目完畢）和使用部門核對一次。各分公司、項目部（或辦事處）固定資產由各分公司、項目部（或辦事處）負責使用管理，建立臺賬，并與公司總部臺賬相對應一致。總部辦公用固定資產、招待用物品固定資產由行政部負責管理，建立臺帳。財務部每半年與行政部、供應部核對一次，以確保帳、卡、物、數量、金額相符。3、固定資產的增加辦法3.1固定資產的請購

①.請購部門在申請增添固定資產時，應填寫《固定資產請購單》，經部門經理審核，并注明請購日期、請購部門、用途說明、品名、規(guī)格、數量、需要日期、建議廠商等資料。②.將《請購單》送交供應部復核增添該項資產的適用性及必要性，如公司內部可調撥的，按《固定資產內部轉移聯絡單》通知相關部門和財務部，并在《請購單》上備注欄填注調撥情形后，將《請購單》由供應部歸檔。需要外購時，董事長審批后轉入供應部門。③.供應部接到經批準《請購單》后，依材料設備采購招標辦法和程序辦理。3.2固定資產驗收處理程序

①采購人員應與廠商聯系送貨時間及地點。固定資產送達時，采購人員應會同財務、請購部門、技術、質檢部門共同清點數量、檢查品質及規(guī)格是否與《請購單》相符。

②固定資產驗收合格后，資產管理人員填制《固定資產驗收單》及《固定資產分配通知單》并登記《固定資產管理臺賬》及統一編號后，采購人員將固定資產交請購單位使用。采購人員將《驗收單》和《資產分配通知單》隨發(fā)票轉與財務部登記總賬。4、固定資產的盤點與報廢4.1固定資產必須每年盤點一次，由供應部資產管理員、行政部固定資產管理員、使用部門和財務部門共同參與進行盤點。4.2盤點結果和差異應由固定資產管理員、使用部門和財務人員三方簽字確認，對公司固定資產的盤盈和盤虧，由資產管理人員和使用部門分析差異原因，及時形成處理意見，并上報財務負責人和董事長審核。4.3對盤盈、盤虧、報廢及固定資產的定價，必須嚴格審查，如發(fā)現私自處理固定資產，將按照固定資產原價值標準賠償。4.4期末按固定資產帳面價值與可收回金額孰低計量比較，對可收回金額低于帳面價值的差額計提固定資產減值準備，計提的固定資產減值準備計入當期損益。對存在下列情況之一的固定資產，應當全額計提減值準備：①長期閑置不用，在可預見的未來不會再使用，且已無轉讓價值的固定資；②由于技術進步原因，已不可使用的固定資產；③雖然固定資產尚可使用，但使用后產生大量不合格品；④已遭毀損，以致于不再具有使用價值的固定資產；⑤其他實質上已經不能再給企業(yè)帶來經濟利益的固定資產；⑥固定資產的轉讓或報廢，應先由供應部門負責人提出轉讓或報廢申請、財務部負責人寫明固定資產殘值，報董事長簽批后執(zhí)行。5、固定資產的調撥為了合理調配資源，確保固定資產利用的經濟性和有效性，各項目部之間可以按以下規(guī)定進行生產設備的調撥。5.1固定資產使用部門根據實際需要，提出固定資產調撥申請，填寫《固定資產內部轉移聯絡單》，聯絡單的內容包括調撥原因、性能、完好程度要求等。5.2固定資產內部調撥的審核和批準：①固定資產聯絡單經調出和調入項目經理審核簽字后報供應部。②供應部對使用部門提出的聯絡單進行審核，并在調撥單上簽字意見。5.3供應部審核批準后交財務部，財務部審核調撥單。同時財務部對固定資產使用部門的變更作備案，以便更加準確核算項目成本。5.4供應部收到審批的資產聯絡單后辦理相關固定資產調撥手續(xù)。5.5固定資產移出部門收到經批準的《固定資產內部轉移聯絡單》后，資產移出方負責人辦理固定資產交接手續(xù)。5.6財務部固定資產會計對固定資產的內部調撥進行相關賬務處理。5.7供應部固定資產管理員及時更新固定資產管理臺賬。6、項目部固定資產管理。6.1要建立項目固定資產明細賬目，詳細記錄項目固定資產的名稱、數量、規(guī)格、使用狀態(tài)（閑置或正在使用），設備狀態(tài)（正常或者已損壞）。各項目間固定資產如需調撥，必須提前聯系公司供應部，明確所需調撥設備的名稱、數量、規(guī)格、性能要求，由公司記錄后并完善有關調拔手續(xù)后再安排執(zhí)行。嚴禁各項目間私自調撥固定資產。6.2各項目的固定資產要根據使用年限折舊，折舊費用按財務部統一要求計算，并打入項目成本中，項目結束后，項目部要及時聯系項目管理部和供應部，辦理設備的移交或注銷手續(xù)，便于對項目實際成本進行核算。6.3凡是在成本分析核算中沒考慮到而項目部臨時短期需要用的機械設備，可由項目部自行聯系租賃，但是價格不得高于當地同類機械設備的租賃價格，由項目經理批準后再租賃，此費用報公司另行增加。成本分析中考慮到的，不再增加此部分費用。6.4項目部自行租賃的機械設備應保證能夠滿足施工需求，不得影響工期和工程質量，由此造成的損失和后果由項目部自行承擔。第五節(jié)項目成本核算管理為規(guī)范項目部各項基礎管理工作，完善項目核算機制，加強項目成本核算工作力度，結合項目部成本核算工作實際情況，特制定本制度。成本核算執(zhí)行兩級核算制度，即由項目部具體實施成本控制和進行項目成本核算分析，由公司經營開發(fā)部、項目管理部、供應部、財務部門進行整體合同核算和項目成本監(jiān)管。1、成本核算程序每項工程開工前，根據項目承包協議和成本分析核算辦法，由項目部編制項目成本控制計劃建議書，經相關技術部門和財務部核實修正，報公司分管領導批準后，形成項目成本控制計劃。由財務部按各項目預算分解人工費、材料費、機械費、成本控制指標，發(fā)至各項目部作為人工費、材料費、機械費、成本控制指標的依據。各職能部門依據每月工程完成情況和成本控制指標確定當月人工、材料機械成本費用控制指標，然后與項目當月實際成本進行對比分析，找出超支和節(jié)余的原因，對超支部分要有詳細的成本降低措施，形成核算報告。2、成本檢查與預警在項目施工過程中，公司定期（季度或月度）對項目成本情況進行檢查考核；公司財務檢查項目部現金流測算及控制情況、盈虧測算及控制情況、對虧損的項目部發(fā)出預警通告；公司實時掌握項目部實施工程管理過程中的成本控制風險，對項目部階段性虧損及時預警，督促整改。項目部在規(guī)定的時間內查找原因，將分析報告及改進措施報公司項目管理部。3、項目部成本還原及其內容項目整體成本核定分（承）包結算匯總核定項目預算收入核定項目部管理費用核定項目部材料損耗控制核定項目部改進成本控制措施核定工程交付或結算完成后2個月內，公司通過以上方式核定項目的實際成本及利潤，考核項目部成本管理績效，同時請審計監(jiān)察參與核定。4、成本核算內容成本核算包括：直接費、間接費用、利潤和稅金四項內容。工程施工過程中發(fā)生的施工費用，首先按照確定的成本核算對象和上述確定的四個成本項目進行歸集，能夠直接計入有關成本核算對象的費用直接計入，不能直接計入的采用一定的分配方法分配計入，然后計算出該項工程的實際成本。下面分別規(guī)范四個成本核算內容和方法：一直接費核算由直接工程費和措施費組成。（一）直接工程費：是指施工過程中耗費的構成工程實體的各項費用，包括人工費、材料費、施工機械使用費。1.人工費核算：是指直接從事建筑安裝工程施工的生產工人開支的各項費用，內容包括：基本工資：是指發(fā)放給生產工人的基本工資。工資性補貼：是指按規(guī)定標準發(fā)放的物價補貼，煤、燃氣補貼，交通補貼，住房補貼，流動施工津貼等。生產工人輔助工資：是指生產工人年有效施工天數以外非作業(yè)天數的工資，包括職工學習、培訓期間的工資，調動工作、探親、休假期間的工資，因氣候影響的停工工資，女工哺乳時間的工資，病假在六個月以內的工資及產、婚、喪假期的工資。職工福利費：是指按規(guī)定標準計提的職工福利費。生產工人勞動保護費：是指按規(guī)定標準發(fā)放的勞動保護用品的購置費及修理費，徒工服裝補貼，防暑降溫費，在有礙身體健康環(huán)境中施工的保健費用等。臨時用工工資，勞務分（承）包費，按勞務分（承）包合同和工程完成情況按比例預提進入成本。以上費用按月度支付施工工人工資、獎金等費用。由項目部提供，按項目部實際發(fā)生費用進入成本。材料費核算：是指施工過程中耗費的構成工程實體的原材料、輔助材料、構配件、零件、半成品的費用。內容包括：⑴材料原價（或供應價格）。⑵材料運雜費：是指材料自來源地運至工地倉庫或指定堆放地點所發(fā)生的全部費用。⑶運輸損耗費：是指材料在運輸裝卸過程中不可避免的損耗。⑷采購及保管費：是指為組織采購、供應和保管材料過程中所需要的各項費用。包括:采購費、倉儲費、工地保管費、倉儲損耗。⑸檢驗試驗費：是指對建筑材料、構件和建筑安裝物進行一般鑒定、檢查所發(fā)生的費用，包括自設試驗室進行試驗所耗用的材料和化學藥品等費用。不包括新結構、新材料的試驗費和建設單位對具有出廠合格證明的材料進行檢驗，對構件做破壞性試驗及其他特殊要求檢驗試驗的費用。材料費核算必須建立健全嚴格的材料購、收、發(fā)、領、存、退制度，供應部門應建立庫存情況月盤點制度，項目部每月定期盤點一次庫存，以取得領、發(fā)、收、耗、存的準確性和真實性。才能有效的進行材料費管理和核算。具體要求：a現場來料驗收，材料部門依據標準驗收，開入庫驗收單并登記材料臺賬。b現場施工領料（供料），材料部門開領（發(fā)）料單。c材料部門匯總領（發(fā)）料單，同時結合工程施工情況，以本期已進入統計完成產值的工程部位進行材料耗用結算，按成本與收入相匹配原則，將項目已領用材料進行逐項分類統計，分出領用量、庫存量、半成品量及實耗量，并按實耗量進入工程成本。施工機械使用費核算：是指施工機械作業(yè)所發(fā)生的機械使用費以及機械安拆費和場外運費。3.1施工機械臺班單價應由下列七項費用組成：3.1.1折舊費：指施工機械在規(guī)定的使用年限內，陸續(xù)收回其原值及購置資金的時間價值。3.1.2大修理費：指施工機械按規(guī)定的大修理間隔臺班進行必要的大修理，以恢復其正常功能所需的費用。3.1.3經常修理費：指施工機械除大修理以外的各級保養(yǎng)和臨時故障排除所需的費用。包括為保障機械正常運轉所需替換設備與隨機配備工具附具的攤銷和維護費用，機械運轉中日常保養(yǎng)所需潤滑與擦拭的材料費用及機械停滯期間的維護和保養(yǎng)費用等。3.1.4安拆費及場外運費：安拆費指施工機械在現場進行安裝與拆卸所需的人工、材料、機械和試運轉費用以及機械輔助設施的折舊、搭設、拆除等費用；場外運費指施工機械整體或分體自停放地點運至施工現場或由一施工地點運至另一施工地點的運輸、裝卸、輔助材料及架線等費用。3.1.5人工費：指機上司機和其他操作人員的工作日人工費及上述人員在施工機械規(guī)定的年工作臺班以外的人工費。3.1.6燃料動力費：指施工機械在運轉作業(yè)中所消耗的固體燃料（煤、木柴）、液體燃料（汽油、柴油）及水、電等。3.1.7養(yǎng)路費及車船使用稅：指施工機械按照國家規(guī)定和有關部門規(guī)定應繳納的養(yǎng)路費、車船使用稅、保險費及年檢費等。3.2項目部施工使用的機械設備由公司統一購買或租賃后統一調撥至施工現場，項目部也可根據實際需要自行聯系租賃機械設備，報經公司批準后進行租賃。3.3項目部臨時短期用機械設備可由項目部自行聯系租賃，但是價格不得高于當地同類機械設備的租賃價格。3.4項目部自行租賃的機械設備應保證能夠滿足施工需求，不得影響工期和工程質量，由此造成的損失和后果由項目部自行承擔。3.5對于公司自有設備的調撥，項目部應建立機械設備臺賬，并從公司設備管理部門和財務部門及時獲得機械設備的調撥和相關基礎信息，如性能、完好程度、價值、折舊等，以方便成本核算。設備的修理費、租賃費用要嚴格控制，租賃的設備在不用時要及時退還，此部分費用發(fā)生時，按實際發(fā)生額計入工程成本。（二）措施費：是指為完成工程項目施工，發(fā)生于該工程施工前和施工過程中非工程實體項目的費用。包括內容：1.環(huán)境保護費：是指施工現場為達到環(huán)保部門要求所需要的各項費用。2.文明施工費：是指施工現場文明施工所需要的各項費用。3.安全施工費：是指施工現場安全施工所需要的各項費用。4.臨時設施費：是指施工企業(yè)為進行建筑工程施工所必須搭設的生活和生產用的臨時建筑物、構筑物和其他臨時設施費用等。臨時設施包括：臨時宿舍、文化福利及公用事業(yè)房屋與構筑物，倉庫、辦公室、加工廠以及規(guī)定范圍內道路、水、電、管線等臨時設施和小型臨時設施。臨時設施費用包括：臨時設施的搭設、維修、拆除費或攤銷費。5．夜間施工費：是指因夜間施工所發(fā)生的夜班補助費、夜間施工降效、夜間施工照明設備攤銷及照明用電等費用。6．二次搬運費：是指因施工場地狹小等特殊情況而發(fā)生的二次搬運費用。7.周轉材料的搭、拆、運輸及攤銷（或租賃）費用。周轉材料核算:a租用公司的周轉材料，依據公司供應部門的周轉材料租費結算單計入材料費。b對于特殊周轉材料，按照以下規(guī)定自行攤銷，將攤銷費按受益對象計入材料成本。c能多次周轉使用的周轉材料按月進行攤銷。d不能周轉使用且數量金額較小，購入價值在3萬元以下的異型材料一次性記入成本。e周轉材料（包括外購、外協、自制的），均由供應部門單獨立號、歸集成本，并將成品及時辦理入庫。原則上分三次攤銷，第一次攤銷40％，第二次攤銷30％，第三次攤銷30％（也可分為三個年度或三個工程進行攤銷）。工程完工，由供應部門對項目退回的周轉材料等進行驗收。對于在某個工程中丟失、損壞，沒有再利用價值的，由供應部門將此一次進入該工程成本。8．已完工程及設備保護費：是指竣工驗收前，對已完工程及設備進行保護所需費用。9．施工排水、降水費：是指為確保工程在正常條件下施工，采取各種排水、降水措施所發(fā)生的各種費用。措施費根據工程實際需要盡量控制，若發(fā)生時，按實際費用進入成本。二間接費用核算間接費用由各種規(guī)費和企業(yè)管理費構成1.管理人員工資:是指管理人員的基本工資、工資性補貼、職工福利費、勞動保護費等。2.辦公費：是指企業(yè)管理辦公用的文具、紙張、帳表、印刷、郵電、書報、會議、水電、燒水和現場臨時宿舍取暖用煤等費用。3.差旅交通費：是指職工因公出差、調動工作的差旅費、住勤補助費，市內交通費和誤餐補助費，職工探親路費，勞動力招募費，職工離退休、退職一次性路費，工傷人員就醫(yī)路費，工地轉移費以及管理部門使用的交通工具的油料、燃料、養(yǎng)路費及牌照費。4.固定資產使用費：是指管理和試驗部門及附屬生產單位使用的屬于固定資產的房屋、設備儀器等的折舊、大修、維修或租賃費。5.工具用具使用費：是指管理使用的不屬于固定資產的生產工具、器具、家具、交通工具和檢驗、試驗、測繪、消防用具等的購置、維修和攤銷費。6.勞動保險費：是指由企業(yè)支付離退休職工的易地安家補助費、職工退職金、六個月以上的病假人員工資、職工死亡喪葬補助費、撫恤費、按規(guī)定支付給離休干部的各項經費。7.工會經費：是指企業(yè)按職工工資總額計提的工會經費。8.職工教育經費：是指企業(yè)為職工學習先進技術和提高文化水平，按職工工資總額計提的費用。9.財產保險費：是指施工管理用財產、車輛保險。10.財務費：是指企業(yè)為籌集資金而發(fā)生的各種費用。11.其他：業(yè)務招待費、綠化費、廣告費、公證費、法律顧問費、審計費、咨詢費等。間接費用根據投標時的承諾和工程實際需要，力求