----業務流程整理培訓金蝶軟件（中國）有限公司----業務流程整理培訓金蝶軟件（中國）有限公司1業務流程整理概述20分鐘業務流程圖繪制方法30分鐘業務流程整理注意事項10分鐘業務流程整理練習25分鐘問題交流10分鐘提 綱業務流程整理概述20分鐘提 2業務流程整理概述

培訓目標業務流程整理目標業務流程概述業務流程整理成果規范業務流程圖繪制方法與業務流程整理注意事項業務流程整理練習問題交流提 綱業務流程整理概述提 綱3

參與業務流程的設計和繪制學會繪制流程圖的方法明確流程整理的原理培訓目標學會繪制流程圖明確流程整理的原理培訓目標4

參與業務流程的設計和繪制學會繪制流程圖的方法明確流程整理的原理什么是業務流程業務流程整理意義標準業務流程內容對自身工作影響原來如此。。。培訓目標學會繪制流程圖明確流程整理的原理什么是業務流程原來如5

參與業務流程的設計和繪制學會繪制流程圖的方法明確流程整理的原理什么是業務流程業務流程整理意義標準業務流程內容對自身工作影響什么是業務流程圖業務流程圖繪制要求業務流程圖繪制練習我也會了培訓目標學會繪制流程圖明確流程整理的原理什么是業務流程什么是6

參與業務流程的設計和繪制學會繪制流程圖的方法明確流程整理的原理什么是業務流程業務流程整理意義標準業務流程內容對自身工作影響什么是業務流程圖業務流程圖繪制要求業務流程圖繪制練習參與業務調研計劃制定完成調研工作底稿參與業務流程設計與繪制對自身工作影響成功也有我一份培訓目標學會繪制流程圖明確流程整理的原理什么是業務流程什么是7

提高財務核算與管理效率

為集團財務管理與監控體系提供信息支持

為高效的集團財務決策提供信息支持業務流程整理目標提高財務核算為集團財務管理為高效的集8業務流程規范化系統化一體化K/3固化

提高財務核算與管理效率

為集團財務管理與監控體系提供信息支持

為高效的集團財務決策提供信息支持業務流程整理目標業務流程規范化系統化一體化K/3固化提高財務核算9壓縮時間提高效率減少不增值的活動權限規范職責明了管理規范化一體化一次做好質量保障及時決策數據共享及時溝通持續的改善循環成功結果壓縮時間減少不增值的活動權限規范管理規范化一次做好質量保障及10業務流程是指在組織內部“流轉”的一系列相關的活動業務流程不僅僅限于一個單一的功能或者單一的部門業務流程能夠貫穿始終地反映經營情況什么是業務流程業務流程概念業務流程是指在組織內部“流轉”的一系列相關的活動什么是業務流11行為

責任

輸入

在流程中的關鍵行為

流程中的關鍵責任

每一行為的主要輸入來源輸出

顧客（服務對象）

時間和成本每一行為的關鍵交付成果

每一行為輸出的接受者與每一行為相關的努力/時

（內部和外部）

間/成本

業務流程構成要素業務流程概念行為 責任 輸入 輸12業務流程圖

流程描述

崗位職責

按具體業務繪制業務流程圖

業務流程圖節點的描述相關人員的崗位及職責

內部制度

核算方法

關鍵點與該業務相關的主要 與該業務相關的該業務的關鍵控制節點財務內部控制制度 會計核算分錄

業務流程成果報告主要內容業務流程成果規范業務流程圖 流程描述 13業務流程整理概述

業務流程圖繪制方法與流程圖基本知識講解流程圖的繪制流程圖交付要求業務流程整理注意事項業務流程整理練習問題交流提 綱業務流程整理概述提 綱14流程圖是一種工具，可用來了解、分析和歸檔公司的流程和活動，幫助確定改善機會。一張流程圖顯示了將特定輸入轉化為所要求的輸出的一系列的步驟。什么是流程圖流程圖是一種工具，可用來了解、分析和歸檔公司的流程和活動，幫15流程圖繪制流程圖繪制主要包括以下三項內容：理解流程編制流程圖完善流程圖流程圖繪制流程圖繪制主要包括以下三項內容：16流程圖繪制基礎流程圖繪制有明確定義的開端和結束有輸入必有輸出在整個企業組織中“流動”不局限于單一的功能和部門流程輸入輸出流程圖繪制基礎流程圖繪制有明確定義的開端和結束流程輸入輸出17流程/子流程概述企業活動流程圖直接闡明組織的主要業務/功能單位（部門級）的關鍵目標流程步驟描述中級組織單位（部門級）的任何活動在一個流程中能得到主要的輸入、輸出信息任務描述個人能完成的活動所有個人應完成的工作組成他/她的崗位職責流程圖繪制流程/子流程流程圖繪制18文件/表格：該標識文件，包括表格，字母和報告。它既可表示輸入，又可表示輸出。可在該標識上寫下標題用以代表特定的文件。系統/數據庫：該標識用于表明信息從現有的計算機系統中流入或流出。該計算機系統表現為輸入，處理或輸出。可在標識中寫明特定的系統名稱。一套標準的符號能幫助我們快速并一致地溝通流程圖。流程圖繪制標識文件/表格：系統/數據庫：一套標準的符號能幫助我們快速并一致19流程操作：該標識用于指示一項需要人工處理的活動，例如手工處理一個文件（如手寫的采購單），或人工檢查一個文件。流程參見:該標識用于指示從一個流程轉向下一個流程。數據信息:該標識用于指示輸入流程的數據和信息。流程圖繪制標識流程操作：流程參見:數據信息:流程圖繪制標識20決定批復：該菱形框代表一個決定或批復。它給人以強烈的視覺提示，即此處需要作出決定或批復。該標識經常用在流程欄中。其右方聯接“否”的情況，下方聯接“是”的情況。方向標記：流向箭頭代表任務執行時的次序，它們引導著流程。它們可以在所有三欄中使用。流向從左到右代表輸入被接收并被處理；流向從上到下代表任務被完成。流程圖繪制標識決定批復：方向標記：流程圖繪制標識21存檔:該框代表一個文檔在此處需要被存檔。開始/結束:該框用以表示一個流程的開始和結束。流程圖繪制標識存檔:開始/結束:流程圖繪制標識22流程圖連接標識：該標識用于流程圖中頁和頁的連續或者用于從一個決定框轉到另一頁或另一個流程。當畫到頁底時，可以在圖中最后一項內容后使用連接標識。連接標識的畫法：在標識內以A開始，然后寫上后續流程所在的頁碼。例如，A/2是指在第2頁上尋找A節點。然后在合適的地方畫上對應的流程連接標識。在該標識上寫下相同的字母以及被連接的頁碼。繼續“是”情況下的流程是否狀況表是

否被批準?對狀況表

作修改流程圖繪制標識流程圖連接標識：繼續“是”情況下的流程是否狀況表是

否被批準23在決定框之前使用手工操作標識：如果流程分叉為是/否，則有人作出決定。用決定框來表示。由于所作的決定和批復很少無效，因此在決定框之前通常有人工活動標識。是否有效否？驗證統計

數據的有效性流程圖繪制標識在決定框之前使用手工操作標識：是否有效否？驗證統計

數據的有24供應商數據庫存檔框應該盡可能描述系統、數據庫、和其它信息的存儲數據/信息框應當描述行動框中生成的數據和信息表對錯新供應商詳細情況供應商價格清單X新供應商詳細情況供應商價格清單選擇供應商選擇物料供應商選擇物料供應商選擇供應商流程圖繪制供應商數據庫存檔框應該盡可能描述系統、數據庫、和其它信息的存25流程圖繪制主要特征起始點、終止點和客戶應該清楚和一致輸入和輸出應當盡可能量化為每一個任務框標明負責的人員和部門為每一個任務框標明人員的職務/負責的范圍做到對流程不熟悉的人，不需要任何解釋就能輕而易舉的讀懂流程圖詳細程度應達到足以識別無效率的活動流程圖繪制主要特征26流程圖繪制詢問一個流程活動的問題包括：

流程/任務生成什么？職員怎樣執行它？為什么要這樣做？何時、由誰對它進行復核？流程活動需要多少時間？流程活動何時需要？錯誤/問題的種類，頻率和發生原因是什么？怎樣處理錯誤/問題/例外？輸出什么？輸出多少？輸出至哪里？流程范圍控制目標主要控制點涉及部門及表格流程流轉時間特定政策流程圖繪制詢問一個流程活動的問題包括： 27建議步驟:從一個高層次的流程開始,如有必要,到下一層次的流程(比如,子系統)確定每個子系統的開始和結束(保持重點)

確定關鍵輸入和輸出按步驟進行每個關鍵業務子流程節約時間:如果陷入困境,休息一下或跳到另一方面采用標準的流程圖符號在過程中或在每一子流程的結束確認流程和技術改進機會認定流程的準確性流程圖繪制的技巧建議步驟:流程圖繪制的技巧28流程圖的格式宋體標題采用14號字體、加粗、中間對齊部門采用10號字體、加粗、下劃線、中間對齊框內采用6－8號字體、普通不加粗、中間對齊連線采用與框內同樣字體、中間對齊盡量避免相交線業務流程圖交付要求業務流程圖交付要求29標準業務流程圖樣本業務流程成果規范標準業務流程圖樣本業務流程成果規范30業務流程編號：

業務名稱：費用報銷編制：XXX日期：

審核：XXX日期：序號處理說明責任單位責任人1

2

3

4

5

6

標準業務流程圖描述樣本業務流程交付要求業務流程編號：31公司編號：

公司名稱：

部門編號：

部門名稱：編制：XXX日期：

審核：XXX日期：編號崗位名稱崗位描述崗位職責不相容職責

崗位職責業務流程交付要求公司編號：32流程編號：

流程名稱：制度編號：

制度名稱：編制：XXX日期：

審核：XXX日期：編號

內部控制制度描述解釋部門

內部控制制度樣本業務流程交付要求流程編號：33流程編號：

流程名稱：核算方法編號：

核算方法名稱：編制：XXX日期：

審核：XXX日期：編號業務描述會計分錄

會計核算方法樣本業務流程交付要求流程編號：34起始點、終止點和對象必須清晰輸入和輸出應當明確應當在合適的地方標出估計時間（流程時間）為每一個任務框標明人員的職務/負責的范圍做到對流程不熟悉的人，不需要任何解釋就能輕而易舉的讀懂流程圖詳細程度應達到足以識別無效率的活動業務流程圖交付要求起始點、終止點和對象必須清晰業務流程圖交付要求35業務流程整理概述

業務流程圖繪制方法與業務流程整理注意事項注意事項流程改進業務流程整理練習問題交流提 綱業務流程整理概述提 綱36需要

按實際情況繪制流程

需要

在整個組織內思考流程需要

與流程牽涉的人員交流需要

在開始前確認流程的起點和結束

需要

高層次的流程圖

需要

提問

不能

按照你自己的想當然繪制流程

不能

把流程圖局限在你自己的部門

不能

在真空中工作

不能

在確認起點和結束點前試圖繪制流程

不能

陷入太多的細節

不能

單獨努力流程繪制應注意的要點需要按實際情況繪制流程 不能按照你自己的想當然繪制流程37流程問題技術和信息系統問題短期可解決的問題或當務之急在流程繪制過程中,我們應不僅理解現有的流程,而是更要確認改進的方面,比如:流程改進流程問題在流程繪制過程中,我們應不僅理解現有的流程,而是更要38關鍵步驟缺少重復勞動(一個流程內或是跨部門)不必要的文書工作不完全或冗余審查過程不必要的延誤勞動密集型行為/任務一旦繪制完流程圖,我們能夠開始分析流程改進的機會.特別地,我們能夠從以下方面發現問題,改進工作流程:流程改進關鍵步驟缺少一旦繪制完流程圖,我們能夠開始分析流程改進的機會39確認新技術的潛在用處(比如:自動化,更有效的獲取及共享信息等.)理解現有系統的限制(比如:由于批處理而導致信息不及時,硬件容量限制,關鍵系統間缺乏界面)在流程繪制過程中,我們可以發現現有系統的局限性和通過技術和信息系統使流程更有效的方法:流程改進確認新技術的潛在用處(比如:自動化,更有效的獲取及共享信息40需要立即處理的問題,以加強風險防范,增加盈利能力或降低成本低投入但見效快的問題一旦我們繪制完流程圖,我們可以找到提升企業管理水平的當務之急這些機會在于...流程改進需要立即處理的問題,以加強風險防范,增加盈利能力或降低成本一41

把握現在 成就未來！ 謝謝！ 把握現在42歷史ⅱ岳麓版第13課交通與通訊的變化資料精品課件歡迎使用歷史ⅱ岳麓版第13課交通與通訊的變化資料精品課件歡迎使用43業務藍圖整理方法課件44業務藍圖整理方法課件45業務藍圖整理方法課件46[自讀教材·填要點]一、鐵路，更多的鐵路1．地位鐵路是

建設的重點，便于國計民生，成為國民經濟發展的動脈。2．出現1881年，中國自建的第一條鐵路——唐山

至胥各莊鐵路建成通車。1888年，宮廷專用鐵路落成。交通運輸開平[自讀教材·填要點]一、鐵路，更多的鐵路交通運輸開平47

3．發展(1)原因：①甲午戰爭以后列強激烈爭奪在華鐵路的

。②修路成為中國人

的強烈愿望。(2)成果：1909年

建成通車；民國以后，各條商路修筑權收歸國有。4．制約因素政潮迭起，軍閥混戰，社會經濟凋敝，鐵路建設始終未入正軌。修筑權救亡圖存京張鐵路3．發展修筑權救亡圖存京張鐵路48

二、水運與航空1．水運(1)1872年,

正式成立，標志著中國新式航運業的誕生。(2)1900年前后，民間興辦的各種輪船航運公司近百家，幾乎都是在列強排擠中艱難求生。2．航空(1)起步：1918年，附設在福建馬尾造船廠的海軍飛機工程處開始研制

。(2)發展：1918年，北洋政府在交通部下設“

”；此后十年間，航空事業獲得較快發展。輪船招商局水上飛機籌辦航空事宜處二、水運與航空輪船招商局水上飛機籌辦航空事宜處49三、從驛傳到郵政1．郵政(1)初辦郵政：1896年成立“大清郵政局”，此后又設

，郵傳正式脫離海關。(2)進一步發展：1913年，北洋政府宣布裁撤全部驛站；1920年，中國首次參加

。郵傳部萬國郵聯大會三、從驛傳到郵政郵傳部萬國郵聯大會502．電訊(1)開端：1877年，福建巡撫在

架設第一條電報線，成為中國自辦電報的開端。(2)特點：進程曲折，發展緩慢，直到20世紀30年代情況才發生變化。3．交通通訊變化的影響(1)新式交通促進了經濟發展，改變了人們的通訊手段和

，

轉變了人們的思想觀念。(2)交通近代化使中國同世界的聯系大大增強，使異地傳輸更為便捷。(3)促進了中國的經濟與社會發展，也使人們的生活

。臺灣出行方式多姿多彩2．電訊臺灣出行方式多姿多彩51[合作探究·提認知]

電視劇《闖關東》講述了濟南章丘朱家峪人朱開山一家，從清末到九一八事變爆發闖關東的前塵往事。下圖是朱開山一家從山東輾轉逃亡到東北途中可能用到的四種交通工具。[合作探究·提認知]

電視劇《闖關東》講述了濟南章丘52依據材料概括晚清中國交通方式的特點，并分析其成因。

提示：特點：新舊交通工具并存(或：傳統的帆船、獨輪車，近代的小火輪、火車同時使用)。

原因：近代西方列強的侵略加劇了中國的貧困，阻礙社會發展；西方工業文明的沖擊與示范；中國民族工業的興起與發展；政府及各階層人士的提倡與推動。依據材料概括晚清中國交通方式的特點，并分析其成因。53[串點成面·握全局][串點成面·握全局]54業務藍圖整理方法課件55

一、近代交通業發展的原因、特點及影響1．原因(1)先進的中國人為救國救民，積極興辦近代交通業，促進中國社會發展。(2)列強侵華的需要。為擴大在華利益，加強控制、鎮壓中國人民的反抗，控制和操縱中國交通建設。(3)工業革命的成果傳入中國，為近代交通業的發展提供了物質條件。一、近代交通業發展的原因、特點及影響562．特點(1)近代中國交通業逐漸開始近代化的進程，鐵路、水運和航空都獲得了一定程度的發展。(2)近代中國交通業受到西方列強的控制和操縱。(3)地域之間的發展不平衡。3．影響(1)積極影響：促進了經濟發展，改變了人們的出行方式，一定程度上轉變了人們的思想觀念；加強了中國與世界各地的聯系，豐富了人們的生活。(2)消極影響：有利于西方列強的政治侵略和經濟掠奪。2．特點571．李鴻章1872年在上海創辦輪船招商局，“前10年盈和，成為長江上重要商局，招商局和英商太古、怡和三家呈鼎立之勢”。這說明該企業的創辦 (

)A．打破了外商對中國航運業的壟斷B．阻止了外國對中國的經濟侵略C．標志著中國近代化的起步D．使李鴻章轉變為民族資本家1．李鴻章1872年在上海創辦輪船招商局，“前10年盈和，成58解析：李鴻章是地主階級的代表，并未轉化為民族資本家；洋務運動標志著中國近代化的開端，但不是具體以某個企業的創辦為標志；洋務運動中民用企業的創辦在一定程度上抵制了列強的經濟侵略，但是并未能阻止其侵略。故B、C、D三項表述都有錯誤。答案：A解析：李鴻章是地主階級的代表，并未轉化為民族資本家；洋務運動59二、近代以來交通、通訊工具的進步對人們社會生活的影響(1)交通工具和交通事業的發展，不僅推動各地經濟文化交流和發展，而且也促進信息的傳播，開闊人們的視野，加快生活的節奏，對人們的社會生活產生了深刻影響。(2)通訊工具的變遷和電訊事業的發展，使信息的傳遞變得快捷簡便，深刻地改變著人們的思想觀念，影響著人們的社會生活。二、近代以來交通、通訊工具的進步對人們社會生活的影響602．清朝黃遵憲曾作詩曰：“鐘聲一及時，頃刻不少留。雖有萬鈞柁，動如繞指柔?！边@是在描寫 (

)A．電話B．汽車C．電報 D．火車解析：從“萬鈞柁”“動如繞指柔”可推斷為火車。答案：D2．清朝黃遵憲曾作詩曰：“鐘聲一及時，頃刻不少留。雖61業務藍圖整理方法課件62[典題例析][例1]

上海世博會曾吸引了大批海內外人士利用各種交通工具前往參觀。然而在19世紀七十年代，江蘇沿江居民到上海，最有可能乘坐的交通工具是 (

)A．江南制造總局的汽車B．洋人發明的火車C．輪船招商局的輪船D．福州船政局的軍艦[典題例析][例1]上海世博會曾吸引了大批海內外人63[解析]由材料信息“19世紀七十年代，由江蘇沿江居民到上?！笨膳袛嘧钣锌赡苁禽喆猩叹值妮喆?。[答案]

C[解析]由材料信息“19世紀七十年代，由江蘇沿江居64[題組沖關]1．中國近代史上首次打破列強壟斷局面的交通行業是(

)A．公路運輸 B．鐵路運輸C．輪船運輸 D．航空運輸解析：根據所學1872年李鴻章創辦輪船招商局，這是洋務運動中由軍工企業轉向兼辦民用企業、由官辦轉向官督商辦的第一個企業。具有打破外輪壟斷中國航運業的積極意義，這在一定程度上保護了中國的權利。據此本題選C項。答案：C[題組沖關]1．中國近代史上首次打破列強壟斷局面的交通行業是652.右圖是1909年《民呼日報》上登載的一幅漫畫，其要表達的主題是(

)A．帝國主義掠奪中國鐵路權益B．西方國家學習中國文化C．西方列強掀起瓜分中國狂潮D．西方八國組成聯軍侵略中國2.右圖是1909年《民呼日報》上登載的66解析：從圖片中可以了解到各國舉的燈籠是火車形狀，20世紀初的這一幅漫畫正反映了帝國主義掠奪中國鐵路權益。B項說法錯誤，C項不能反映漫畫的主題，D項時間上不一致。答案：A解析：從圖片中可以了解到各國舉的燈籠是火車形狀，20世紀初的67業務藍圖整理方法課件68[典題例析][例2]

(2010·福建高考)上海是近代中國茶葉的一個外銷中心。1884年，福建茶葉市場出現了茶葉收購價格與上海出口價格同步變動的現象。與這一現象直接相關的近代事業是(

)A．電報業 B．大眾報業C．鐵路交通業 D．輪船航運業[解析]材料主要反映了信息交流的快捷，故選A。[答案]

A[典題例析][例2](2010·福建高考)上海是近69[題組沖關]3．假如某愛國實業家在20世紀初需要了解全國各地商業信息，可采用的最快捷的方式是 (

)A．乘坐飛機赴各地了解B．通過無線電報輸送訊息C．通過互聯網D．乘坐火車赴各地了解解析：本題考查中國近代物質生活的變遷。注意題干信息“20世紀初”“最快捷的方式”，因此應選B，火車速度遠不及電報快。20世紀30年代民航飛機才在中國出現，互聯網出現在20世紀90年代。答案：B[題組沖關]3．假如某愛國實業家在20世紀初需要了解全國各地704．下列不屬于通訊工具變遷和電訊事業發展影響的是(

)A．信息傳遞快捷簡便B．改變著人們的思想觀念C．阻礙了人們的感情交流D．影響著人們的社會生活解析：新式通訊工具方便快捷，便于人們感情的溝通和交流。答案：C4．下列不屬于通訊工具變遷和電訊事業發展影響的是()71業務藍圖整理方法課件72關鍵詞——交通和通訊不斷進步、辛亥革命和國民大革命順應時代潮流圖說歷史主旨句歸納(1)近代交通由傳統的人力工具逐漸演變為

機械動力牽引的新式交通工具，火車、

汽車、電車、輪船、飛機先后出現。(2)通訊工具由傳統的郵政通信發展為先進

的電訊工具，有線電報、電話、無線電

報先后發明。(3)近代以來，交通、通訊工具的進步，推

動了經濟與社會的發展。關鍵詞——交通和通訊不斷進步、辛亥革命和國民大革命順應圖說歷73關鍵詞——交通和通訊不斷進步、辛亥革命和國民大革命順應時代潮流圖說歷史主旨句歸納(1)1911年，革命黨人發動武昌起義，辛亥革命爆發，隨后建立了中華民國，頒布了《中華民國臨時約法》；辛亥革命是中國近代化進程的里程碑。(2)1924年國民黨“一大”召開，標志著第

一次國共

合作正式實現，國民大革命興起。(3)1926年國民革命軍出師北伐，連克武昌、九江，直搗南京、上海，取得巨大成功。關鍵詞——交通和通訊不斷進步、辛亥革命和國民大革命順應時圖說74----業務流程整理培訓金蝶軟件（中國）有限公司----業務流程整理培訓金蝶軟件（中國）有限公司75業務流程整理概述20分鐘業務流程圖繪制方法30分鐘業務流程整理注意事項10分鐘業務流程整理練習25分鐘問題交流10分鐘提 綱業務流程整理概述20分鐘提 76業務流程整理概述

培訓目標業務流程整理目標業務流程概述業務流程整理成果規范業務流程圖繪制方法與業務流程整理注意事項業務流程整理練習問題交流提 綱業務流程整理概述提 綱77

參與業務流程的設計和繪制學會繪制流程圖的方法明確流程整理的原理培訓目標學會繪制流程圖明確流程整理的原理培訓目標78

參與業務流程的設計和繪制學會繪制流程圖的方法明確流程整理的原理什么是業務流程業務流程整理意義標準業務流程內容對自身工作影響原來如此。。。培訓目標學會繪制流程圖明確流程整理的原理什么是業務流程原來如79

參與業務流程的設計和繪制學會繪制流程圖的方法明確流程整理的原理什么是業務流程業務流程整理意義標準業務流程內容對自身工作影響什么是業務流程圖業務流程圖繪制要求業務流程圖繪制練習我也會了培訓目標學會繪制流程圖明確流程整理的原理什么是業務流程什么是80

參與業務流程的設計和繪制學會繪制流程圖的方法明確流程整理的原理什么是業務流程業務流程整理意義標準業務流程內容對自身工作影響什么是業務流程圖業務流程圖繪制要求業務流程圖繪制練習參與業務調研計劃制定完成調研工作底稿參與業務流程設計與繪制對自身工作影響成功也有我一份培訓目標學會繪制流程圖明確流程整理的原理什么是業務流程什么是81

提高財務核算與管理效率

為集團財務管理與監控體系提供信息支持

為高效的集團財務決策提供信息支持業務流程整理目標提高財務核算為集團財務管理為高效的集82業務流程規范化系統化一體化K/3固化

提高財務核算與管理效率

為集團財務管理與監控體系提供信息支持

為高效的集團財務決策提供信息支持業務流程整理目標業務流程規范化系統化一體化K/3固化提高財務核算83壓縮時間提高效率減少不增值的活動權限規范職責明了管理規范化一體化一次做好質量保障及時決策數據共享及時溝通持續的改善循環成功結果壓縮時間減少不增值的活動權限規范管理規范化一次做好質量保障及84業務流程是指在組織內部“流轉”的一系列相關的活動業務流程不僅僅限于一個單一的功能或者單一的部門業務流程能夠貫穿始終地反映經營情況什么是業務流程業務流程概念業務流程是指在組織內部“流轉”的一系列相關的活動什么是業務流85行為

責任

輸入

在流程中的關鍵行為

流程中的關鍵責任

每一行為的主要輸入來源輸出

顧客（服務對象）

時間和成本每一行為的關鍵交付成果

每一行為輸出的接受者與每一行為相關的努力/時

（內部和外部）

間/成本

業務流程構成要素業務流程概念行為 責任 輸入 輸86業務流程圖

流程描述

崗位職責

按具體業務繪制業務流程圖

業務流程圖節點的描述相關人員的崗位及職責

內部制度

核算方法

關鍵點與該業務相關的主要 與該業務相關的該業務的關鍵控制節點財務內部控制制度 會計核算分錄

業務流程成果報告主要內容業務流程成果規范業務流程圖 流程描述 87業務流程整理概述

業務流程圖繪制方法與流程圖基本知識講解流程圖的繪制流程圖交付要求業務流程整理注意事項業務流程整理練習問題交流提 綱業務流程整理概述提 綱88流程圖是一種工具，可用來了解、分析和歸檔公司的流程和活動，幫助確定改善機會。一張流程圖顯示了將特定輸入轉化為所要求的輸出的一系列的步驟。什么是流程圖流程圖是一種工具，可用來了解、分析和歸檔公司的流程和活動，幫89流程圖繪制流程圖繪制主要包括以下三項內容：理解流程編制流程圖完善流程圖流程圖繪制流程圖繪制主要包括以下三項內容：90流程圖繪制基礎流程圖繪制有明確定義的開端和結束有輸入必有輸出在整個企業組織中“流動”不局限于單一的功能和部門流程輸入輸出流程圖繪制基礎流程圖繪制有明確定義的開端和結束流程輸入輸出91流程/子流程概述企業活動流程圖直接闡明組織的主要業務/功能單位（部門級）的關鍵目標流程步驟描述中級組織單位（部門級）的任何活動在一個流程中能得到主要的輸入、輸出信息任務描述個人能完成的活動所有個人應完成的工作組成他/她的崗位職責流程圖繪制流程/子流程流程圖繪制92文件/表格：該標識文件，包括表格，字母和報告。它既可表示輸入，又可表示輸出?？稍谠摌俗R上寫下標題用以代表特定的文件。系統/數據庫：該標識用于表明信息從現有的計算機系統中流入或流出。該計算機系統表現為輸入，處理或輸出。可在標識中寫明特定的系統名稱。一套標準的符號能幫助我們快速并一致地溝通流程圖。流程圖繪制標識文件/表格：系統/數據庫：一套標準的符號能幫助我們快速并一致93流程操作：該標識用于指示一項需要人工處理的活動，例如手工處理一個文件（如手寫的采購單），或人工檢查一個文件。流程參見:該標識用于指示從一個流程轉向下一個流程。數據信息:該標識用于指示輸入流程的數據和信息。流程圖繪制標識流程操作：流程參見:數據信息:流程圖繪制標識94決定批復：該菱形框代表一個決定或批復。它給人以強烈的視覺提示，即此處需要作出決定或批復。該標識經常用在流程欄中。其右方聯接“否”的情況，下方聯接“是”的情況。方向標記：流向箭頭代表任務執行時的次序，它們引導著流程。它們可以在所有三欄中使用。流向從左到右代表輸入被接收并被處理；流向從上到下代表任務被完成。流程圖繪制標識決定批復：方向標記：流程圖繪制標識95存檔:該框代表一個文檔在此處需要被存檔。開始/結束:該框用以表示一個流程的開始和結束。流程圖繪制標識存檔:開始/結束:流程圖繪制標識96流程圖連接標識：該標識用于流程圖中頁和頁的連續或者用于從一個決定框轉到另一頁或另一個流程。當畫到頁底時，可以在圖中最后一項內容后使用連接標識。連接標識的畫法：在標識內以A開始，然后寫上后續流程所在的頁碼。例如，A/2是指在第2頁上尋找A節點。然后在合適的地方畫上對應的流程連接標識。在該標識上寫下相同的字母以及被連接的頁碼。繼續“是”情況下的流程是否狀況表是

否被批準?對狀況表

作修改流程圖繪制標識流程圖連接標識：繼續“是”情況下的流程是否狀況表是

否被批準97在決定框之前使用手工操作標識：如果流程分叉為是/否，則有人作出決定。用決定框來表示。由于所作的決定和批復很少無效，因此在決定框之前通常有人工活動標識。是否有效否？驗證統計

數據的有效性流程圖繪制標識在決定框之前使用手工操作標識：是否有效否？驗證統計

數據的有98供應商數據庫存檔框應該盡可能描述系統、數據庫、和其它信息的存儲數據/信息框應當描述行動框中生成的數據和信息表對錯新供應商詳細情況供應商價格清單X新供應商詳細情況供應商價格清單選擇供應商選擇物料供應商選擇物料供應商選擇供應商流程圖繪制供應商數據庫存檔框應該盡可能描述系統、數據庫、和其它信息的存99流程圖繪制主要特征起始點、終止點和客戶應該清楚和一致輸入和輸出應當盡可能量化為每一個任務框標明負責的人員和部門為每一個任務框標明人員的職務/負責的范圍做到對流程不熟悉的人，不需要任何解釋就能輕而易舉的讀懂流程圖詳細程度應達到足以識別無效率的活動流程圖繪制主要特征100流程圖繪制詢問一個流程活動的問題包括：

流程/任務生成什么？職員怎樣執行它？為什么要這樣做？何時、由誰對它進行復核？流程活動需要多少時間？流程活動何時需要？錯誤/問題的種類，頻率和發生原因是什么？怎樣處理錯誤/問題/例外？輸出什么？輸出多少？輸出至哪里？流程范圍控制目標主要控制點涉及部門及表格流程流轉時間特定政策流程圖繪制詢問一個流程活動的問題包括： 101建議步驟:從一個高層次的流程開始,如有必要,到下一層次的流程(比如,子系統)確定每個子系統的開始和結束(保持重點)

確定關鍵輸入和輸出按步驟進行每個關鍵業務子流程節約時間:如果陷入困境,休息一下或跳到另一方面采用標準的流程圖符號在過程中或在每一子流程的結束確認流程和技術改進機會認定流程的準確性流程圖繪制的技巧建議步驟:流程圖繪制的技巧102流程圖的格式宋體標題采用14號字體、加粗、中間對齊部門采用10號字體、加粗、下劃線、中間對齊框內采用6－8號字體、普通不加粗、中間對齊連線采用與框內同樣字體、中間對齊盡量避免相交線業務流程圖交付要求業務流程圖交付要求103標準業務流程圖樣本業務流程成果規范標準業務流程圖樣本業務流程成果規范104業務流程編號：

業務名稱：費用報銷編制：XXX日期：

審核：XXX日期：序號處理說明責任單位責任人1

2

3

4

5

6

標準業務流程圖描述樣本業務流程交付要求業務流程編號：105公司編號：

公司名稱：

部門編號：

部門名稱：編制：XXX日期：

審核：XXX日期：編號崗位名稱崗位描述崗位職責不相容職責

崗位職責業務流程交付要求公司編號：106流程編號：

流程名稱：制度編號：

制度名稱：編制：XXX日期：

審核：XXX日期：編號

內部控制制度描述解釋部門

內部控制制度樣本業務流程交付要求流程編號：107流程編號：

流程名稱：核算方法編號：

核算方法名稱：編制：XXX日期：

審核：XXX日期：編號業務描述會計分錄

會計核算方法樣本業務流程交付要求流程編號：108起始點、終止點和對象必須清晰輸入和輸出應當明確應當在合適的地方標出估計時間（流程時間）為每一個任務框標明人員的職務/負責的范圍做到對流程不熟悉的人，不需要任何解釋就能輕而易舉的讀懂流程圖詳細程度應達到足以識別無效率的活動業務流程圖交付要求起始點、終止點和對象必須清晰業務流程圖交付要求109業務流程整理概述

業務流程圖繪制方法與業務流程整理注意事項注意事項流程改進業務流程整理練習問題交流提 綱業務流程整理概述提 綱110需要

按實際情況繪制流程

需要

在整個組織內思考流程需要

與流程牽涉的人員交流需要

在開始前確認流程的起點和結束

需要

高層次的流程圖

需要

提問

不能

按照你自己的想當然繪制流程

不能

把流程圖局限在你自己的部門

不能

在真空中工作

不能

在確認起點和結束點前試圖繪制流程

不能

陷入太多的細節

不能

單獨努力流程繪制應注意的要點需要按實際情況繪制流程 不能按照你自己的想當然繪制流程111流程問題技術和信息系統問題短期可解決的問題或當務之急在流程繪制過程中,我們應不僅理解現有的流程,而是更要確認改進的方面,比如:流程改進流程問題在流程繪制過程中,我們應不僅理解現有的流程,而是更要112關鍵步驟缺少重復勞動(一個流程內或是跨部門)不必要的文書工作不完全或冗余審查過程不必要的延誤勞動密集型行為/任務一旦繪制完流程圖,我們能夠開始分析流程改進的機會.特別地,我們能夠從以下方面發現問題,改進工作流程:流程改進關鍵步驟缺少一旦繪制完流程圖,我們能夠開始分析流程改進的機會113確認新技術的潛在用處(比如:自動化,更有效的獲取及共享信息等.)理解現有系統的限制(比如:由于批處理而導致信息不及時,硬件容量限制,關鍵系統間缺乏界面)在流程繪制過程中,我們可以發現現有系統的局限性和通過技術和信息系統使流程更有效的方法:流程改進確認新技術的潛在用處(比如:自動化,更有效的獲取及共享信息114需要立即處理的問題,以加強風險防范,增加盈利能力或降低成本低投入但見效快的問題一旦我們繪制完流程圖,我們可以找到提升企業管理水平的當務之急這些機會在于...流程改進需要立即處理的問題,以加強風險防范,增加盈利能力或降低成本一115

把握現在 成就未來！ 謝謝！ 把握現在116歷史ⅱ岳麓版第13課交通與通訊的變化資料精品課件歡迎使用歷史ⅱ岳麓版第13課交通與通訊的變化資料精品課件歡迎使用117業務藍圖整理方法課件118業務藍圖整理方法課件119業務藍圖整理方法課件120[自讀教材·填要點]一、鐵路，更多的鐵路1．地位鐵路是

建設的重點，便于國計民生，成為國民經濟發展的動脈。2．出現1881年，中國自建的第一條鐵路——唐山

至胥各莊鐵路建成通車。1888年，宮廷專用鐵路落成。交通運輸開平[自讀教材·填要點]一、鐵路，更多的鐵路交通運輸開平121

3．發展(1)原因：①甲午戰爭以后列強激烈爭奪在華鐵路的

。②修路成為中國人

的強烈愿望。(2)成果：1909年

建成通車；民國以后，各條商路修筑權收歸國有。4．制約因素政潮迭起，軍閥混戰，社會經濟凋敝，鐵路建設始終未入正軌。修筑權救亡圖存京張鐵路3．發展修筑權救亡圖存京張鐵路122

二、水運與航空1．水運(1)1872年,

正式成立，標志著中國新式航運業的誕生。(2)1900年前后，民間興辦的各種輪船航運公司近百家，幾乎都是在列強排擠中艱難求生。2．航空(1)起步：1918年，附設在福建馬尾造船廠的海軍飛機工程處開始研制

。(2)發展：1918年，北洋政府在交通部下設“

”；此后十年間，航空事業獲得較快發展。輪船招商局水上飛機籌辦航空事宜處二、水運與航空輪船招商局水上飛機籌辦航空事宜處123三、從驛傳到郵政1．郵政(1)初辦郵政：1896年成立“大清郵政局”，此后又設

，郵傳正式脫離海關。(2)進一步發展：1913年，北洋政府宣布裁撤全部驛站；1920年，中國首次參加

。郵傳部萬國郵聯大會三、從驛傳到郵政郵傳部萬國郵聯大會1242．電訊(1)開端：1877年，福建巡撫在

架設第一條電報線，成為中國自辦電報的開端。(2)特點：進程曲折，發展緩慢，直到20世紀30年代情況才發生變化。3．交通通訊變化的影響(1)新式交通促進了經濟發展，改變了人們的通訊手段和

，

轉變了人們的思想觀念。(2)交通近代化使中國同世界的聯系大大增強，使異地傳輸更為便捷。(3)促進了中國的經濟與社會發展，也使人們的生活

。臺灣出行方式多姿多彩2．電訊臺灣出行方式多姿多彩125[合作探究·提認知]

電視劇《闖關東》講述了濟南章丘朱家峪人朱開山一家，從清末到九一八事變爆發闖關東的前塵往事。下圖是朱開山一家從山東輾轉逃亡到東北途中可能用到的四種交通工具。[合作探究·提認知]

電視劇《闖關東》講述了濟南章丘126依據材料概括晚清中國交通方式的特點，并分析其成因。

提示：特點：新舊交通工具并存(或：傳統的帆船、獨輪車，近代的小火輪、火車同時使用)。

原因：近代西方列強的侵略加劇了中國的貧困，阻礙社會發展；西方工業文明的沖擊與示范；中國民族工業的興起與發展；政府及各階層人士的提倡與推動。依據材料概括晚清中國交通方式的特點，并分析其成因。127[串點成面·握全局][串點成面·握全局]128業務藍圖整理方法課件129

一、近代交通業發展的原因、特點及影響1．原因(1)先進的中國人為救國救民，積極興辦近代交通業，促進中國社會發展。(2)列強侵華的需要。為擴大在華利益，加強控制、鎮壓中國人民的反抗，控制和操縱中國交通建設。(3)工業革命的成果傳入中國，為近代交通業的發展提供了物質條件。一、近代交通業發展的原因、特點及影響1302．特點(1)近代中國交通業逐漸開始近代化的進程，鐵路、水運和航空都獲得了一定程度的發展。(2)近代中國交通業受到西方列強的控制和操縱。(3)地域之間的發展不平衡。3．影響(1)積極影響：促進了經濟發展，改變了人們的出行方式，一定程度上轉變了人們的思想觀念；加強了中國與世界各地的聯系，豐富了人們的生活。(2)消極影響：有利于西方列強的政治侵略和經濟掠奪。2．特點1311．李鴻章1872年在上海創辦輪船招商局，“前10年盈和，成為長江上重要商局，招商局和英商太古、怡和三家呈鼎立之勢”。這說明該企業的創辦 (

)A．打破了外商對中國航運業的壟斷B．阻止了外國對中國的經濟侵略C．標志著中國近代化的起步D．使李鴻章轉變為民族資本家1．李鴻章1872年在上海創辦輪船招商局，“前10年盈和，成132解析：李鴻章是地主階級的代表，并未轉化為民族資本家；洋務運動標志著中國近代化的開端，但不是具體以某個企業的創辦為標志；洋務運動中民用企業的創辦在一定程度上抵制了列強的經濟侵略，但是并未能阻止其侵略。故B、C、D三項表述都有錯誤。答案：A解析：李鴻章是地主階級的代表，并未轉化為民族資本家；洋務運動133二、近代以來交通、通訊工具的進步對人們社會生活的影響(1)交通工具和交通事業的發展，不僅推動各地經濟文化交流和發展，而且也促進信息的傳播，開闊人們的視野，加快生活的節奏，對人們的社會生活產生了深刻影響。(2)通訊工具的變遷和電訊事業的發展，使信息的傳遞變得快捷簡便，深刻地改變著人們的思想觀念，影響著人們的社會生活。