金融理財實務(wù)主講：竇冰心angeladou@163.com人生需要規(guī)劃錢財需要打理金融理財實務(wù)主講：竇冰心人生需要規(guī)劃錢財需要打理第一章金融理財概述第一章金融理財概述了解金融理財?shù)亩x和特點，理解金融理財?shù)睦砟睿涣私饨鹑诶碡斶\作的概念，掌握金融理財?shù)倪\作過程；了解我國金融理財市場的不同發(fā)展階段和現(xiàn)階段金融理財市場的特點；了解金融理財師的資格認證和職業(yè)道德準則。知識目標學(xué)會收集和整理客戶的基本信息，并在此基礎(chǔ)上提出理財基本目標；學(xué)會利用金融理財運作流程為客戶設(shè)計理財方案。技能目標學(xué)習(xí)目標了解金融理財?shù)亩x和特點，理解金融理財?shù)睦砟睿恢R目標學(xué)會收金融理財是一種綜合金融服務(wù)。我國經(jīng)濟的發(fā)展和居民收入水平的提高是促進金融理財業(yè)務(wù)發(fā)展的根本動力，在經(jīng)濟生活中，貨幣化程度的提高和金融市場的發(fā)展，為金融理財提供了豐富的理財工具。當然，我國金融理財市場還處于現(xiàn)代理財業(yè)務(wù)的初級階段，金融理財工具還無法滿足居民和企業(yè)等對各種風(fēng)險和收益組合的需求。金融理財師是為客戶提供理財服務(wù)的高級人才，也是一種新興的職業(yè)。在我國，金融理財師由標準委員會進行資格認證。金融理財師按照一定的金融理財運作流程為客戶提供全方位的服務(wù)，在為客戶服務(wù)時，金融理財師要遵守其職業(yè)道德準則和執(zhí)業(yè)準則。金融理財是一種綜合金融服務(wù)。我國經(jīng)濟的發(fā)展和居民收入水平的提

第一節(jié)金融理財?shù)慕忉?/p>

關(guān)鍵詞：金融財理財金融理財金融是研究個人、企業(yè)和政府之間進行貨幣和信貸轉(zhuǎn)移的過程、機構(gòu)、市場和工具的學(xué)科。財：能夠給所有者直接帶來價值利益的有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)。理財：從理財?shù)耐庋觼碚f，就理財主體而言，個人、家庭、公司、金融機構(gòu)、政府部門至國家等都有理財活動；從理財?shù)膬?nèi)涵來說，理財也就是對資本金和負債資產(chǎn)的科學(xué)合理的運作。通俗的來說，理財就是賺錢、省錢、花錢之道。理財就是打理錢財。從理財?shù)姆秶鷣碚f，涉及到金融、社保、房地產(chǎn)、收藏等等。

第一節(jié)金融理財?shù)慕忉?/p>

關(guān)鍵詞：金融財理第一節(jié)金融理財?shù)慕忉屢弧⒔鹑诶碡數(shù)亩x、特點及作用（一）金融理財?shù)亩x金融理財是指理財專業(yè)人士通過收集客戶家庭狀況、財務(wù)狀況和生涯目標等資料，與客戶共同界定其理財目標及優(yōu)先順序，明確客戶的風(fēng)險屬性，分析和評估客戶的財務(wù)狀況，為客戶量身定制合適的理財方案并及時執(zhí)行、監(jiān)控和調(diào)整，最終滿足客戶人生不同階段的財務(wù)需求的綜合金融服務(wù)。（中國金融教育發(fā)展基金會）金融理財是指專業(yè)理財人員通過分析和評估客戶各方面的財務(wù)狀況、明確客戶的理財目標、最終幫助客戶制定出合理的、可操作的理財方案，使其能滿足人生不同階段或企業(yè)不同發(fā)展階段的需求，達到個人或企業(yè)在財務(wù)上的自由、自主和自在。金融理財是通過儲蓄、貸款、保險、證券、基金、信托等渠道，對個人（家庭）的資本金和負債資產(chǎn)的科學(xué)合理管理和運作，提高財產(chǎn)的效能，實現(xiàn)個人（家庭）的人生目標的經(jīng)濟活動。（中國注冊理財規(guī)劃師協(xié)會）金融理財是一門新興的實用科學(xué)，它是以經(jīng)濟學(xué)為指導(dǎo)（追求極大化目標）、以會計學(xué)為基礎(chǔ)（客觀忠實記錄）、以財務(wù)學(xué)為手段（計劃與滿足未來財務(wù)需求、維持資產(chǎn)負債平衡）的邊緣科學(xué)。第一節(jié)金融理財?shù)慕忉屢弧⒔鹑诶碡數(shù)亩x、特點及作用金融理財實務(wù)1副件課件金融理財是針對客戶一生的長期規(guī)劃，而不是針對客戶某個階段的規(guī)劃。金融理財是綜合性金融服務(wù)，而不是金融產(chǎn)品推銷。金融理財是由專業(yè)理財人士提供的金融服務(wù)，而不是客戶自己理財。金融理財是一個過程，而不是一個產(chǎn)品。12345金融理財?shù)目蛻舨粌H僅是局限于個人，還包括企業(yè)等組織。（二）金融理財?shù)奶攸c金融理財是針對客戶一生的長期規(guī)劃，而不是針對客戶某個階段的規(guī)2022/11/299

金融理財是針對客戶整個一生的規(guī)劃求學(xué)成長期社會青年期成家立業(yè)期子女成長中年期空巢中老年期退休老年期2022/11/279金融理財是針對客戶整個一生的2022/11/2910理財規(guī)劃藍圖生涯規(guī)劃理財規(guī)劃財富分配財富保障財富積累開源節(jié)流風(fēng)險管理規(guī)劃投資規(guī)劃職業(yè)規(guī)劃消費規(guī)劃稅務(wù)規(guī)劃遺產(chǎn)規(guī)劃捐獻規(guī)劃子女教育規(guī)劃婚姻家庭規(guī)劃2022/11/2710理財規(guī)劃藍圖生涯規(guī)劃理財規(guī)劃財富分配資產(chǎn)分配計劃住房計劃保險計劃避稅計劃債務(wù)管理遺產(chǎn)計劃退休保障計劃養(yǎng)老計劃大學(xué)教育計劃金融理財計劃包括個人理財?shù)母鱾€重要方面，是針對客戶一生而不是某個階段的規(guī)劃汽車計劃資產(chǎn)分配計劃資產(chǎn)負債分析個人風(fēng)險管理和保險規(guī)劃現(xiàn)金流量預(yù)算和管理投資目標確立和實現(xiàn)個人稅收規(guī)劃資產(chǎn)分配計劃住房計劃保險計劃避稅計劃債務(wù)管理遺產(chǎn)計劃退休保障（三）金融理財?shù)淖饔谩暧^層面集聚、轉(zhuǎn)化、轉(zhuǎn)換資本形成合力的金融資產(chǎn)價格促進社會資源優(yōu)化配置促進金融市場體系的不斷完善和工具與產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新提高居民財產(chǎn)性收入水平和生活品質(zhì)（三）金融理財?shù)淖饔谩暧^層面集聚、轉(zhuǎn)化、轉(zhuǎn)換資本2022/11/2913二、金融理財?shù)牟襟E

金融理財是一個標準化的程序建立與界定理財師與客戶的關(guān)系

收集客戶金融信息，分析客戶理財目標

分析評估客戶當前財務(wù)狀況

提出金融理財方案

實施金融理財方案

監(jiān)督理財方案的執(zhí)行

2022/11/2713二、金融理財?shù)牟襟E金融金融理財師的功能與角色金融理財師會計師，律師，證券分析師患者家庭醫(yī)生專科醫(yī)生客戶-----------------------------------------------藥店提供藥品銀行，基金，保險，券商提供產(chǎn)品金融理財師的功能與角色金融理財師會計師，律師，證券分析師患者

三、樹立科學(xué)、理性的金融理財理念

討論：哪個是合理的理財目標？我要成為非常有錢的人我要買彩票中大獎，然后去買房子我要在明年的時候讓現(xiàn)在的50萬元變成500萬元我要生活得很舒服我準備30年后退休，需要準備100萬元的退休金，現(xiàn)在開始每月存3000元準備退休金。

三、樹立科學(xué)、理性的金融理財理念

討論：哪個是合理的理財目2022/11/29161、走出“理財就是節(jié)衣縮食、省吃儉用”的誤區(qū)，樹立理財既要開源又要節(jié)流的理念開源創(chuàng)造財源節(jié)流預(yù)算開支2022/11/27161、走出“理財就是節(jié)衣縮食、省吃儉用2022/11/29172、走出“理財就是生財、就是投資賺錢”的誤區(qū)，樹立理財既要保值又要增值的理念理財投資2022/11/27172、走出“理財就是生財、就是投資賺錢2022/11/29183、走出“窮人錢少談不上理財”，“富人有錢不需要理財”的誤區(qū)，樹立不論貧富都需要理財?shù)睦砟?/p>

理財——整合現(xiàn)有的和將來的資源，實現(xiàn)人生最佳生活方式的過程。窮人理財富人理財2022/11/27183、走出“窮人錢少談不上理財”，“富2022/11/29194、走出“理財只是為了發(fā)財”的誤區(qū)，樹立為了豐富生活的理念

理財——選擇一條到達目的地的最佳方式出發(fā)地目的地2022/11/27194、走出“理財只是為了發(fā)財”的誤區(qū)2022/11/29205、走出“理財只是一時一事的行為”的誤區(qū)，樹立終身理財理念

理財——根據(jù)人生不同階段的需求制訂理財規(guī)劃生涯規(guī)劃理財規(guī)劃2022/11/27205、走出“理財只是一時一事的行為”的金融理財?shù)奈宕笳`區(qū)

銀行理財≠儲蓄存款預(yù)期收益≠實際收益口頭宣傳≠合同約定別人說好≠適合自己投資理財≠投機發(fā)財金融理財?shù)奈宕笳`區(qū)四、金融理財?shù)哪康摹⒁饬x和價值（一）金融理財?shù)哪康淖非笠簧攧?wù)資源收支的平衡財富管理追求支出的合理控制財務(wù)風(fēng)險的控制四、金融理財?shù)哪康摹⒁饬x和價值（一）金融理財?shù)哪康睦碡斎松錾?8歲40歲60歲收入線青春期養(yǎng)老期奮斗期支出線理財人生出生18歲40歲60歲收入線青春期養(yǎng)老期奮斗期支出線1.平衡收支收入和支出的數(shù)量關(guān)系收入-支出=0收入-支出＜0收入-支出＞0收入與支出兩個不一致性收支總量不一致收支時間不一致1.平衡收支收入和支出的數(shù)量關(guān)系平衡收支方法—代際贍養(yǎng)20歲40歲60歲80歲出生20歲40歲60歲80歲--------------------------------20歲40歲60歲80歲出生------------------------------------------------------平衡收支方法—代際贍養(yǎng)20歲40歲60歲80歲出平衡收支的方法—國家福利

特點是國家包辦了公民的教育，住房，養(yǎng)老，醫(yī)療等問題。計劃經(jīng)濟體制下，政府對各種經(jīng)濟資源實行配給制度和票證制度。公民的住房由國家和單位分配。食品和布匹由國家票證供應(yīng)。子女教育是國家義務(wù)教育。退休由國家統(tǒng)一發(fā)放退休金。醫(yī)療是國家公費醫(yī)療。平衡收支的方法—國家福利特點是國家包辦了公平衡收支的方法—終身理財家庭必須要獨立面對和處理養(yǎng)老、居住、教育、醫(yī)療保險等問題。個人管理自己的財富和規(guī)劃自己的人生。家庭需要專業(yè)的金融理財服務(wù)人員提供專業(yè)的規(guī)劃服務(wù)。理財進入到專業(yè)服務(wù)階段。在專業(yè)服務(wù)階段，理財是一個貫穿人生的過程，是生涯規(guī)劃的財務(wù)解決方案，因此我們稱這樣一種理財方式為終身理財。平衡收支的方法—終身理財家庭必須要獨立面對和處理養(yǎng)老、居住、2.財富管理家庭財富是指家庭或個人所擁有的全部資產(chǎn)。2.財富管理財富水平的提高4000.003600.003000.002500.002000.001500.001000.00500.000.0年份198519891990199119921993199419951996199719981999200020012002200320042005200620072008200925000.020000.015000.010000.05000.00.0人均儲蓄存款余額（元）人均儲蓄存款年增加額（元）城鄉(xiāng)居民人均人民幣儲蓄存款增長情況圖示財富水平的提高4000.001985198919901財富集中度的提高

2002年中國首次城市家庭財產(chǎn)調(diào)查顯示，金融資產(chǎn)向高收入家庭集中的趨勢，貧富差距拉大。占家庭總數(shù)10%最富裕家庭占有城市居民全部的金融資產(chǎn)的45%，占家庭總數(shù)20%的最富裕家庭占城市居民全部金融資產(chǎn)的66%。財富集中度的提高3.支出的合理控制78年-84年：貧困轉(zhuǎn)溫飽階段

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消費熱點為百元消費階段85年-90年：解決溫飽型階段

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家電普及，千元消費階段91年至今：溫飽轉(zhuǎn)小康階段

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幾萬元至幾十萬元消費階段，住房、教育、健康等支出大幅增加。3.支出的合理控制78年-84年：貧困轉(zhuǎn)溫飽階段支出結(jié)構(gòu)的變化恩格爾系數(shù)下降－－食品等基本生活支出比例下降福利制度改革使個人支出比例增加－－福利的貨幣化，－－醫(yī)療，養(yǎng)老，住房等改革－－教育體制改革支出結(jié)構(gòu)的變化4.理財決策的復(fù)雜化金融產(chǎn)品多樣化風(fēng)險管理的復(fù)雜化投資理財?shù)膶I(yè)化要求提高4.理財決策的復(fù)雜化（二）金融理財?shù)囊饬x平衡收支積累財富提高生活水平和幸福感規(guī)避風(fēng)險減輕稅收負擔(dān)，財產(chǎn)轉(zhuǎn)承（二）金融理財?shù)囊饬x（三）金融理財?shù)膬r值降低、控制人生財務(wù)風(fēng)險生活具有安全感提高生活水準提供家人生活保障以更大的機會實現(xiàn)人生的目標更早更好地實現(xiàn)財務(wù)自由（三）金融理財?shù)膬r值2022/11/2936基本保障財務(wù)安全自由與夢想2022/11/2736基本保障財務(wù)安全自由與夢想第二節(jié)金融理財發(fā)展歷史一、美國金融理財業(yè)的發(fā)展（一）美國金融理財?shù)呐d起萌芽階段（20世紀20年代）：經(jīng)濟危機孕生了金融理財業(yè)務(wù)，此時的金融理財是保險公司推出個性化保險產(chǎn)品，是為了兜售本公司產(chǎn)品而采取的一種全新的營銷策略。創(chuàng)立階段（20世紀六、七十年代）：第二次世界大戰(zhàn)后，經(jīng)濟復(fù)蘇和財富積累加速，催生了大眾富裕階層。面對政府的社會保障和公共福利政策的改變，各種復(fù)雜金融產(chǎn)品的出現(xiàn)，復(fù)雜的稅收制度，人們對專業(yè)理財服務(wù)日漸重視。在1970年，誕生了“國際金融理財人員協(xié)會”組織（標志性事件）。71年創(chuàng)立了金融理財學(xué)院，誕生了CFP職業(yè)。發(fā)展階段（20世紀七、八十年代）：金融理財師的教育制度和資格評定逐漸規(guī)范化。第二節(jié)金融理財發(fā)展歷史一、美國金融理財業(yè)的發(fā)展1969年12月12日，來自保險、金融機構(gòu)的13位營銷員在美國芝加哥O‘Hare機場附近一家酒店的聚會喝咖啡，抱怨沒有理財通才，決定成立一個理財?shù)膮f(xié)會，并擬建立一所專門的培訓(xùn)學(xué)校。

1970年，由會議支持者LORENDUTON發(fā)起成立了國際理財規(guī)劃師協(xié)會(InternationalAssociationforFinancialPlanning，簡稱IAFP)。IAFP(InternationalAssociationforFinancialPlanning)—國際理財規(guī)劃師協(xié)會1969年12月12日，來自保險、金融機構(gòu)的13位營銷員在美1972年IAFP注冊成立了屬于自己的教育培訓(xùn)機構(gòu)——美國金融理財學(xué)院有限公司(CollegeforFinancialPlanningCo.,Ltd)，1973年由于美國經(jīng)濟不景氣，培訓(xùn)計劃也遭遇危機，到了11月，首屆畢業(yè)班總算有42個人獲得了注冊理財規(guī)劃師資格證書，其中40名男生，2名女生，42個學(xué)生成立了校友會。其中36名畢業(yè)的學(xué)生后來又把校友會辦成獨立機構(gòu)，并命名為“注冊財務(wù)策劃師學(xué)會(ICFP)，將理財師的稱號授予志同道合的人。ICFP(InstituteofCertifiedFinancialPlanners)注冊財務(wù)策劃師學(xué)會1972年IAFP注冊成立了屬于自己的教育培訓(xùn)機構(gòu)——美國1974-1984間，由于部分取得CFP資格的人專門給客戶制作避稅方案，CFP的社會聲譽一度跌落，當時國際理財規(guī)劃師協(xié)會主席也不敢把CFP印在名片上。1985年，美國金融理財學(xué)院(CollegeforFinancialPlanning)

和注冊財務(wù)策劃師學(xué)會(ICFP)合資成立了國際財務(wù)策劃標準與實踐委員會有限公司(InternationalBoardofStandardsandPracticesforCertifiedFinancialPlannersCo.,Ltd簡稱IBCFP)。IBCFP(InternationalBoardofStandardsandPracticesforCertifiedFinancialPlanners)國際CFP標準與實踐委員會1974-1984間，由于部分取得CFP資格的人專門給客戶制1986年IBCFP收購了美國金融理財學(xué)院，并代替學(xué)院行使考核與認證的權(quán)利。CFP標準委員會(CFPBoardofStandards)，1994由IBCFP更名而來。全球范圍內(nèi)受到廣泛認可的金融理財師認證機構(gòu)。CertifiedFinancialPlannerBoardofStandards,CFPBoard)特許金融理財師委員會1986年IBCFP收購了美國金融理財學(xué)院，并代替學(xué)院行使考第二節(jié)金融理財發(fā)展歷史（二）特許金融理財師資格“四E”職業(yè)認證制度：教育、考試、工作經(jīng)驗和職業(yè)道德；另外，每年還必須完成30學(xué)時的金融理財師標準委員會指定的后續(xù)教育學(xué)習(xí)，及時更新知識構(gòu)成。理財師人員構(gòu)成的三個階段第一代注冊金融理財師主要來源于證券業(yè)的投資顧問和保險公司的保險顧問。第二代注冊金融理財師主要來自于各專業(yè)領(lǐng)域，如注冊會計師、證券分析師、水務(wù)規(guī)劃師和壽險顧問師及律師等。第三代主要來自剛剛獲得理財規(guī)劃專業(yè)學(xué)位的大學(xué)畢業(yè)生。第二節(jié)金融理財發(fā)展歷史（二）特許金融理財師資格

（三）特許金融理財師提供的金融理財服務(wù)《個人金融理財職業(yè)操作標準》，此標準被注冊為ISO9000質(zhì)量管理體系程序：6步驟第二節(jié)金融理財發(fā)展歷史（三）特許金融理財師提供的金融理財服務(wù)第二節(jié)金融理財發(fā)展二、其他國家的金融理財業(yè)1990年國際金融理財協(xié)會（IAFP）于當年成立。它是注冊金融理財師標準委員會的一個次級機構(gòu)。目的是在國際化和本土化并行的前提下，在各成員國確立合適于本國金融理財師的職業(yè)道德、職業(yè)要求和從業(yè)方式等各方面標準。并提高全球范圍內(nèi)公眾對金融理財益處的認同。1990年，澳大利亞第一個加入注冊金融理財師國際認證體系。IAFP和ASIPA合辦。（現(xiàn)超過5000名）1992年，日本。1987年，成立日本金融理財師聯(lián)合會。1year，金融資產(chǎn)運用設(shè)計、住宅資金設(shè)計、教育資金設(shè)計、保障和補償計劃制定、稅務(wù)理論、退休計劃設(shè)計、遺產(chǎn)繼承計劃設(shè)計等要求。（2003年超過10000人，全球第二）第二節(jié)金融理財發(fā)展歷史二、其他國家的金融理財業(yè)第二節(jié)金融理財發(fā)展歷史1992，國際CFP理事會(InternationalCFPCouncil)1995，英國，221人（2002年）1996，加拿大（人數(shù)最多，占總?cè)藬?shù)的20%）、新西蘭1998，法國、德國、新加坡、南非2004年3月，國際CFP理事會更名為國際金融理財標準委員會（FinancialPlanningStandardsBoard，F(xiàn)PSB）截至2004年底，國際注冊金融理財師理事會由19各成員國：美國、英國、德國、法國、加拿大、澳大利亞、新西蘭、瑞士、新加坡、南非、日本、韓國、馬來西亞、中國香港、巴西、印度、奧地利、比利時、百慕大。注冊認證的專業(yè)理財師超過8萬人。第二節(jié)金融理財發(fā)展歷史1992，國際CFP理事會(InternationalCF一、中國金融理財?shù)默F(xiàn)狀經(jīng)濟基礎(chǔ)：國民財富的快速積累，富裕階層的涌現(xiàn)目前，我國GDP在15萬億元左右，人均在1000美元左右。人均存款達到1000美元。新興富人階層已經(jīng)出現(xiàn)，10%的富裕家庭財產(chǎn)占城市居民全部財產(chǎn)的45%。理財業(yè)務(wù)的發(fā)展過程1996年中信銀行廣州分行成立私人銀行，10萬門檻的理財咨詢。2004年9月，銀監(jiān)會正式批準商業(yè)銀行開展人民幣理財業(yè)務(wù)2005.11《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》頒布實施第三節(jié)金融理財在中國的發(fā)展一、中國金融理財?shù)默F(xiàn)狀第三節(jié)金融理財在中國的發(fā)展二、金融理財業(yè)的現(xiàn)實要求首先是居民收入和財富的增加以及相應(yīng)的高效率理財、實現(xiàn)個人資源的優(yōu)化配置的需求。巨額的私人金融資產(chǎn)、經(jīng)濟的快速發(fā)展和居民收入的增長，為金融理財也提供了廣闊的市場前景和發(fā)展空間。其次，中國經(jīng)濟改革和對外開放，促進了視察國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展，拉大了居民點收入差距，形成了多層次和多樣化的消費需求，需要個性化的金融規(guī)劃服務(wù)。最后，投資和消費的日益復(fù)雜化也要求金融理財業(yè)的出現(xiàn)和發(fā)展。隨著經(jīng)濟發(fā)展，購房、教育、養(yǎng)老、醫(yī)療等整個消費支出結(jié)構(gòu)復(fù)雜化了，金融產(chǎn)品紛繁多樣，如何安排投資與消費越來越成為迫切需要解決的問題。第三節(jié)金融理財在中國的發(fā)展二、金融理財業(yè)的現(xiàn)實要求第三節(jié)金融理財在中國的發(fā)展三、中國金融理財存在的問題分業(yè)經(jīng)營限制了金融理財業(yè)務(wù)的發(fā)展專業(yè)理財人員缺乏金融理財缺乏正確的市場定位和規(guī)范性大眾的理財意識相對薄弱缺少客戶信息平臺的支持缺乏符合國內(nèi)需要的金融理財教育第三節(jié)金融理財在中國的發(fā)展三、中國金融理財存在的問題第三節(jié)金融理財在中國的發(fā)展投資市場不完善阻礙金融理財業(yè)務(wù)的發(fā)展金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營制約了金融理財業(yè)務(wù)發(fā)展的空間現(xiàn)有的理財機構(gòu)和理財人員不能滿足金融理財需求特點總體來說，我國金融理財市場處于專業(yè)服務(wù)階段的初級階段，因此，金融理財業(yè)務(wù)還有巨大的發(fā)展?jié)摿ΑＭ顿Y市場不完善阻礙金融理財業(yè)務(wù)的發(fā)展金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營制約了金融金融理財師（AFP）是從事金融理財，達到標準委員會所制定的教育（education）、考試（examination）、從業(yè)經(jīng)驗（experience）和職業(yè)道德（ethics）標準（簡稱“4E”標準），并取得資格認證的專業(yè)人士。金融理財師的基本工作職能是，在客戶既定的條件和前提下，運用專業(yè)知識和技能，最大化地滿足客戶對財富保值和增值的要求及其不同階段的財務(wù)需求。金融理財師是一種職業(yè)認證，通過職業(yè)培訓(xùn)和認證有助于金融理財師更好的為客戶提供服務(wù)，同時也有助于降低職業(yè)道德風(fēng)險，維護投資者的合法權(quán)益。

金融理財師是一種新興的職業(yè)。金融理財師可以為個人進行理財規(guī)劃，也可以根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營狀況為公司制訂理財計劃，如根據(jù)企業(yè)現(xiàn)金流量制定相應(yīng)的投資、融資規(guī)劃等。一、金融理財師的基本職能第四節(jié)金融理財師金融理財師（AFP）是從事金融理財，達到標準委員會第一獲得AFP有效培訓(xùn)資格證書。通過標準委員會組織的AFP資格考試，并獲得標準委員會頒發(fā)的《AFP資格考試合格證書》。第二滿足標準委員會制定的從業(yè)經(jīng)驗標準。第三滿足標準委員會制定的職業(yè)道德標準。第四二、金融理財師的從業(yè)資格國際金融理財標準委員會是在全球范圍內(nèi)得到廣泛認可的金融理財師認證機構(gòu)，經(jīng)過國際金融理財標準委員會認證的理財師稱為國際金融理財師（CFP）。

我國實施兩級金融理財師認證制度，即金融理財師（AFP）和國際金融理財師(CFP)認證制度。獲得AFP資格，并達到國際CFP組織認定的“4E”標準的資格申請人，經(jīng)認證可獲得CFP資格證書。（一）AFP的資格認證第一獲得AFP有效培訓(xùn)資格證書。通過標準委員會組織的AFP資通過標準委員會組織的CFP資格考試，并獲得標準委員會頒發(fā)的《CFP資格考試合格證書》。獲得《AFP資格考試合格證書》。獲得CFP有效培訓(xùn)資格證書，即由標準委員會頒發(fā)的《國際金融理財師培訓(xùn)合格證書》。滿足標準委員會制定的從業(yè)經(jīng)驗標準。從業(yè)經(jīng)驗認證采取學(xué)歷和金融理財相關(guān)工作經(jīng)歷相結(jié)合的認證辦法。12345滿足標準委員會制定的職業(yè)道德標準，CFP資格申請人必須同意并恪守標準委員會頒布的《金融理財師職業(yè)道德準則》、《金融理財師執(zhí)業(yè)操作準則》和《金融理財師紀律處分辦法》。（二）CFP的資格認證獲得CFP資格證書需要具備五個認證條件：通過標準委員會組織的CFP資格考試，并獲得標準委員會頒發(fā)的《金融理財師為客戶提供的服務(wù)，并不僅限于投資和保險的建議，而是涉及客戶財務(wù)的各個方面，在制訂和整合理財計劃時，需要利用大量的信息。所以金融理財師應(yīng)該具備搜集信息和整理信息的能力。金融理財師還應(yīng)該具備財務(wù)方面的知識和技能，這樣才能準確分析客戶的各項財務(wù)報表，進而制定出合理的財務(wù)目標。同時，一個完整的理財規(guī)劃方案涉及客戶融資、投資、風(fēng)險管理等多個方面，每個方面都有具體的策略，金融理財師要具備制定和選擇這些策略的技能。三、金融理財師應(yīng)具備的素質(zhì)和技能金融理財師為客戶提供的服務(wù)，并不僅限于投資和保守法遵規(guī)正直誠信客觀公平專業(yè)勝任專業(yè)精神保守秘密恪盡職守……七大職業(yè)道德準則根據(jù)標準委員會制定的《金融理財師職業(yè)道德準則》，金融理財師必須要遵守七大職業(yè)道德準則：四、金融理財師職業(yè)道德標準守法遵規(guī)正直誠信客觀公平專業(yè)勝任專業(yè)精神保守秘密恪盡職守……金融理財實務(wù)主講：竇冰心angeladou@163.com人生需要規(guī)劃錢財需要打理金融理財實務(wù)主講：竇冰心人生需要規(guī)劃錢財需要打理第一章金融理財概述第一章金融理財概述了解金融理財?shù)亩x和特點，理解金融理財?shù)睦砟睿涣私饨鹑诶碡斶\作的概念，掌握金融理財?shù)倪\作過程；了解我國金融理財市場的不同發(fā)展階段和現(xiàn)階段金融理財市場的特點；了解金融理財師的資格認證和職業(yè)道德準則。知識目標學(xué)會收集和整理客戶的基本信息，并在此基礎(chǔ)上提出理財基本目標；學(xué)會利用金融理財運作流程為客戶設(shè)計理財方案。技能目標學(xué)習(xí)目標了解金融理財?shù)亩x和特點，理解金融理財?shù)睦砟睿恢R目標學(xué)會收金融理財是一種綜合金融服務(wù)。我國經(jīng)濟的發(fā)展和居民收入水平的提高是促進金融理財業(yè)務(wù)發(fā)展的根本動力，在經(jīng)濟生活中，貨幣化程度的提高和金融市場的發(fā)展，為金融理財提供了豐富的理財工具。當然，我國金融理財市場還處于現(xiàn)代理財業(yè)務(wù)的初級階段，金融理財工具還無法滿足居民和企業(yè)等對各種風(fēng)險和收益組合的需求。金融理財師是為客戶提供理財服務(wù)的高級人才，也是一種新興的職業(yè)。在我國，金融理財師由標準委員會進行資格認證。金融理財師按照一定的金融理財運作流程為客戶提供全方位的服務(wù)，在為客戶服務(wù)時，金融理財師要遵守其職業(yè)道德準則和執(zhí)業(yè)準則。金融理財是一種綜合金融服務(wù)。我國經(jīng)濟的發(fā)展和居民收入水平的提

第一節(jié)金融理財?shù)慕忉?/p>

關(guān)鍵詞：金融財理財金融理財金融是研究個人、企業(yè)和政府之間進行貨幣和信貸轉(zhuǎn)移的過程、機構(gòu)、市場和工具的學(xué)科。財：能夠給所有者直接帶來價值利益的有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)。理財：從理財?shù)耐庋觼碚f，就理財主體而言，個人、家庭、公司、金融機構(gòu)、政府部門至國家等都有理財活動；從理財?shù)膬?nèi)涵來說，理財也就是對資本金和負債資產(chǎn)的科學(xué)合理的運作。通俗的來說，理財就是賺錢、省錢、花錢之道。理財就是打理錢財。從理財?shù)姆秶鷣碚f，涉及到金融、社保、房地產(chǎn)、收藏等等。

第一節(jié)金融理財?shù)慕忉?/p>

關(guān)鍵詞：金融財理第一節(jié)金融理財?shù)慕忉屢弧⒔鹑诶碡數(shù)亩x、特點及作用（一）金融理財?shù)亩x金融理財是指理財專業(yè)人士通過收集客戶家庭狀況、財務(wù)狀況和生涯目標等資料，與客戶共同界定其理財目標及優(yōu)先順序，明確客戶的風(fēng)險屬性，分析和評估客戶的財務(wù)狀況，為客戶量身定制合適的理財方案并及時執(zhí)行、監(jiān)控和調(diào)整，最終滿足客戶人生不同階段的財務(wù)需求的綜合金融服務(wù)。（中國金融教育發(fā)展基金會）金融理財是指專業(yè)理財人員通過分析和評估客戶各方面的財務(wù)狀況、明確客戶的理財目標、最終幫助客戶制定出合理的、可操作的理財方案，使其能滿足人生不同階段或企業(yè)不同發(fā)展階段的需求，達到個人或企業(yè)在財務(wù)上的自由、自主和自在。金融理財是通過儲蓄、貸款、保險、證券、基金、信托等渠道，對個人（家庭）的資本金和負債資產(chǎn)的科學(xué)合理管理和運作，提高財產(chǎn)的效能，實現(xiàn)個人（家庭）的人生目標的經(jīng)濟活動。（中國注冊理財規(guī)劃師協(xié)會）金融理財是一門新興的實用科學(xué)，它是以經(jīng)濟學(xué)為指導(dǎo)（追求極大化目標）、以會計學(xué)為基礎(chǔ)（客觀忠實記錄）、以財務(wù)學(xué)為手段（計劃與滿足未來財務(wù)需求、維持資產(chǎn)負債平衡）的邊緣科學(xué)。第一節(jié)金融理財?shù)慕忉屢弧⒔鹑诶碡數(shù)亩x、特點及作用金融理財實務(wù)1副件課件金融理財是針對客戶一生的長期規(guī)劃，而不是針對客戶某個階段的規(guī)劃。金融理財是綜合性金融服務(wù)，而不是金融產(chǎn)品推銷。金融理財是由專業(yè)理財人士提供的金融服務(wù)，而不是客戶自己理財。金融理財是一個過程，而不是一個產(chǎn)品。12345金融理財?shù)目蛻舨粌H僅是局限于個人，還包括企業(yè)等組織。（二）金融理財?shù)奶攸c金融理財是針對客戶一生的長期規(guī)劃，而不是針對客戶某個階段的規(guī)2022/11/2963

金融理財是針對客戶整個一生的規(guī)劃求學(xué)成長期社會青年期成家立業(yè)期子女成長中年期空巢中老年期退休老年期2022/11/279金融理財是針對客戶整個一生的2022/11/2964理財規(guī)劃藍圖生涯規(guī)劃理財規(guī)劃財富分配財富保障財富積累開源節(jié)流風(fēng)險管理規(guī)劃投資規(guī)劃職業(yè)規(guī)劃消費規(guī)劃稅務(wù)規(guī)劃遺產(chǎn)規(guī)劃捐獻規(guī)劃子女教育規(guī)劃婚姻家庭規(guī)劃2022/11/2710理財規(guī)劃藍圖生涯規(guī)劃理財規(guī)劃財富分配資產(chǎn)分配計劃住房計劃保險計劃避稅計劃債務(wù)管理遺產(chǎn)計劃退休保障計劃養(yǎng)老計劃大學(xué)教育計劃金融理財計劃包括個人理財?shù)母鱾€重要方面，是針對客戶一生而不是某個階段的規(guī)劃汽車計劃資產(chǎn)分配計劃資產(chǎn)負債分析個人風(fēng)險管理和保險規(guī)劃現(xiàn)金流量預(yù)算和管理投資目標確立和實現(xiàn)個人稅收規(guī)劃資產(chǎn)分配計劃住房計劃保險計劃避稅計劃債務(wù)管理遺產(chǎn)計劃退休保障（三）金融理財?shù)淖饔谩暧^層面集聚、轉(zhuǎn)化、轉(zhuǎn)換資本形成合力的金融資產(chǎn)價格促進社會資源優(yōu)化配置促進金融市場體系的不斷完善和工具與產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新提高居民財產(chǎn)性收入水平和生活品質(zhì)（三）金融理財?shù)淖饔谩暧^層面集聚、轉(zhuǎn)化、轉(zhuǎn)換資本2022/11/2967二、金融理財?shù)牟襟E

金融理財是一個標準化的程序建立與界定理財師與客戶的關(guān)系

收集客戶金融信息，分析客戶理財目標

分析評估客戶當前財務(wù)狀況

提出金融理財方案

實施金融理財方案

監(jiān)督理財方案的執(zhí)行

2022/11/2713二、金融理財?shù)牟襟E金融金融理財師的功能與角色金融理財師會計師，律師，證券分析師患者家庭醫(yī)生專科醫(yī)生客戶-----------------------------------------------藥店提供藥品銀行，基金，保險，券商提供產(chǎn)品金融理財師的功能與角色金融理財師會計師，律師，證券分析師患者

三、樹立科學(xué)、理性的金融理財理念

討論：哪個是合理的理財目標？我要成為非常有錢的人我要買彩票中大獎，然后去買房子我要在明年的時候讓現(xiàn)在的50萬元變成500萬元我要生活得很舒服我準備30年后退休，需要準備100萬元的退休金，現(xiàn)在開始每月存3000元準備退休金。

三、樹立科學(xué)、理性的金融理財理念

討論：哪個是合理的理財目2022/11/29701、走出“理財就是節(jié)衣縮食、省吃儉用”的誤區(qū)，樹立理財既要開源又要節(jié)流的理念開源創(chuàng)造財源節(jié)流預(yù)算開支2022/11/27161、走出“理財就是節(jié)衣縮食、省吃儉用2022/11/29712、走出“理財就是生財、就是投資賺錢”的誤區(qū)，樹立理財既要保值又要增值的理念理財投資2022/11/27172、走出“理財就是生財、就是投資賺錢2022/11/29723、走出“窮人錢少談不上理財”，“富人有錢不需要理財”的誤區(qū)，樹立不論貧富都需要理財?shù)睦砟?/p>

理財——整合現(xiàn)有的和將來的資源，實現(xiàn)人生最佳生活方式的過程。窮人理財富人理財2022/11/27183、走出“窮人錢少談不上理財”，“富2022/11/29734、走出“理財只是為了發(fā)財”的誤區(qū)，樹立為了豐富生活的理念

理財——選擇一條到達目的地的最佳方式出發(fā)地目的地2022/11/27194、走出“理財只是為了發(fā)財”的誤區(qū)2022/11/29745、走出“理財只是一時一事的行為”的誤區(qū)，樹立終身理財理念

理財——根據(jù)人生不同階段的需求制訂理財規(guī)劃生涯規(guī)劃理財規(guī)劃2022/11/27205、走出“理財只是一時一事的行為”的金融理財?shù)奈宕笳`區(qū)

銀行理財≠儲蓄存款預(yù)期收益≠實際收益口頭宣傳≠合同約定別人說好≠適合自己投資理財≠投機發(fā)財金融理財?shù)奈宕笳`區(qū)四、金融理財?shù)哪康摹⒁饬x和價值（一）金融理財?shù)哪康淖非笠簧攧?wù)資源收支的平衡財富管理追求支出的合理控制財務(wù)風(fēng)險的控制四、金融理財?shù)哪康摹⒁饬x和價值（一）金融理財?shù)哪康睦碡斎松錾?8歲40歲60歲收入線青春期養(yǎng)老期奮斗期支出線理財人生出生18歲40歲60歲收入線青春期養(yǎng)老期奮斗期支出線1.平衡收支收入和支出的數(shù)量關(guān)系收入-支出=0收入-支出＜0收入-支出＞0收入與支出兩個不一致性收支總量不一致收支時間不一致1.平衡收支收入和支出的數(shù)量關(guān)系平衡收支方法—代際贍養(yǎng)20歲40歲60歲80歲出生20歲40歲60歲80歲--------------------------------20歲40歲60歲80歲出生------------------------------------------------------平衡收支方法—代際贍養(yǎng)20歲40歲60歲80歲出平衡收支的方法—國家福利

特點是國家包辦了公民的教育，住房，養(yǎng)老，醫(yī)療等問題。計劃經(jīng)濟體制下，政府對各種經(jīng)濟資源實行配給制度和票證制度。公民的住房由國家和單位分配。食品和布匹由國家票證供應(yīng)。子女教育是國家義務(wù)教育。退休由國家統(tǒng)一發(fā)放退休金。醫(yī)療是國家公費醫(yī)療。平衡收支的方法—國家福利特點是國家包辦了公平衡收支的方法—終身理財家庭必須要獨立面對和處理養(yǎng)老、居住、教育、醫(yī)療保險等問題。個人管理自己的財富和規(guī)劃自己的人生。家庭需要專業(yè)的金融理財服務(wù)人員提供專業(yè)的規(guī)劃服務(wù)。理財進入到專業(yè)服務(wù)階段。在專業(yè)服務(wù)階段，理財是一個貫穿人生的過程，是生涯規(guī)劃的財務(wù)解決方案，因此我們稱這樣一種理財方式為終身理財。平衡收支的方法—終身理財家庭必須要獨立面對和處理養(yǎng)老、居住、2.財富管理家庭財富是指家庭或個人所擁有的全部資產(chǎn)。2.財富管理財富水平的提高4000.003600.003000.002500.002000.001500.001000.00500.000.0年份198519891990199119921993199419951996199719981999200020012002200320042005200620072008200925000.020000.015000.010000.05000.00.0人均儲蓄存款余額（元）人均儲蓄存款年增加額（元）城鄉(xiāng)居民人均人民幣儲蓄存款增長情況圖示財富水平的提高4000.001985198919901財富集中度的提高

2002年中國首次城市家庭財產(chǎn)調(diào)查顯示，金融資產(chǎn)向高收入家庭集中的趨勢，貧富差距拉大。占家庭總數(shù)10%最富裕家庭占有城市居民全部的金融資產(chǎn)的45%，占家庭總數(shù)20%的最富裕家庭占城市居民全部金融資產(chǎn)的66%。財富集中度的提高3.支出的合理控制78年-84年：貧困轉(zhuǎn)溫飽階段

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消費熱點為百元消費階段85年-90年：解決溫飽型階段

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家電普及，千元消費階段91年至今：溫飽轉(zhuǎn)小康階段

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幾萬元至幾十萬元消費階段，住房、教育、健康等支出大幅增加。3.支出的合理控制78年-84年：貧困轉(zhuǎn)溫飽階段支出結(jié)構(gòu)的變化恩格爾系數(shù)下降－－食品等基本生活支出比例下降福利制度改革使個人支出比例增加－－福利的貨幣化，－－醫(yī)療，養(yǎng)老，住房等改革－－教育體制改革支出結(jié)構(gòu)的變化4.理財決策的復(fù)雜化金融產(chǎn)品多樣化風(fēng)險管理的復(fù)雜化投資理財?shù)膶I(yè)化要求提高4.理財決策的復(fù)雜化（二）金融理財?shù)囊饬x平衡收支積累財富提高生活水平和幸福感規(guī)避風(fēng)險減輕稅收負擔(dān)，財產(chǎn)轉(zhuǎn)承（二）金融理財?shù)囊饬x（三）金融理財?shù)膬r值降低、控制人生財務(wù)風(fēng)險生活具有安全感提高生活水準提供家人生活保障以更大的機會實現(xiàn)人生的目標更早更好地實現(xiàn)財務(wù)自由（三）金融理財?shù)膬r值2022/11/2990基本保障財務(wù)安全自由與夢想2022/11/2736基本保障財務(wù)安全自由與夢想第二節(jié)金融理財發(fā)展歷史一、美國金融理財業(yè)的發(fā)展（一）美國金融理財?shù)呐d起萌芽階段（20世紀20年代）：經(jīng)濟危機孕生了金融理財業(yè)務(wù)，此時的金融理財是保險公司推出個性化保險產(chǎn)品，是為了兜售本公司產(chǎn)品而采取的一種全新的營銷策略。創(chuàng)立階段（20世紀六、七十年代）：第二次世界大戰(zhàn)后，經(jīng)濟復(fù)蘇和財富積累加速，催生了大眾富裕階層。面對政府的社會保障和公共福利政策的改變，各種復(fù)雜金融產(chǎn)品的出現(xiàn)，復(fù)雜的稅收制度，人們對專業(yè)理財服務(wù)日漸重視。在1970年，誕生了“國際金融理財人員協(xié)會”組織（標志性事件）。71年創(chuàng)立了金融理財學(xué)院，誕生了CFP職業(yè)。發(fā)展階段（20世紀七、八十年代）：金融理財師的教育制度和資格評定逐漸規(guī)范化。第二節(jié)金融理財發(fā)展歷史一、美國金融理財業(yè)的發(fā)展1969年12月12日，來自保險、金融機構(gòu)的13位營銷員在美國芝加哥O‘Hare機場附近一家酒店的聚會喝咖啡，抱怨沒有理財通才，決定成立一個理財?shù)膮f(xié)會，并擬建立一所專門的培訓(xùn)學(xué)校。

1970年，由會議支持者LORENDUTON發(fā)起成立了國際理財規(guī)劃師協(xié)會(InternationalAssociationforFinancialPlanning，簡稱IAFP)。IAFP(InternationalAssociationforFinancialPlanning)—國際理財規(guī)劃師協(xié)會1969年12月12日，來自保險、金融機構(gòu)的13位營銷員在美1972年IAFP注冊成立了屬于自己的教育培訓(xùn)機構(gòu)——美國金融理財學(xué)院有限公司(CollegeforFinancialPlanningCo.,Ltd)，1973年由于美國經(jīng)濟不景氣，培訓(xùn)計劃也遭遇危機，到了11月，首屆畢業(yè)班總算有42個人獲得了注冊理財規(guī)劃師資格證書，其中40名男生，2名女生，42個學(xué)生成立了校友會。其中36名畢業(yè)的學(xué)生后來又把校友會辦成獨立機構(gòu)，并命名為“注冊財務(wù)策劃師學(xué)會(ICFP)，將理財師的稱號授予志同道合的人。ICFP(InstituteofCertifiedFinancialPlanners)注冊財務(wù)策劃師學(xué)會1972年IAFP注冊成立了屬于自己的教育培訓(xùn)機構(gòu)——美國1974-1984間，由于部分取得CFP資格的人專門給客戶制作避稅方案，CFP的社會聲譽一度跌落，當時國際理財規(guī)劃師協(xié)會主席也不敢把CFP印在名片上。1985年，美國金融理財學(xué)院(CollegeforFinancialPlanning)

和注冊財務(wù)策劃師學(xué)會(ICFP)合資成立了國際財務(wù)策劃標準與實踐委員會有限公司(InternationalBoardofStandardsandPracticesforCertifiedFinancialPlannersCo.,Ltd簡稱IBCFP)。IBCFP(InternationalBoardofStandardsandPracticesforCertifiedFinancialPlanners)國際CFP標準與實踐委員會1974-1984間，由于部分取得CFP資格的人專門給客戶制1986年IBCFP收購了美國金融理財學(xué)院，并代替學(xué)院行使考核與認證的權(quán)利。CFP標準委員會(CFPBoardofStandards)，1994由IBCFP更名而來。全球范圍內(nèi)受到廣泛認可的金融理財師認證機構(gòu)。CertifiedFinancialPlannerBoardofStandards,CFPBoard)特許金融理財師委員會1986年IBCFP收購了美國金融理財學(xué)院，并代替學(xué)院行使考第二節(jié)金融理財發(fā)展歷史（二）特許金融理財師資格“四E”職業(yè)認證制度：教育、考試、工作經(jīng)驗和職業(yè)道德；另外，每年還必須完成30學(xué)時的金融理財師標準委員會指定的后續(xù)教育學(xué)習(xí)，及時更新知識構(gòu)成。理財師人員構(gòu)成的三個階段第一代注冊金融理財師主要來源于證券業(yè)的投資顧問和保險公司的保險顧問。第二代注冊金融理財師主要來自于各專業(yè)領(lǐng)域，如注冊會計師、證券分析師、水務(wù)規(guī)劃師和壽險顧問師及律師等。第三代主要來自剛剛獲得理財規(guī)劃專業(yè)學(xué)位的大學(xué)畢業(yè)生。第二節(jié)金融理財發(fā)展歷史（二）特許金融理財師資格

（三）特許金融理財師提供的金融理財服務(wù)《個人金融理財職業(yè)操作標準》，此標準被注冊為ISO9000質(zhì)量管理體系程序：6步驟第二節(jié)金融理財發(fā)展歷史（三）特許金融理財師提供的金融理財服務(wù)第二節(jié)金融理財發(fā)展二、其他國家的金融理財業(yè)1990年國際金融理財協(xié)會（IAFP）于當年成立。它是注冊金融理財師標準委員會的一個次級機構(gòu)。目的是在國際化和本土化并行的前提下，在各成員國確立合適于本國金融理財師的職業(yè)道德、職業(yè)要求和從業(yè)方式等各方面標準。并提高全球范圍內(nèi)公眾對金融理財益處的認同。1990年，澳大利亞第一個加入注冊金融理財師國際認證體系。IAFP和ASIPA合辦。（現(xiàn)超過5000名）1992年，日本。1987年，成立日本金融理財師聯(lián)合會。1year，金融資產(chǎn)運用設(shè)計、住宅資金設(shè)計、教育資金設(shè)計、保障和補償計劃制定、稅務(wù)理論、退休計劃設(shè)計、遺產(chǎn)繼承計劃設(shè)計等要求。（2003年超過10000人，全球第二）第二節(jié)金融理財發(fā)展歷史二、其他國家的金融理財業(yè)第二節(jié)金融理財發(fā)展歷史1992，國際CFP理事會(InternationalCFPCouncil)1995，英國，221人（2002年）1996，加拿大（人數(shù)最多，占總?cè)藬?shù)的20%）、新西蘭1998，法國、德國、新加坡、南非2004年3月，國際CFP理事會更名為國際金融理財標準委員會（FinancialPlanningStandardsBoard，F(xiàn)PSB）截至2004年底，國際注冊金融理財師理事會由19各成員國：美國、英國、德國、法國、加拿大、澳大利亞、新西蘭、瑞士、新加坡、南非、日本、韓國、馬來西亞、中國香港、巴西、印度、奧地利、比利時、百慕大。注冊認證的專業(yè)理財師超過8萬人。第二節(jié)金融理財發(fā)展歷史1992，國際CFP理事會(InternationalCF一、中國金融理財?shù)默F(xiàn)狀經(jīng)濟基礎(chǔ)：國民財富的快速積累，富裕階層的涌現(xiàn)目前，我國GDP在15萬億元左右，人均在1000美元左右。人均存款達到1000美元。新興富人階層已經(jīng)出現(xiàn)，10%的富裕家庭財產(chǎn)占城市居民全部財產(chǎn)的45%。理財業(yè)務(wù)的發(fā)展過程1996年中信銀行廣州分行成立私人銀行，10萬門檻的理財咨詢。2004年9月，銀監(jiān)會正式批準商業(yè)銀行開展人民幣理財業(yè)務(wù)2005.11《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》頒布實施第三節(jié)金融理財在中國的發(fā)展一、中國金融理財?shù)默F(xiàn)狀第三節(jié)金融理財在中國的發(fā)展二、金融理財業(yè)的現(xiàn)實要求首先是居民收入和財富的增加以及相應(yīng)的高效率理財、