1、目 錄錄財務部概述述66一、財務部部組織機構構圖及崗位位設置圖 （一一）組織結結構圖7 （二二）崗位設設置圖8二、財務部部崗位職責責 （一一）財務部部經理9 （二二）外協兼兼文員10 （三三）收銀主主管10 （四四）前臺收收銀員11 （五五）后臺收收銀員11 （六六）信用催催收員12 （七七）夜審員員12 （八八）日審員員13 （九九）采購部部經理13 （十十）食品采采購員14 （十十一）物品品采購員15 （十十二）財務務會計部經經理15 （十十三）應收收帳核算員員16 （十十四）總稽稽核員17 （十十五）總帳帳工資檔案案員18 （十十六）金海海灣總帳員員18 （十十七）往來來帳核算員員18

2、（十十八）銀行行出納員19 （十十九）現金金出納員20 （二二十）電腦腦系統維護護員20 （二二十一）成成本財產主主管21 （二二十二）保保管員22 （二二十三）成成本計劃員員22 （二二十四）成成本核算員員23 （二二十五）材材料核算員員23 （二二十六）財財產管理員員24 （二二十七）票票據復核員員24三、財務部部工作人員員素質要求求 （一一）財務部部經理25 （二二）外協兼兼文員25 （三三）收銀主主管25 （四四）前臺收收銀員25 （五五）后臺收收銀員25 （六六）信用催催收員25 （七七）夜審員員26（八）日審審員26（九）采購購部經理26（十）食品品采購員26（十一）物物品采購員員

3、26（十二）財財務會計部部經理26（十三）應應收帳核算算員26（十四）總總稽核員26（十五）總總帳工資檔檔案員26（十六）金金海灣總帳帳員26（十七）往往來帳核算算員27（十八）銀銀行出納員員、現金出出納員27（十九）電電腦系統維維護員27（二十）成成本財產主主管27（二十一）保保管員27（二十二）成成本計劃員員27（二十三）成成本核算員員、材料核核算員、票票據復核員員 227（二十四）財財產管理員員28四、財務部部工作規范范 （一一）前臺結結賬收款工工作規范29 1、散散客結賬收收款工作流流程29 2、團團隊結賬工工作流程31 3、長長包房結賬賬工作流程程32 4、其其他零星收收款工作流流程

4、32 （二二）外幣兌兌換工作規規范33 （三三）各營業業點收銀規規范內容與與要求33 1、餐餐廳收銀工工作規范33 2、餐餐廳收款核核算流程33 （四四）收入稽稽核工作規規范 366 （五五）信用催催帳工作規規范 377 （六六）客人貴貴重物品保保管的管理理工作規范范 339 （七七）采購工工作規范40 （八八）驗收、保管工作作規范41 （九九）年度預預算編制工工作規范42 （十十）會計核核算流程43 1、收收入核算流流程 443 2、支支出核算流流程 444 （十十一）成本本控制核算算流程46 （十十二）驗收收、保管核核算流程47 （十十二）電腦腦中心工作作規范48五、財務部部服務工作作質量

5、標準準 （一一）結賬收收款部工作作質量標準準49（二）外幣幣兌換工作作質量標準準49（三）收入入審計工作作質量標準準49（四）信用用催收質量量標準49（五）資金金管理工作作質量標準準49（六）會計計核算工作作質量標準準50（七）綜合合計劃分析析工作質量量標準50（八）成本本控制工作作質量標準準50（九）財產產管理工作作質量標準準50（十）采購購工作質量量標準50（十一）安安全保衛工工作質量標標準51（十二）電電腦中心工工作質量標標準51六、財務部部管理制度度（一）預算算管理制度度52（二）統計計工作制度度58（三）經濟濟活動分析析制度59（四）酒店店物價管理理制度61（五）內部部控制制度度63

6、（六）資金金管理制度度65（七）固定定資產管理理制度 667（八）以部部門為中心心的成本管管理制度73（九）物資資管理制度度 78（十）低值值易耗品管管理制度 833（十一）定定額管理制制度 85（十二）酒酒店合同管管理制度 888（十三）酒酒店會計檔檔案管理制制度 91（十四）采采購管理制制度 92（十五）會會計電算化化管理制度度 95（十六）酒酒店計量管管理制度 977（十七）酒酒店零星費費用現金報報銷制度98（十八）辦辦公室和物物料倉庫安安全管理制制度99（十九）人人事管理制制度1000（二十）電電腦中心管管理制度1011（二十一）其其他有關制制度及規定定 1102七、財務部部工作溝通通

7、與協作 （一一）部門內內部溝通與與協作 1033 （二二）與酒店店其它部室室溝通協作作 1103八、酒店財財務狀況和和經營成果果的考評 1077九、附錄：業務報表表 1、餐飲飲成本、毛毛利率測算算表 110 2、收銀銀員繳款登登記表 1111 3、客賬賬日報1112 4、外幣幣兌換明細細表1113 5、外匯匯兌換日、月報表1114 6、送件件回單1115 7、代客客支款通知知單1116 8、庫存存現金、銀銀行存款、出納報告告單1117 9、財產產繳回單1118 10、支支票領用單單 1119 11、借借款單 120 12、沖沖賬單1121 13、采采購用款申申請單 122 14、工工程材料用用

8、料清單 1123 15、存存貨盤點明明細表1224 16、食食品原料進進貨報告單單1225 17、食食品原料進進貨單1226 18、物物資驗收入入庫單1227 19、零零星物品申申購單1228 20、部部門申請購購物單1229 21、物物資計劃采采購表1330 22、財財產轉移單單1331 23、財財產領用單單1332 24、簽簽訂協議合合同審批書書1333 25、預預收款收據據遺失單1334 26、營營業款長、短差錯報報告單1335 27、應應收賬款賬賬齡分析表表1336 28、對對賬通知書書1377 29、酒酒店結賬通通知書1338 30、付付 賬 授 權 書139 31、客客房優惠收收費

9、通知單單1440 32、劃劃號單1441 33、發發票購買領領用記錄1442 34、酒酒水進銷存存日報表1443 35、總總 出 納 報 告144 36、現現金收入日日報1445 37、營營業日報1446財務部概述述財務部是負負責酒店經經營計劃及及決算、財財務管理、財產物資資管理、采采購管理等等強化統一一管理的職職能部門，和和為客人提提供出納兌兌換服務的的業務部門門。它的主主要任務是是為酒店經經營管理者者加強計劃劃、財務、財產和物物資管理進進行指導、監督和整整改，并為為增加營業業收入、提提高經濟效效益、降低低成本和費費用當好參參謀和助手手，不斷提提高酒店的的經濟效益益。財務部以“以市場為為導向

10、，以以效益為中中心，以質質量為生命命”的管理方方針，積極極配合各營營業部門和和非營業部部門科學地地制定和審審核年度營營收、成本本、費用和和經營利潤潤的預算計計劃，做好好決算工作作；及時掌掌握酒店經經營管理和和財務信息息，按月、季作出經經濟活動分分析，適時時提出改善善經營管理理、加強成成本控制,提高經濟濟效益的建建設和措施施；嚴格執執行國家規規定的財務務制度，遵遵守有關財財經紀律，不不斷完成各各項財務管管理制度，并并督促相關關人員嚴格格貫徹執行行；及時完完成收支核核算，做好好財務報表表，正確核核算營業成成本、費用用和經營利利潤，做好好財務分析析；管理和和控制各項項資金，做做好資金收收支計劃與與平

11、衡工作作，嚴格檢檢查備用金金的使用情情況，嚴格格執行庫存存現金限額額制度；認認真做好各各收銀點的的收銀服務務與管理，負負責并協同同營業部門門及時催收收應收帳款款；負責酒酒店財產和和物資采購購的審核、登記、檢檢查、調撥撥以及日常常管理工作作，最大限限度地降低低物料采購購成本；建建立和健全全酒店電算算化管理制制度，完善善其功能和和作用，為為酒店的經經營管理服服務。一、財務部部組織機構構圖及崗位位設置圖（一）組織織結構圖財務部成本財產部財務會計部采購部結賬收款部倉庫保管計劃分析成本核算核算員資金組食品采購物品采購后臺收銀前臺收銀財務部經理（二）崗位位設置圖財務會計部經理采購部經理成本財產主管收銀主管

12、后臺領班后臺收銀員信用催收員夜審員日審員物品采購員食品采購員應收賬核算員總稽核員總賬工資檔案員酒店總賬員往來賬核算員銀行出納員現金出納員電腦系統維護員保管員成本核算員成本計劃員材料核算員財產管理員票據復核員前臺收銀員二、財務部部崗位職責責（一）財務務部經理管理層級級關系直接上級：酒店總經經理直接下級：財務會計計部經理、收銀主管管、成本財財產主管、采購部經經理崗位職責責執行酒店總總經理的經經營管理指指令，向其其負責并報報告工作。全面負責責酒店的計計劃和財務務管理工作作和計劃財財務部的日日常管理工工作，并實實施會計基基礎工作的的規范化和和強化計劃劃財務監管管力度。參與企業的的生產經營營、基本建建設

13、投資、更新改造造等重大問問題的決策策，監督并并控制各項項資金的使使用，確保保各投資項項目的資金金合理使用用。參與對對重大投資資、重大經經濟合同與與協議的事事前研究，認認真做好可可行性報告告，為總經經理決策提提供依據。認真貫徹執執行“會計法”等國家有有關財經政政策和法規規，嚴格遵遵守財經紀紀律和有關關行業的財財務制度，并并根據有關關精神制定定具體的實實施辦法，補補充規定和和財務核算算流程。參與酒店年年度綜合計計劃的編制制，組織和和負責酒店店經營計劃劃和財務收收支計劃的的編制。檢檢查各項計計劃的執行行情況，督督促各部門門貫徹實施施計劃以保保證酒店的的各項經濟濟指標全面面完成。組織財務人人員，定期期

14、開展財務務分析工作作，考核經經營成果，分分析經營管管理中存在在的問題，及及時向領導導提出建議議，促使企企業不斷提提高管理水水平。負責做好資資金管理，正正確合理調調度資金，加加速回籠應應收賬款，提提高資金使使用效率。加強成本核核算、費用用控制和財財產物資的的管理，組組織定期開開展對在用用固定資產產、低值易易耗品和在在庫物資的的檢查盤點點，確保企企業財產、物資的合合理使用和和安全管理理。負責審批酒酒店的采購購計劃、費費用開支等等各項付款款計劃，對對重大開支支項目報總總經理審批批。參與酒店信信用政策和和物價政策策的制定。負責信用用權限的審審批，定期期組織物價價檢查。10、組織織制定財務務部各崗位位的

15、崗位責責任制，負負責考核、監控員工工的工作質質 量量，并負責責組織指導導和協助各各部門做好好計劃、預預算、成本本、資金、財 產產等財務管管理工作。11、負責責本部門員員工的服務務宗旨教育育和崗位業業務培訓工工作，做好好對員工的的 任任用、晉升升、調動、獎勵工作作。12、負責責本部門員員工的思想想教育和業業務提高，并并深入開展展“批判、創創新” 活活動，定期期組織召開開本部門的的政治學習習和業務學學習會議，抓抓好本部門門 的的內部管理理工作和精精神文明建建設。（二）外協協兼文員 管理層級級關系直接上級：財務部經經理崗位職責責執行財務部部經理的工工作指令，向向其負責并并報告工作作。負責起起草、譽寫

16、寫、打印財財務部有關關文件、報報告。負責本部門門各種文件件、通知、信件、報報表和報刊刊信息資料料的收發、登記、傳傳閱及保管管工作，及及時分類立立卷歸檔。做好財務部部有關會務務工作，掌掌握會議決決議情況，做做好各項財財務工作情情況收集、匯總及總總結、編寫寫紀要。負責財務部部人員的考考勤、領發發工資、獎獎金、津貼貼等內勤工工作。負責擬訂本本部門所需需財產和物物品的計劃劃，負責本本部門使用用財產的帳帳務和實物物管理。負責做好本本部聯系業業務的接待待工作，做做好與各部部門的協調調溝通工作作。（三）收銀銀主管管理層級級關系直接上級：財務部經經理直接下級：后臺領班班、前臺收收銀員崗位職責責執行財務部部經理

17、的工工作指令，向向其負責并并報告工作作。負責結結帳收款部部的日常管管理工作，做做好本部門門各項工作作的組織、指揮和協協調，保證證結帳收款款工作有條條不紊、準準確及時。堅持“讓客客人完全滿滿意”的服務宗宗旨，負責責督導結帳帳收款規章章制度和工工作程序的的執行，做做到高效優優質。負責審核各各項營業收收入與報表表，對于本本部門工作作完成的質質量、報表表的正確與與否負全面面責任。做好對客戶戶信用的評評估工作，督督導本部門門信用政策策的執行。組織人員認認真做好應應收賬款的的催收工作作，及時處處理各種逃逃賬和疑難難問題，并并負責與各各營業部門門業務的協協調工作。負責檢查和和控制各項項收費的折折扣、優惠惠以

18、及沖帳帳、調整等等帳務處理理，并審核核相關的報報表。負責編制客客帳分析表表，及時反反映月末的的結帳、對對帳、盤點點工作，每每月向總經經理、財務務部經理提提供酒店應應收帳款、客帳余額額報告。負責本部門門員工的培培訓、考核核工作，提提供下屬員員工的任用用、晉升、調動、獎獎勵的資料料。督促檢查本本部門員工工執行備用用金和外匯匯管理規定定以及營業業款的按時時解交，定定期、不定定期地抽查查各項業務務周轉金。10、做好好安全保衛衛和環境衛衛生工作，抓抓好班組精精神文明建建設。（四）前臺臺收銀員管理層級級關系直接上級：收銀主管管崗位職責責執行主管的的工作指令令并報告工工作。負責責住店賓客客各項費用用的結算工

19、工作。輸入入并核對住住宿費用及及餐飲、客客房酒吧、電話、康康樂、洗衣衣、理發、鮮花等費費用單據，發發現問題及及時通知有有關部門。負責住宿預預收款的足足額收取，及及欠款催收收工作，并并做好催收收記錄。負責超信用用限額的信信用卡的授授權工作。負責編制收收銀日報并并確保帳單單、交款單單與收銀員員日報一致致。按時解交營營業款項，認認真做好交交接班手續續和情況記記錄。認真細致地地做好客人人貴重物品品的保管、存取工作作。按照銀行的的有關規定定做好外幣幣兌換工作作。準確掌握當當日外幣牌牌價，嚴格格執行外幣幣兌換制度度和操作規規程。熟悉掌握各各種外幣現現金票面額額、支票和和信用卡，熟熟悉現鈔、支票、信信用卡的

20、真真偽識別方方法。如有有疑問立即即同銀行有有關部門聯聯系。10、妥善善保管好各各種貨幣、憑證，按按時復核，每每天做好兌兌換日報表表，并及 時時與銀行做做好收款的的交換。11、兌換換中發生差差錯，應及及時匯報，及及時處理。（五）后臺臺收銀員管理層級級關系直接上級：后臺領班班崗位職責責執行后臺領領班的工作作指令，向向其負責并并報告工作作。熟練掌握各各種經營品品種的價格格，準確開開列各種發發票帳單。按照規章制制度和工作作流程進行行業務操作作，遇有客客人簽字轉轉帳的帳單單，應及時時查對房號號、姓名、離店日期期，并及時時進行轉帳帳業務處理理。保管好帳單單、發票，并并按規定使使用、登記記。熟悉掌握收收款機

21、的操操作技術，熟熟悉收款業業務知識和和服務規范范。熟悉酒店優優惠卡的使使用規定、消費項目目可打折范范圍和領導導批免權限限。每天核對備備用周轉金金，不得隨隨意挪用，借借給他人；對每天收收入的現金金必須做到到日結日清清，“長繳短補補”，不得“以長補短短”，發現長長短款必須須及時查明明原因，及及時向后臺臺領班匯報報。完成當班營營業日報、財務報表表。當班結束后后，認真簽簽閱交接班班登記簿，及及時交接當當日營業款款項、當班班報表、帳帳單，明確確當天應處處理的業務務。10、做好好設施設備備的維護保保養工作和和環境衛生生工作。（六）信用用催收員管理層級級關系直接上級：財務部經經理崗位職責責 執行財務部部經理

22、的工工作指令并并報告工作作。經常對客戶戶的信用程程度進行調調查咨詢，定定期或不定定期的編制制客戶的資資信情況表表，送有關關部門以供供決策參考考。及時掌握各各客戶的欠欠款情況，對對超信用限限額的應收收帳款，應應及時催交交。對按月結帳帳的長住客客戶，到期期及時聯系系催收。采取積極措措施加速欠欠款追收，避避免壞帳損損失，使應應收帳款控控制在定額額范圍內。（七）夜審審員管理層級級關系直接上級：財務部經經理崗位職責責執行財務部部經理的工工作指令并并報告工作作。稽核酒店當當日各營業業點交來的的各種帳單單、票據和和每班的收收款報表。稽核當日各各種消費項項目明細表表。稽核各種簽簽單、掛帳帳及信用卡卡，并與應應

23、收帳款明明細帳核對對。稽核各種優優惠折扣、手續是否否完備，并并編制優惠惠折扣明細細統計表。完成各營業業部門的夜夜間核算報報表。完成每日營營業收益情情況報表。完成每日現現金結算情情況報表，包包括客人人人數、平均均消費、餐餐次、營收收等情況，交交成本管理理部據以填填制成本報報表。負責每日營營業點收銀銀機的清機機工作。10、記錄錄收款工作作中存在的的問題，對對夜間未能能處理的事事項作好交交班記錄。（八）日審審員管理層級級關系直接上級：財務部經經理崗位職責責執行部經理理的工作指指令并報告告工作。審核收銀員員完成的各各種報表，收收銀員所做做的報表和和收銀機的的清機報表表、電腦報報表是否一一致，以及及報表

24、是否否跳號。審核昨日夜夜審員完成成的報表是是否按收銀銀員提供的的資料完成成，報表是是否平衡、完整。審核前臺當當天未結客客帳的余額額是否正確確。審核酒店營營業收益情情況報告表表和現金結結算情況報報告表。完成各部門門收入明細細表，做收收入憑證。檢查入住登登記表上的的簽字是否否一致。對各旅行社社、掛帳單單位的帳目目進行整理理復核，并并轉送財務務部催收。對夜審員發發現的尚未未處理的問問題要及時時了解和處處理，并將將處理結果果報財務部部經理。10、每日日把各類報報表按日期期、序號存存放，月末末裝訂成冊冊。11、認真真檢查收銀銀工作，揭揭示問題，提提示改進意意見，杜絕絕弊端苗子子。（九）采購購部經理管理層

25、級級關系直接上級：財務部經經理直接下級：食品采購購員、物資資采購員崗位職責責執行財務部部經理的工工作指令，向向其負責并并報告工作作。全面負負責酒店物物資食品采采購工作。熟悉市場行行情和信息息，溝通物物資供貨渠渠道，堅持持貨比三家家的規定，努努力降低物物資食品采采購成本，為為酒店提供供價格合理理質量好的的各類物資資及食品。熟悉酒店物物資使用情情況和庫存存物資動態態，會同有有關部門根根據實際經經營情況，合合理、科學學地編制年年度、季度度、月度采采購計劃。積極配合搞搞好物資食食品管理工工作，加強強成本財產產管理部聯聯系，做好好物資平衡衡工作，及及時處理呆呆滯物資，加加速物資周周轉。制訂物資采采購程序

26、，建建立各項物物資采購管管理制度，提提出對物資資采購工作作責任制和和考核的獎獎懲措施。主動協調與與酒店內其其他各部門門的關系，經經常傾聽使使用部門對對物資采購購工作的意意見，及時時改進采購購工作。加強采購合合同的管理理，嚴格合合同條款的的把關，認認真執行合合同法，確確保經濟合合同的合法法履行。負責審核所所有采購申申請單、訂訂貨單，并并將審核意意見報請總總經理和財財務經理審審批。抓好采購部部門的日常常管理工作作，抓好部部門員工的的日常培訓訓，加強員員工的組織織紀律性，認認真貫徹財財務部經理理下達的各各項工作指指令。（十）食品品采購員管理層級級關系直接上級：采購部經經理崗位職責責執行采購部部經理的

27、工工作指令并并報告工作作。負責酒酒店日常食食品原料，包包括：鮮貨貨，干貨，酒酒水等采購購。熟悉酒店的的經營情況況，掌握對對各類食品品原料的需需用要求，及及時了解市市場的供應應情況，掌掌握季節性性的產品特特性和價格格變換，對對市場上的的新產品、新價格及及時向領導導匯報。要確保每樣樣采購的食食品原料的的質量、規規格、等級級、包裝、份量、數數量、價格格均符合采采購要求，對對產品質量量有較高的的鑒別能力力。在食品原料料進庫前，要要嚴格驗收收制度，一一旦發現問問題，應立立即采取退退貨措施。食品原料進進貨要嚴格格按酒店業業務的實際際情況出發發，根據不不同品種的的不同要求求，一次性性批量不宜宜大，防止止原料

28、積壓壓、變質，要要確保食品品原料的新新鮮度。食品原料進進貨要注意意儀器的生生產期，不不進即將到到期的食品品，過期食食品一律不不進，確保保食品衛生生。積極參加業業務培訓，不不斷提高工工作質量，遵遵守酒店的的各項規章章制度，及及時完成領領導下達的的每項工作作任務。對各部門的的申購單和和申購計劃劃做好報價價，核價和和填制工作作，并報有有關人員審審批。做好食品的的月度、季季度、年度度采購計劃劃。10、審核核各廚房每每天報來的的鮮活原料料和蔬菜申申購單。11、與廚廚房以及各各使用部門門保持密切切聯系，并并及時了解解庫存物資資儲備和耗耗 用用情況。（十一）物物品采購員員管理層級級關系直接上級：采購部經經理

29、崗位職責責執行采購部部經理的工工作指令并并報告工作作。負責酒酒店物品采采購工作和和各種物品品月度、季季度、年度度采購計劃劃的編制。熟悉酒店各各部門對物物品需用要要求以及倉倉庫存貨情情況，掌握握物品市場場的供應情情況以及各各類物品的的價格行情情和信息。物品采購以以采購計劃劃為依據，對對計劃的急急需物品應應嚴格按追追加計劃和和限額申購購等有關手手續齊全后后方可實施施采購。批量大的訂訂制物品要要簽訂購貨貨合同，并并嚴格審核核合同條款款報領導審審批后方可可實施訂貨貨。采購的物品品要確保價價格合理、質量可靠靠，對不符符合采購要要求的物品品負責辦理理退貨或調調換工作。與倉庫保管管員經常溝溝通，及時時了解庫

30、存存情況，發發現物品積積壓現象即即向采購部部經理匯報報，及時采采取措施，防防止盲目采采購而造成成的庫存積積壓。采購完畢，要要匯同倉庫庫搞好物品品入庫的驗驗收工作，及及時將發票票、驗收單單、入庫單單一并交財財務會計部部辦理結清清手續，不不得隨意拖拖賬和掛賬賬。遵守酒店各各項規章制制度，服從從采購部經經理的工作作安排，保保質保量地地完成各項項采購任務務。對各部門申申購單和申申購計劃做做好價格的的估價，核核價和填制制工作，堅堅持貨比三三家的規定定，并報有有關人員審審批。10、負責責對所有物物品的商標標、包裝，各各種許可證證的檢查，防防止假冒偽偽劣商 流流入酒店。11、對酒酒店大修改改造用材料料，要求

31、供供貨商實行行報價，報報價單送總總經理審批批。12、采購購中遇到最最多、體積積大、份量量重的貨物物要注意運運輸安全和和物資安全全。13、嚴格格執行財務務制度，把把好購貨合合同關，辦辦理好結賬賬手續，驗驗收入庫要要 做到到：貨物數數量、質量量與采購要要求相符。（十二）財財務會計部部經理管理層級級關系直接上級：財務部經經理直接下級：應收帳款款核算員、總稽核員員等崗位職責責執行財務部部經理的工工作指令，向向其負責并并報告工作作。負責財財務會計部部的日常管管理工作。堅持貫徹、執行各項項財務制度度，嚴格遵遵守財經紀紀律，協助助財務經理理制定酒店店財務會計計制度，不不斷提高財財務會計的的工作質量量。配合財

32、務部部經理抓好好財務管理理、預算管管理、會計計核算等工工作，參與與酒店重大大經濟活動動的預測和和經營決策策，提供可可靠的會計計決策信息息，為總經經理和財務務部經理當當好參謀助助手。組織編制酒酒店財務收收支預算和和酒店總預預算。負責酒店各各項計劃指指標的分解解落實，加加強計劃完完成情況的的控制監督督和檢查考考核。做好好經濟活動動分析工作作。加強對資金金的管理。組織編制制資金計劃劃，考核資資金使用情情況。合理理運用資金金，提高資資金使用效效率。協助財務部部經理審批批計劃內各各項費用支支出和物資資采購等款款項的支付付。按權限限控制計劃劃外費用的的支付。負責完成各各項稅金等等上繳工作作。參與擬訂重重要

33、經濟合合同和協議議。10、組織織編制會計計報表，負負責向總經經理、財務務部經理報報告財務狀狀況和經營營 成成果，審查查對外提供供的會計資資料。11、負責責督促合同同和會計檔檔案管理工工作。12、加強強與銀行、稅務及有有關部門的的聯系，做做好籌資融融資等資金金運作工作作。13、組織織本部門員員工的政治治、業務學學習培訓，負負責員工的的工作質量量考核， 提提供下屬員員工的任用用、晉升、調動、獎獎勵的資料料，關心員員工的思想想情 況況，抓好班班組文明建建設。（十三）應應收帳核算算員管理層級級關系直接上級：財務會計計部經理崗位職責責執行財務會會計部經理理的工作指指令并報告告工作。負責全酒店店的應收帳帳

34、款收款結結算工作。熟悉了解酒酒店對外簽簽訂的結算算協議、合合同、紀要要的收費標標準、結帳帳方式，并并負責保管管這些協議議、合同或或紀要。審核前臺收收銀轉來的的有關轉帳帳發票是否否與有關協協議、合同同、紀要價價相符，復復核帳單金金額，并與與夜審報表表核對，發發現問題及及時處理。負責核算及及檢查酒店店發生的所所有應收帳帳款帳目，及及時登帳并并反映客戶戶欠款情況況，確保應應收帳款帳帳戶的正確確性。按合同、協協議等規定定的時間及及時核對后后把結算清清單、帳單單書面通知知付款單位位付帳，并并加強檢查查的收款情情況，做好好催收工作作，防止錯錯結、漏結結、遲結。每月編制應應收帳款報報告志和帳帳齡分析志志。分

35、析應應收賬款的的回收情況況，準備每每月信貸會會議所需資資料。對未按合同同、協議規規定時間把把帳款匯交交酒店的客客戶，應積積極采取措措施，組織織催討，并并將欠款情情況和催討討情況書面面報告部門門經理。（十四）總總稽核員管理層級級關系直接上級：財務會計計部經理崗位職責責執行財務會會計部經理理的工作指指令并報告告工作。具具體負責酒酒店的會計計核算工作作。根據各項財財務支出計計劃、購銷銷合同、申申購報告等等，審核所所有自制和和外來原始始憑證是否否符合要求求、手續簽簽章是否齊齊全、有沒沒有超越計計劃標準范范圍等。在規定的權權限范圍內內，對各項項預算開支支進行審核核，對包括括基建購量量、維修等等經過審計計

36、和領導批批準的預算算項目按合合同條款把把好關，協協助部門經經理控制資資金的使用用。檢查所有收收款憑證、付款憑證證和轉帳憑憑證的會計計核算內容容是否準確確規范和完完整、附件件是否齊全全。審核前臺抵抵減收入的的各種憑證證是否符合合規定。審核各項費費用、稅金金的計提是是否正確。檢查會計帳帳簿的記帳帳單和打印印、裝訂質質量是否符符合要求，抽抽查帳帳、帳表是否否相符。審核各類會會計報表、統計報表表是否符合合規定的編編報要求。審核工資標標準及發放放變動情況況表。審核核工資發放放表與工資資發放現金金是否相符符、手續是是否完備。10、收集集會計核算算資料，配配合計劃分分析員一起起協助部門門經理做好好酒店經濟濟

37、 活活動分析工工作。11、協助助部門經理理做好對下下屬員工的的培訓、工工作考核并并做好相應應記錄。12、分析析資金運作作質量，檢檢查貨幣資資金和往來來帳戶情況況，考核各各環節資金金 占占用，提供供有關分析析資料。13、檢查查、監督貨貨幣資金的的安全防范范工作。（十五）總總帳工資檔檔案員管理層級級關系直接上級：財務會計計部經理崗位職責責執行財務會會計部經理理的工作指指令并報告告工作。負責酒店各各類發票、單據的管管理工作。檢查酒店所所有發票、正式收據據、有價票票證的使用用情況和銷銷號工作，及及時清理漏漏號、跳號號單據，發發現問題向向核算管理理人員反映映。負責對各類類會計憑證證的整理、裝訂、保保管工

38、作。按照檔案管管理的有關關規定，認認真做好財財務會計檔檔案的建冊冊、立卷、歸檔，妥妥善保管好好會計憑證證、帳冊報報表。財務會計檔檔案未經許許可，不得得調閱、外外借。確因因需要查閱閱會計檔案案的要經財財務會計部部經理同意意。嚴格按照國國家財政的的有關規定定，按會計計檔案保管管年限銷毀毀過期檔案案，辦理審審批手續，做做好銷毀記記錄。（十六）金金海灣總帳帳員管理層級級關系直接上級：財務會計計部經理崗位職責責執行財務會會計部經理理的工作指指令并報告告工作。負負責核算總總分類帳戶戶，處理核核算過程中中的帳務溝溝通。進行月底會會計核算轉轉帳、計算算利潤或虧虧損。完成總帳與與明細帳、一級帳與與二級帳會會計核

39、對，做做好相應調調帳記錄，保保證帳帳相相符。做好轉帳憑憑證的電腦腦輸入，記記帳和會計計帳簿打印印工作。負責各項稅稅金及應繳繳款項的核核算、計提提，辦理結結算手續。負責酒店保保險業務，做做好續保承承付保費和和索賠工作作。編制各類會會計報表，保保證帳表相相符。根據酒店和和部門需要要，提供會會計核算數數據。（十七）往往來帳核算算員管理層級級關系直接上級：財務會計計部經理崗位職責責執行財務會會計部經理理的工作指指令，并報報告工作。負責酒店暫暫收、暫付付、應收、應付等往往來帳戶核核算，正確確及時反映映酒店與客客戶間的債債權債務情情況。加強對往來來帳款結算算的管理，尤尤其應壓縮縮各類應收收暫付款余余款，加

40、速速資金回籠籠。負責及時對對營業收入入及應收帳帳戶進行登登記核對，做做到帳帳相相符。與供應商的的借貸付款款合同，合合理安排付付款計劃，辦辦理有關財財務結算手手續。負責對已收收回款項的的收據進行行核銷，如如果發現超超過規定期期限而未經經核銷，如如果發現超超過規定期期限而未經經核銷的收收款收據，要要及時查詢詢簽收人。做好往來帳帳戶憑證的的制作、電電腦輸入、記帳和打打印帳簿工工作。月末對其他他應收帳款款明細帳的的結余金額額制表反映映，報送財財務部經理理。配合部門經經理不定期期對酒店各各部門備用用金進行檢檢查。（十八）銀銀行出納員員管理層級級關系直接上級：財務會計計部經理崗位職責責執行財務會會計部經理

41、理的工作指指令并報告告工作。負責酒店的的營業收支支和一切往往來款項的的銀行結算算業務。嚴格執行銀銀行有關結結算制度規規定，對稽稽核人員審審核簽章、手續齊備備的付款憑憑證進行復復核后辦理理付款手續續。審核支票內內容，確保保收入支票票和付出支支票正確無無誤。配合財務會會計部經理理根據酒店店經營計劃劃、基建投投資計劃等等編制現金金流量表與與資金預算算表。加強與銀行行的聯系，做做好酒店籌籌資融資和和具體工作作。監督資金計計劃的執行行。合理調調配資金，保保證酒店各各項計劃實實施所需資資金，提高高資金利用用和周轉效效率。辦理資金報報批手續，審審核應付款款帳單，檢檢查合同結結算執行情情況，控制制掌握最佳佳結

42、算時間間。負責資金核核算，編制制各項資金金報表，正正確反映資資金動態。10、編制制銀行出納納報告和打打印銀行日日記帳。11、按日日核對銀行行存款余額額，填制銀銀行存款余余額調節表表，并及時時解決與銀銀 行存存款余額的的差異。調調整銀行未未達款項，使使酒店銀行行帳余額有有銀行對 帳單單余額保持持一致。12、隨時時掌握各個個開戶銀行行存款余額額，并每天天作出報告告保證銀行行收支的有有 序進進行。13、加強強對銀行空空白支票的的管理，按按照酒店支支票領用規規定做好支支票的領用用 記錄錄和核銷工工作。14、做好好信用卡業業務的匯總總、解交和和財務處理理。加強與與銀行信用用卡的聯系系， 協調調信用卡入入

43、帳中出現現的問題。（十九）現現金出納員員管理層級級關系直接上級：財務會計計部經理崗位職責責執行財務會會計部經理理的工作指指令，并報報告工作。負責酒店店各項營業業收入的現現款清點及及匯總和解解交銀行。嚴格執行有有關現金管管理制度的的規定，對對稽核人員員審核簽章章、手續齊齊備的付款款憑證進行行復核后辦辦理現金付付款手續。編制現金出出納報告和和打印觀念念日記帳簿簿。按銀行規定定限額提取取庫存備用用金，保證證一定量零零票，確保保各種日常常經營的需需要。負責庫存現現金的安全全。（二十）電電腦系統維維護員管理層級級關系直接上級：財務會計計部經理崗位職責責對電腦系統統各部、各各機進行經經常性的維維護、保養養

44、工作，保保障電腦中中心的電腦腦主機、各各部門的終終端機正常常運轉，操操作正常。對于系統硬硬件及軟件件出現故障障、錯誤及及時處理，并并報告本部部門經理，以以便使子系系統盡快恢恢復正常。對任何操作作要認真、細致、準準確，不準準抱有嘗試試，進行無無把握及非非授權的指指令操作。安排人員認認真完成數數據的備份份工作和當當班資料歸歸檔工作，協協助有關部部門編制和和打印各種種報表，并并做好數據據保密工作作。負責培訓和和輔導各部部門使用電電腦人員正正確操作硬硬件及使用用軟件，熟熟悉操作程程序，并懂懂得利用電電腦功能去去管理業務務。保持機房適適當的溫度度、溫度及及環境衛生生，并做好好交接班記記錄。協助有關部部門

45、維護與與電腦統計計相關的設設備，以保保證酒店工工作良性運運轉。保證網絡的的安全性，及及時查殺各各種病毒，密密切注意特特殊日期病病毒的發作作。做好電腦設設備維修所所需備品、備件計劃劃和機房用用品計劃，并并做好所有有資料、文文件、數據據的歸類存存檔的管理理工作。10、掌握握各終端機機操作人員員使用號碼碼，控制各各功能操作作密碼，對對違反操作作 規規定的人員員進行干預預，并作出出記錄，提提出處理意意見，向部部門經理報報告。111、經常注注意、搜集集、分析、整理國內內外酒店管管理計算機機信息和資資料，并 結結合本酒店店行業特點點進行更新新改造，完完善現行系系統。（二十一）成成本財產主主管管理層級級關系

46、直接上級：財務部經經理直接下級：成本計劃劃員、保管管員等崗位職責責執行財務部部經理的工工作指令，向向其負責并并報告工作作。負責成本控控制部的日日常管理領領導工作，做做好成本核核算、成本本預測、成成本控制、成本計劃劃及成本分分析工作，并并負責指導導各責任部部門做好相相關工作。負責酒店在在用、在庫庫固定資產產及各種財財產物資的的管理及固固定資產增增加、轉移移、報廢、調撥、外外借的審核核，并報財財務部經理理或總經理理作最后審審批。組織材料和和成本的核核算，做到到數據真實實、及時、完整、帳帳帳、帳表表、帳物三三相符，及及時反饋信信息，為成成本預測和和控制工作作提供依據據。負責組織編編制年度、月度的成成

47、本計劃和和費用預算算工作，并并分解指標標到各負責責部門。組織本部門門各崗位做做好成本管管理的基礎礎工作，建建立各項原原始記錄，嚴嚴格計量驗驗收，負責責各項消耗耗定額的修修訂、檢查查和分析。做好費用的的審核、核核算和控制制工作。做好月度、季度、年年度成本費費用的定期期分析和專專題分析，考考核成本費費用計劃的的執行情況況，隨時揭揭示問題、分析原因因，提出改改過措施或或在授權范范圍內行使使成本費用用否決權。掌握庫存物物資動態，控控制物資庫庫存儲備量量，按時組組織編制年年度、季度度、月度的的物資申購購計劃，在在保證供應應、合理儲儲備的基礎礎上，加速速庫存資金金的周轉，負負責呆滯物物資的處理理考核，落落

48、實存貨資資金周轉天天數的指標標。10、嚴格格按照規定定要求，負負責組織落落實外購物物資的驗收收、入庫工工作，加強強 與與采購部門門的工作聯聯系，監督督、控制采采購成本。11、負責責對本部門門的員工的的考核，提提供對下屬屬員工的任任用、晉升升、調動、 獎獎勵的資料料。12、負責責本部門員員工的思想想教育和業業務接待培培訓，提高高部門員工工整體素質質， 協協調、組織織好各崗位位工作。（二十二）保保管員管理層級級關系直接上級：成本財產產主管崗位職責責執行主管工工作指令并并報告工作作。入庫物資到到貨后，根根據入庫單單，發票或或驗收單認認真進行數數量和質量量的復驗。負責物資的的保管、發發放工作，做做到保

49、證供供應，合理理儲備，安安全衛生，合合理利用倉倉庫，分門門別類保管管好各類物物品保持庫庫房整潔、衛生、要要做到先進進先出，防防止損耗變變質，每月月向主管報報告呆滯物物品信息。嚴格執行領領發制度，發發放物資一一定要憑手手續齊全的的領料單，直直接進廚房房的鮮活貨貨要負責落落實收貨人人簽字認可可。與供應部門門及時溝通通信息，制制訂各種物物資存量的的最高、最最低儲備定定額，并及及時根據定定額督促申申購進貨。建立一物一一卡制度和和永續盤存存制度，根根據入庫單單和領料單單及時登記記貨卡，經經常核對實實物，做到到日清、旬旬對、月盤盤，保持卡卡、物相符符，月底與與材料核算算員核對做做到賬物相相符。清倉盤點中中

50、如發現差差錯、盈損損應及時查查明原因，上上報處理。負責編制年年度、季度度、月度物物資申購計計劃。（二十三）成成本計劃員員管理層級級關系直接上級：成本財產產主管崗位職責責執行主管的的工作指令令并報告工工作。負責準確核核算成本費費用，確保保報表質量量。會同有關部部門建立和和健全各項項原始記錄錄，定額管管理、計量量檢驗、正正規記帳等等制度，為為準確計算算成本，加加強成本管管理提供可可靠依據。負責編制成成本計劃和和費用預算算，并按年年、季、月月分解指標標，層層落落實，保證證年度計劃劃的實現。深入經營部部門，分析析成本、費費用計劃執執行情況和和升降原因因，預測成成本發展趨趨勢，對照照同行業資資料，提出出

51、降低成本本費用的途途徑和加強強成本管理理的建立建建議。負責成本費費用的會計計核算工作作，編制成成本費用的的會計報表表。采取各種形形式開展部部門、班組組的經濟核核算，劃小小核算單位位，督促控控制成本費費用計劃的的執行。兼任物價員員，負責執執行有關物物價政策。負責控制社社會集團購購買力的審審查報批和和登記工作作。10、協助助部門經理理做好對下下屬員工的的培訓和考考核工作，并并做好相應應記錄。（二十四）成成本核算員員管理層級級關系直接上級：成本財產產主管崗位職責責執行主管的的工作指令令并報告工工作。按時、保質質完成各部部門的成本本費用核算算。每日及時按按廚房測算算菜點毛利利率，按餐餐廳測算酒酒水毛利

52、率率。配合協助本本部門經理理與各部門門核算員做做好各項成成本費用管管理工作。（二十五）材材料核算員員管理層級級關系直接上級：成本財產產主管崗位職責責執行主管的的工作指令令并報告工工作。負責各項材材料物資明明細賬的傳傳遍和核算算。負責對入庫庫單、進貨貨單與發票票驗收單進進行核對。發現差錯錯及時糾正正，做到制制單有依據據，收、付付賬手續齊齊全。每月末編制制進、銷、存月報，與與一級賬核核對，做到到賬賬相符符，賬表相相符，同時時與倉庫實實物進行核核對，如有有損益如實實上報。每月及時歸歸集記賬憑憑據，打印印賬冊，裝裝訂存檔，妥妥善保存。根據酒店綜綜合經營計計劃，各部部門物資申申購計劃、消耗定額額及實際消

53、消耗量、供供貨方生產產日期及實實際庫存情情況，會同同采購部及及各有關部部門編制物物資申購年年度計劃和和月度計劃劃。（二十六）財財產管理員員管理層級級關系直接上級：成本財產產主管崗位職責責執行主管的的工作指令令并報告工工作。具體負責酒酒店在用、在庫固定定資產及各各種財產物物資的管理理，并指導導各部門二二、三級財財物賬的建建賬記賬工工作。嚴格按照規規定辦理固固定資產增增加，轉移移，報廢，調調撥，外借借等手續。負責季末、年末與使使用部門核核對實物賬賬。組織各使用用部門每年年進行一次次固定資產產的全面清清點，并及及時督促和和協助處理理清點中出出現的盤盈盈、盤虧和和其他問題題。加強對在庫庫物資的管管理，

54、及時時反饋在庫庫物資的狀狀況，向部部門領導和和財務經理理報告。參與固定資資產更新、改造及大大修理計劃劃的編制。配合做好倉倉庫管理，確確保倉庫財財產物資的的安全。（二十七）票票據復核員員管理層級級關系直接上級：成本財產產主管崗位職責責執行主管的的工作指令令并報告工工作。負責核對餐餐廳（包括括酒吧、咖咖啡室等）賬賬單所附取取菜單，酒酒水單與廚廚房和酒水水柜臺存根根核對，發發現問題要要及時了解解和處理，并并將處理結結果寫入工工作日記，發發現異常情情況要及時時報告主管管。負責及時核核對各餐廳廳、酒吧酒酒水的收、付、存日日報，其酒酒水收入數數量要與當當日倉庫領領料單相符符，其付出出數量要與與酒水單總總數

55、相符，其其結存數量量要與實物物保持一致致。在月終終盤點時發發現盈虧要要及時了解解情況，區區分處理，屬屬于正常消消耗范圍內內的，要填填制盈虧報報告單進行行調賬處理理，如發現現異常情況況，要及時時報告。確確保在酒水水賬、表、物一致的的前提下結結算酒水成成本，保證證成本計算算的正確性性。負責酒店所所有發票和和正式收據據的銷號工工作，根據據發放記錄錄，及時與與已復核賬賬單銷號，發發現漏號、跳號應及及時查問清清楚，對較較長時間未未出現號碼碼（包括整整本發票）要要認真清理理，負責解解決，并將將情況報告告部經理。三、財務部部工作人員員素質要求求財務部工作作人員必須須具有強烈烈的工作責責任心和敬敬業奉獻精精神

56、，堅持持恪守國家家財經政策策法規和酒酒店規定的的財務制度度和規范。忠于職守守，堅持原原則，嚴于于律已，團團結互助，努努力學習。身體健康康，外貌端端正。職業業道德良好好，行為準準則符合酒酒店員工工手冊要要求。各崗崗位的知識識、能力、經歷等要要求如下：崗位知識要求能力要求經歷要求財務部經理理大學本科或或財經類專專業大專畢畢業以上學學歷，會計計師以上職職稱。熟悉酒店經經營管理，經經濟法、稅稅法和財經經制度，紀紀律等專業業知識。具有較高的的政策理論論水平。具有較強的的法制觀念念，原則性性強，廉潔潔奉公和通通過加強經經濟管理、計劃管理理和財務管管理，明顯顯提高酒店店綜合經濟濟效益的能能力。外語流利，通通

57、過酒店外外語A級考核，取取得電腦證證書。五年以上酒酒店財會工工作經歷，擔擔任過三年年以上財務務部主管以以上級別。外協兼文員員中等職業學學校或高中中畢業。熟悉文秘管管理知識，具具有一定的的財務知識識。具有良好的的口頭和文文字表達能能力和電腦腦操作技能能。通過酒店外外語B級考核，取取得電腦證證書。二年以上酒酒店財務工工作經歷。收銀主管大專畢業或或財經類專專業中專畢畢業以上學學歷，會計計師職稱。掌握財務管管理基礎理理論，熟悉悉酒店會計計核算流程程。具有業務實實施和組織織、管理能能力。外語流利，通通過酒店外外語A級考核，取取得電腦證證書。三年以上酒酒店財務工工作經歷。前臺、和后后臺收銀員員中專畢業。掌

58、握前臺收收銀專業知知識。具有一定的的業務實施施能力。通過酒店外外語B級考核，取取得電腦證證書。二年以上酒酒店工作經經歷。信用催收員員中專畢業。具有銷售和和預訂知識識。具有較強的的業務實施施和中外文文語言表達達能力。通過酒店外外語A級考核，取取得電腦證證書。二年以上前前臺收銀或或夜審工作作經歷。日審員、夜夜審員中專畢業。具有一定的的財務知識識。具有財務稽稽核實施能能力。通過酒店外外語B級考核，取取得電腦證證書。從事酒店財財務工作11-2年或或擔任收銀銀員工作兩兩年以上。采購部經理理大專以上學學歷，助理理經濟師以以上職稱。熟悉經濟法法規和酒店店采購業務務。具有業務實實施、組織織管理、協協調公關的的

59、能力。通過酒店外外語B級考核，取取得電腦證證書。五年以上酒酒店采購工工作經歷，擔擔任過三年年以上采購購主管。物品、食品品采購員中專畢業或或同等學歷歷。掌握市場情情況和商品品知識和酒酒店采購管管理制度。具有實施分分管采購品品種的采購購能力。通過酒店外外語B級考核。一年以上酒酒店物資管管理經驗。財務會計部經理理大專以上財財經類專業業畢業，會會計師職稱稱。熟悉有關財財稅法規、政策。掌握財務管管理基礎理理論。具業務實施施、組織、管理、協協調公關、語言文字字表達和理理解判斷能能力。通過酒店外外語B級考核，取取得電腦證證書。五年以上酒酒店財務工工作經歷，擔擔任過二年年以上會計計主管。應收賬款核算員中專畢業

60、。具有本崗位位專業知識識。具有一定的的業務實施施能力。通過酒店外外語B級考核，取取得電腦證證書。二年以上酒酒店財務工工作經歷。總稽核員大專財經類類專業畢業業或同等學學歷，助理理會計師以以上職稱。具有一定的的財務管理理基礎理論論知識，熟熟悉有關財財稅政策和和制度。掌握酒店會會計核算流流程，有一一定管理能能力。通過酒店外外語B級考核，取取得電腦證證書。三年以酒店店財務會計計核算工作作經歷。總帳工資檔案員員中專財經類類專業畢業業，會計員員以上職稱稱。掌握會計檔檔案管理知知識。 通通過酒店外外語B級考核，取取得電腦證證書。一年以上酒酒店收銀或或核算工作作經歷。總帳員大專財經類類專業畢業業或同等學學歷，