六月中旬經濟師資格考試金融專業知識與實務第一次同步測試（附答案和解析）一、單項選擇題（共60題，每題1分，每題的備選項中，只有一個最正確或最符合題意。選對每題得一分，沒選或選錯均不得分）。1、我國商業銀行可以從事一部分投資銀行類業務的種類和范圍，是2002年（）所發文件明確的。A、中國人民銀行B、國家發展和改革委員會C、財政部D、國務院【參考答案】：A2、弗里德曼認為，貨幣政策的傳導變量應為（）A、基礎貨幣B、超額儲備C、貨幣供應量D、利率【參考答案】：C3、假設有一系列現金流，第1年年末收入是100元，第2年年末收入是200元，第3年年末收入是200元，第4年年末收入是300元，若貼現率是8%，則這一系列現金流的現值約為（）元。A、654．54B、754．53C、854．55D、643．34【參考答案】：D【解析】:系列現金流的現值PV=100/(1+8%)+200/(1+8%)2+200/(1+8%)3+300/(1+8%)4≈643．34(元)。4、從通貨膨脹的程度來看，物價上漲幅度最小的是（）通貨膨脹。A、溫和式B、爬行式C、奔騰式D、惡性【參考答案】：B【解析】:本題考查爬行式通貨膨脹的概念。爬行式通貨膨脹是指價格總水平上漲的年率不超過2%～3%，并且在經濟生活中沒有形成通貨膨脹的預期。所以說，爬行式通貨膨脹是物價上漲幅度最小的。5、貨幣政策是調節（）的政策。A、總供給B、總需求C、產業結構D、社會福利【參考答案】：B6、商業銀行財務管理的核心內容是（）。A、基于價值的管理B、風險最小化C、費用有效控制D、利潤最大化【參考答案】：A7、基礎匯率是一國所制定的本國貨幣與（）之間的匯率。A、關鍵貨幣B、美元C、基礎貨幣D、世界貨幣【參考答案】：A【解析】:基礎匯率是一國所制定的本國貨幣與最主要國際金融市場貨幣之間的匯率。8、廣義的信用風險是指交易對方（）的風險。A、背信棄義、違反約定B、未能達到協議C、在貨幣資金借貸中付息違約D、在貨幣資金借貸中還款違約【參考答案】：A【解析】:廣義的信用風險是指交易對方所有背信棄義、違反約定的風險。狹義的信用風險是指交易對方在貨幣資金借貸中還款違約的風險。故本題選A。9、某投資銀行存入銀行1000元，一年期利率是4%，每半年結算一次利息，按復利計算，則這筆存款一年后稅前所得利息是（）。A、40.2B、40.4C、80.3D、81.6【參考答案】：B【解析】:半年利率=4%/2=2%1000×（1+2%）sup2;-1000=40.4元試題點評：本題考查復利計算的公式。參見教材第33頁。10、在黃金外匯儲備與貨幣供應量的關系中，除黃金外匯儲備量影響貨幣供應量外，對貨幣供應量有影響的因素還有（）。A、金價、匯價的變動B、信貸收支狀況C、財政收支狀況D、進口與出口狀況【參考答案】：A【解析】:本題可以從題目中已經告訴的信息里直接得出答案。黃金外匯肯定對貨幣供應量有影響，體現在兩個方面：一是總的數量，二是相應的價格，數量已經告訴你了，接下來當然是選價格了。11、下列不屬于外債范疇的是（）A、國際金融機構貸款B、外國商業貸款C、發行國際債券D、外國直接投資【參考答案】：D12、下列關于我國金融創新的特點的說法，錯誤的是（）。A、金融創新起步晚、發展快B、創新手段單一，重數量、輕質量C、負債類業務創新少，資產類業務創新多D、創新的區域性特征明顯【參考答案】：C【解析】:我國金融創新的特點包括：(1)金融創新起步晚、發展快；(2)突破金融管制的創新少，伴隨市場建立和發展的創新產品多；(3)創新手段單一，重數量、輕質量；(4)負債類業務創新多，資產類業務創新少；(5)創新的區域性特征明顯；(6)靠外部力量推動的被動創新居多。13、貨幣政策的操作目標在貨幣政策傳導中，它（）A、介于貨幣政策中介目標與最終目標之間B、是貨幣政策實施的遠期操作目標C、是貨幣政策工具操作的遠期目標D、介于貨幣政策工具與中介目標之間【參考答案】：D14、在計劃經濟時期，我國銀行信貸資金管理體制實行的是（）。A、統存統貸、存貸分離B、相互調劑、融通資金C、集中體制D、分散管理【參考答案】：A【解析】:在計劃經濟時期，我國銀行信貸資金管理體制實行的是統存統貸、存貸分離，“打醬油的錢不能打醋”，根本談不上資金拆借。15、通貨膨脹的基本標志是（）。A、物價上漲B、貨幣升值C、經濟過熱D、成本增加【參考答案】：A【解析】:通貨膨脹是在一定時期內物價水平的持續上漲現象。無論是西方經濟學家還是馬克思主義貨幣理論，均把通貨膨脹和物價上漲聯系在一起，將物價上漲作為通貨膨脹的基本標志。16、在即期外匯交易中買人高利率貨幣，再作一筆遠期外匯交易，賣出期限與短期投資期兩相吻合的高利率貨幣，這是（）交易。A、掉期B、套匯C、期權D、遠期外匯【參考答案】：A17、消費信用是指企業、銀行和其他金融機構對（）提供的信用。A、政府B、民政部門C、消費者D、生產廠家【參考答案】：C18、貼現國債是按（）的價格發行的國債。A、等于面值金額B、高于面值金額C、低于面值金額D、根據市場供求關系而定【參考答案】：C【解析】:貼現國債是按低于票面金額的價格發行的國債。19、（）是指本息逾期180天以上，無法足額還本付息，即使執行抵押和擔保也要發生一定損失的貸款。A、次級類貸款B、正常類貸款C、損失類貸款D、可疑類貸款【參考答案】：D【解析】:可疑類貸款是指本息逾期180天以上，無法足額還本付息，即使執行抵押和擔保也要發生一定損失的貸款。20、中央銀行直接進入一級市場購買國庫券的行為，從其職能上看屬于（）。A、對政府融通資金B、代理國庫C、充當最后貸款人D、調節國際收支【參考答案】：A【解析】:本題考查中央銀行作為政府的銀行職能的具體表現。中央銀行對政府融通資金的主要方式有：政府財政收支出現暫時失衡或財政長期赤字時，中央銀行向財政直接提供貸款以平衡財政收支；中央銀行進入一級市場直接購買政府債券，由此形成直接流入國庫的財政收入。21、根據巴塞爾協議的規定，以下屬于商業銀行核心資本的是（）。A、中期優先股B、損失準備C、附屬機構的少數股東權益D、可轉換債券【參考答案】：C22、美國經濟學家E.凱恩認為，金融創新是相互獨立的經濟力量與政治力量不斷斗爭的過程和結果，表現為（）。A、微觀金融組織的一種自衛行為B、創新——管制——再創新——再管制C、交易成本的降低D、金融制度的變遷【參考答案】：B23、商業銀行按季計提利息收入時，借記科目是（）。A、應收利息B、應付利息C、活期存款D、利息收人【參考答案】：A【解析】:商業銀行按季計提利息收入時，借記科目是應收利息，貸記利息收入。24、（）是一種使信用風險從其他風險類型中分離出來，并從一方轉讓給另一方的金融合約。A、信用衍生品B、金融遠期C、金融期貨D、金融期權【參考答案】：A【解析】:信用衍生品是一種使信用風險從其他風險類型中分離出來，并從一方轉讓給另一方的金融合約。25、公認為近代中央銀行鼻祖的是（）。A、美聯儲B、英格蘭銀行C、瑞典銀行D、法蘭西銀行【參考答案】：B【解析】:本題考查中央銀行的鼻祖。1694年成立的英格蘭銀行，它雖然成立晚于瑞典銀行，但是被公認為是近代中央銀行的鼻祖。26、金融工程最大和最本質的特征是（）。A、風險管理B、追逐利潤C、金融創新D、市場營銷【參考答案】：C27、貨幣乘數等于（）。A、貨幣需求量×基礎貨幣B、貨幣供給量×基礎貨幣C、貨幣需求量÷基礎貨幣D、貨幣供給量÷基礎貨幣【參考答案】：D28、下列屬于非系統性金融風險的是（）。A、操作風險B、利率風險C、匯率風險D、國家風險【參考答案】：A【解析】:BCD屬于系統性金融風險，是由于宏觀方面的因素引起的，是不可分散的。29、檢測銀行對單個借款人或者單個相關借款人集團的資產集中程度，又稱為（）。A、一般風險暴露B、個別風險暴露C、大額風險暴露D、小額風險暴露【參考答案】：C【解析】:檢測銀行對單個借款人或者單個相關借款人集團的資產集中程度，又稱為大額風險暴露。30、綜合反映商業銀行在一定時期利潤實現和虧損的實際情況的報表是（）。A、財務報表B、損益表C、現金流量表D、資產負債表【參考答案】：B【解析】:損益表是綜合反映商業銀行在一定時期利潤實現和虧損的實際情況的報表。31、無論是國家資本、法人資本、個人資本或外資資本，凡投入金融機構永久使用和支配的，都形成其（）。A、資本公積B、資本盈余C、實收資本D、應收資本【參考答案】：C32、在住房抵押證券化中充當發起人角色的是（）。A、借款人B、商業銀行C、SPVD、信用增級機構【參考答案】：B33、基礎貨幣是由（）創造的。A、商業銀行B、中央銀行C、財政部D、銀監會【參考答案】：B34、將幣種相同、金額相同但方向相反、交割期限不同的兩筆或兩筆以上的交易結合在一起進行外匯交易，這種外匯交易的方式是（）。A、遠期外匯交易B、掉期交易C、即期外匯交易D、回購交易【參考答案】：B【解析】:掉期交易是指將幣種相同、金額相同但方向相反、交割期限不同的兩筆或兩筆以上的交易結合在一起進行的外匯交易。也就是說，在掉期交易中，交易者在買進或者賣出某種貨幣的同時，賣出或買進同種貨幣，但兩者的交割日期不同。本題選B。35、通貨緊縮有可能引發銀行危機，其原因是通貨緊縮（）。A、有利于債權人而有損于債務人B、有利于債務人而有損于債權人C、有利于銀行而有損于儲蓄者D、有利于企業而有損于銀行【參考答案】：A【解析】:本題考查通貨緊縮的危害。與通貨膨脹相反，通貨緊縮有利于債權人而有損于債務人。通貨緊縮使貨幣越來越昂貴，這實際上加重了借款人的債務負擔，使借款人無力償還貸款，從而導致銀行形成大量不良資產，甚至使銀行倒閉，金融體系崩潰。所以說，通貨緊縮有可能引發銀行危機，其原因是通貨緊縮有利于債權人而有損于債務人。36、貨幣政策四大最終目標之間，除（）之間存在正相關關系，其余目標之間都存在矛盾。A、穩定物價與充分就業B、穩定物價與經濟增長C、經濟增長與充分就業D、經濟增長和充分就業與國際收支平衡【參考答案】：C37、我國的銀行業自律組織是（）。A、中國金融學會B、中國銀行業協會C、中國銀行學會D、中國銀行業教育工作委員會【參考答案】：B38、中間匯率是（）。A、買入與賣出匯率的差額B、買入與賣出匯率的平均數C、即期與遠期匯率的差額D、即期與遠期匯率的平均數【參考答案】：B【解析】:中間匯率是買入與賣出匯率的平均數。39、《保險法》規定，保險公司在成立后，必須將其注冊資本的（）作為法定保證金存人中國保監會指定銀行，專用于公司清算時清償債務。A、1%B、10%C、20%D、30%【參考答案】：C【解析】:保險公司在成立后，必須將其注冊資本的20%作為法定保證金存入中國保監會指定銀行，專用于公司清算時清償債務。保證金和保險保障基金是最基本的風險緩沖基金。40、凱恩斯的貨幣需求函數中，投資品貨幣需求主要受（）的影響。A、投機性B、未來利率水平C、國民收入D、物價水平【參考答案】：B【解析】:凱恩斯主義的貨幣需求函數提出了投機性的貨幣需求，并認為這一需求受未來利率不確定性影響。41、基礎貨幣與貨幣供給量之間的關系是（）。A、基礎貨幣量>幣供給量B、基礎貨幣量<幣供給量C、基礎貨幣量＝貨幣供給量D、基礎貨幣量≥貨幣供給量【參考答案】：B【解析】:基礎貨幣由通貨C和存款準備金R組成。貨幣供給量則是由通貨C和商業銀行創造的、數倍于存款準備金R的存款貨幣D組成。所以貨幣供給量>礎貨幣量。42、交易雙方在合約中規定，在未來某一確定時間以約定價格購買或出售一定數量的某種資產的衍生金融工具是（）。A、金融期貨B、互換C、遠期合約D、金融期權【參考答案】：C43、弗里德曼認為，貨幣需求是穩定并可預測的，因而貨幣政策應當是（）。A、相機行事B、適度從緊C、適度擴張D、單一規則【參考答案】：D44、在商業銀行投資業務中，由于所持有證券的發行人破產可能蒙受損失的風險屬于（）。A、市場風險B、操作風險C、流動性風險D、信用風險【參考答案】：D【解析】:在商業銀行投資業務中，由于所持有證券的發行人破產可能蒙受損失的風險屬于信用風險。45、狹義的金融危機是指（）。A、系統性金融危機B、貨幣危機C、股市危機D、外債危機【參考答案】：A【解析】:系統性金融危機就是狹義的金融危機，是指全部或大部分金融指標的急劇、短暫和超周期的惡化。46、證券業的市場準入制度是（）。A、審核制B、審批制C、注冊制D、自動生效制【參考答案】：A【解析】:我國實行了由審批制轉向審核制的市場準入制度。47、可用于治理通貨膨脹的貨幣政策措施是（）。A、提高法定存款準備金率B、降低利率C、降低再貼現率D、公開市場上買人政府債券【參考答案】：A【解析】:本題考查治理通貨膨脹的貨幣政策。治理通貨膨脹需要采用緊縮性的貨幣政策。緊縮性的貨幣政策措施主要包括：提高法定存款準備金率、提高再貼現率、在公開市場上賣出政府債券。48、中外學者一致認為，劃分貨幣層次的主要依據是金融資產的（）。A、穩定性B、流動性C、兌換性D、還原性【參考答案】：B49、實現有效金融深化和創新的市場條件是（）。A、有效的市場紀律B、良好的會計準則C、培育競爭性市場D、金融工具齊全【參考答案】：C【解析】:實現有效金融深化和創新的市場條件有很多內容，如有效的市場紀律、良好的會計準則等，但最重要的還是培育競爭性市場，因為只有有了競爭性市場，其他的市場條件都可以逐步培育出來。50、商業銀行對全部關聯方的授信關聯度不得高于（）。A、30%B、50%C、20%D、40%【參考答案】：B51、國際貨幣體系當中的布雷頓森林體系建立于（）年。A、1944年B、1945年C、1946年D、1947年【參考答案】：A【解析】:國際貨幣體系當中的布雷頓森林體系建立于1944年。52、借款人支付給貸款人的使用貸款的代價是（）。A、資本B、利息C、工資D、利潤【參考答案】：B53、西爾伯的約束誘致假說認為金融創新是為了（）。A、制度變革B、規避管制C、尋求利潤的最大化D、降低交易成本【參考答案】：C【解析】:約束誘致假說是美國經濟學家W#8226;西爾伯于1983年提出的，西爾伯認為：金融創新是微觀金融組織為了尋求利潤的最大化，減輕外部對其造成的金融壓制而采取的自衛行為，是在努力消除和減輕施加給微觀經營企業的金融約束中，實現金融工具和金融交易的創新的。54、非現場監管是監管當局分析銀行機構經營穩健性和安全性的一種方式，其基礎是（）。A、針對銀行體系并表B、針對銀行體系分表C、針對單個銀行并表D、針對單個銀行分表【參考答案】：C【解析】:非現場監管是監管當局針對單個銀行在并表的基礎上收集、分析銀行機構經營穩健性和安全性的一種方式。本題考查非現場監管的概念。參見教材第280頁。55、現金漏報率是指現金漏損與（）之間的比率。A、存款總額B、貸款總額C、存、貸款總額D、庫存現金【參考答案】：A56、我國加入WT0后的（）外資銀行能在我國境內各地經營人民幣的多種業務。A、當年B、三年內C、五年內D、六年內【參考答案】：C57、根據匯率風險管理中選擇有利的合同貨幣這一基本原則，下列正確的是（）A、進出口爭取使用硬幣B、對外借貸爭取使用軟幣C、進口爭取使用硬幣D、爭取使用兩種以上軟硬幣搭配的貨幣【參考答案】：D58、在匯率標價法當中，本幣數量固定不變、外幣數量隨匯率變化而變動的標價方法稱為（）。A、直接標價法B、間接標價法C、歐元標價法D、美元標價法【參考答案】：B【解析】:在匯率標價法當中，本幣數量固定不變、外幣數量隨匯率變化而變動的標價方法稱為間接標價法。59、目前，我國憑證式國債的發行采取的是（）。A、承購包銷的方式B、余額包銷的方式C、公開招標方式D、行政分配方式【參考答案】：A【解析】:1988年以前，我國國債的發行長期采用行政分配的方式，之后國債承銷進行了一系列改革，目前憑證式國債發行完全采用承購報銷的方式，記賬式國債完全采用公開招標方式。60、銀行在需要時能夠及時以較低的成本獲得所需資金的能力是指銀行負債的（）。A、盈利性B、流動性C、安全性D、效益性【參考答案】：B【解析】:流動性是指商業銀行在業務運營過程中必須始終保持所必需的一定量的現金或變現能力強的資產，以備客戶提取，防止出現兌付不了的情況。銀行的流動性體現在資產和負債兩個方面，負債的流動性，即銀行在需要時能夠及時以較低的成本獲得所需資金的能力。二、多項選擇題（共30題，每題2分）。61、我國銀行機構的核心資本包括（）A、實收資本或普通股B、資本公積C、盈余公積D、未分配利潤和少數股權E、呆賬準備金【參考答案】：A,B,C,D62、投資銀行的主要業務有（）。A、匯兌業務B、存貸款業務C、項目融資D、風險投資E、兼并收購【參考答案】：C,D,E【解析】：投資銀行的主要業務包括：證券發行與承銷、證券經紀與交易、兼收并購、基金管理、風險投資、項目融資、金融衍生產品創新與交易、財務顧問和投資咨詢、資產證券化。63、商業銀行信用風險管理中，5C分析法涉及的因素主要有（）。A、償還能力B、現金流C、資本D、事業的連續性E、經營環境【參考答案】：A,C,E【解析】：商業銀行信用風險管理中，5C分析是分析借款人的償還能力、資本、品格、擔保和經營環境。64、弗里德曼把影響貨幣需求量的諸因素劃分為以下幾組（）A、各種金融資產B、恒常收入與財富結構C、各種資產預期收益和機會成本D、各種隨機變量E、各種有價證券【參考答案】：B,C,D65、以下屬于目前我國中央銀行對金融機構執行的監管職責是（）。A、制定有關銀行業金融機構監管的規章制度和辦法B、執行有關銀行問同業拆借市場管理規定的行為C、執行有關外匯管理規定的行為D、執行看關反洗錢規定的行為E、對銀行業金融機構實行現場和非現場監管【參考答案】：B,C,D【解析】：AE兩項是銀監會的主要職責。66、通貨膨脹所指的物價上漲是（）。A、個別商品或勞務價格的上漲B、一定時間內物價的持續上漲C、物價一次性的大幅上漲D、全部物品及勞務的加權平均價格的上漲E、季節性因素引起的部分商品價格的上漲【參考答案】：B,D【解析】：本題考查對通貨膨脹概念的理解。通貨膨脹是在一定時間內一般物價水平的持續上漲的現象。67、按照人民銀行規定的口徑，我國商業銀行附屬資本包括（）。A、各項損失準備B、長期次級債券C、普通股溢價D、營業外收入E、實收資本【參考答案】：A,B68、直接信用控制的貨幣政策工具，主要包括（）。A、貸款限額B、利率限制C、直接干預D、道義勸告【參考答案】：A,B,C69、1994年，我國相繼成立的政策性銀行有（）。A、中國農業發展銀行B、國家開發銀行C、中國進出口銀行D、浦東發展銀行E、深圳發展銀行【參考答案】：A,B,C70、根據期權定價理論，期權價值主要取決于（）。A、期權期限B、執行價格C、標的資產的風險度D、通貨膨脹率E、無風險市場利率【參考答案】：A,B,C,E【解析】：期權價值的決定因素主要有執行價格、期權期限、標的資產的風險度及無風險市場利率等。71、在貨幣需求理論中，費雪方程式認為長期中不受總貨幣存量影響的變量是（）。A、物價B、貨幣流通速度C、各類商品交易量D、恒常收入E、國民收入【參考答案】：B,C【解析】：本題考查費雪方程式的相關知識。費雪方程式為MV=pY，M是總貨幣存量，P是價格水平，y為各類商品的交易數量，V是貨幣流通速度。費雪認為，交易方程式中的V和Y兩個變量在長期中都不受M變動的影響。72、大面額可轉讓定期存單(CD單)的特點是（）。A、面額大B、期限不固定C、安全性強D、可流通轉讓E、利率高【參考答案】：A,C,D,E73、關于銀行資本風險比率指標，闡述正確的有（）。A、資本風險比率是指逾期貸款與銀行所有者權益之間的比率B、該比率表明銀行所有者權益承受貸款風險、保障債權人利益的程度C、逾期貸款率越高，資本風險比率越大