1、第PAGE11頁共NUMPAGES11頁2022年財務(wù)的職責(zé)和要求負(fù)責(zé)報銷培訓(xùn)及報銷核查;協(xié)助完成月度增值稅，企業(yè)所得稅及其他各項稅種的申報;負(fù)責(zé)開具增值稅發(fā)票或形式發(fā)票并整理郵寄給客戶;負(fù)責(zé)政府統(tǒng)計類報表填報;負(fù)責(zé)銀行對公業(yè)務(wù)辦理了，入收，付，結(jié)匯，開銷戶，月度對賬等事宜;負(fù)責(zé)賬務(wù)處理;領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項;2022年財務(wù)的職責(zé)和要求（二）1、負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金的保管、登記日記賬;2、銀行票據(jù)的保管、開具，網(wǎng)銀查詢，銀行余額表的調(diào)節(jié);3、每周編制內(nèi)部的現(xiàn)金流量表等;4、打印及裝訂憑證;5、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。2022年財務(wù)的職責(zé)和要求（三）1、負(fù)責(zé)部門內(nèi)部資金計劃、財務(wù)管理報表的提報。2、負(fù)責(zé)對

2、公司資金計劃進行匯總及分析。3、向各項目/部門提供項目管理報表。4、負(fù)責(zé)月度經(jīng)營數(shù)據(jù)的通報。5、負(fù)責(zé)制定季度、年度運營分析報告。6、負(fù)責(zé)對新業(yè)務(wù)拓展運營進行分析。7、負(fù)責(zé)其他專題的財務(wù)相關(guān)的分析。2022年財務(wù)的職責(zé)和要求（四）1.財務(wù)工作全面負(fù)責(zé)，根據(jù)企業(yè)會計制度等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合板塊自身的特點，開展財務(wù)運營分析工作。2.及時更新板塊營收，應(yīng)收未收款數(shù)據(jù)，預(yù)測分析經(jīng)營情況。3.負(fù)責(zé)與各子公司、其他業(yè)務(wù)單位往來款項的核對和清理工作。4.根據(jù)財務(wù)管理部的要求，認(rèn)真做好合同的分類、跟蹤和管理工作。5.編制板塊經(jīng)營報表，分析原因并建議采取相應(yīng)的措施。6.負(fù)責(zé)各地方不動產(chǎn)稅收調(diào)查，及納稅申報等涉稅工作。

3、7.負(fù)責(zé)定期編報各種統(tǒng)計報表，保證統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實、完整、準(zhǔn)確以及各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)與相應(yīng)財務(wù)數(shù)據(jù)的一致性。2022年財務(wù)的職責(zé)和要求（五）1.負(fù)責(zé)總賬，日常賬務(wù)處理，憑證的審核;2.負(fù)責(zé)每月對外稅務(wù)，統(tǒng)計報表的報送及稅務(wù)相關(guān)工作;3.固定資產(chǎn)登記，核對，財務(wù)處理及臺賬管理;4.負(fù)責(zé)審計，年檢及對外報送資料;5.完成其他上記分配的任務(wù)。2022年財務(wù)的職責(zé)和要求（六）1.負(fù)責(zé)上司業(yè)務(wù)主體核算、費用審批、合同審核;2.制作、分析并組織匯報非上市業(yè)務(wù)管理報表;3.協(xié)助制作經(jīng)分報告;4.梳理并完善財務(wù)管理制度和流程;5.及時解決業(yè)務(wù)提出的財務(wù)需求，監(jiān)控業(yè)務(wù)的財務(wù)風(fēng)險，主動溝通重要的財務(wù)事項及風(fēng)險狀況。202

4、2年財務(wù)的職責(zé)和要求（七）1、全面賬務(wù)處理、相關(guān)報表的填報;2、預(yù)算編制、審核相關(guān)費用報銷、工資支付;3、庫存、應(yīng)收的風(fēng)險管理;4、資金管理，融資業(yè)務(wù)的推進、相關(guān)銀行業(yè)務(wù)溝通處理;5、往來賬的對賬工作;6、相關(guān)的經(jīng)營分析;7、其他事項。2022年財務(wù)的職責(zé)和要求（八）為了加強財務(wù)管理，提高科學(xué)理財水平，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律財，保障全所工作的順利開展，特制定本制度。一、認(rèn)真學(xué)習(xí)會計法等相關(guān)財務(wù)管理法規(guī)、制度，財務(wù)電算化業(yè)務(wù)知識。二、嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度。堅持原則，把好收支關(guān)。三、按照收支兩條線的規(guī)定，認(rèn)真履行職責(zé)，嚴(yán)禁公款私借和坐支，嚴(yán)格各種支票和結(jié)算憑證的管理、保存。四、負(fù)責(zé)編

5、制單位年度預(yù)算、決算報表。加強經(jīng)濟核算，提高資金使用效益。五、堅持勤儉辦事的方針，加強資金管理，精打細(xì)算，厲行節(jié)約，反對鋪張浪費等不良現(xiàn)象。六、單位一切費用支出，經(jīng)所領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，經(jīng)辦人簽名，所長簽字方可報銷。七、對原始憑證進行嚴(yán)格審核，如不合法、不真實、數(shù)量、單價、金額不符、經(jīng)辦人未簽字，拒絕支付。八、每月按時向所長提供財務(wù)收支報表。帳表處理堅持真實、及時、準(zhǔn)確，做到帳表相符，帳帳相符，帳物相符，日清月結(jié)，上報下達(dá)。九、銀行賬戶要完全符合開設(shè)賬戶的規(guī)定，財務(wù)預(yù)留印鑒由財務(wù)人員分開保管，及時核對銀行賬目。會計憑證、會計賬簿、會計報表，按規(guī)定裝訂歸檔，妥善保管。十、建立、健全固定資產(chǎn)管理工作。定期進

6、行固定資產(chǎn)盤點清查，賬、物核對，如有盤盈、盤虧，要及時查明原因，按有關(guān)規(guī)定處理。十一財務(wù)人員相互協(xié)作配合，因工作需要購買、招待等經(jīng)所長批準(zhǔn)后方可辦理。為基層站、隊單位搞好服務(wù)，做好后勤保障工作。票證管理制度一、為了加強票證管理，進一步規(guī)范和正確使用票證，特制定本制度。二、票證是有價證據(jù)，有利于保護合法經(jīng)營，強化管理手段，規(guī)范經(jīng)營行為，搞好統(tǒng)計工作的重要依據(jù)。票證管理必須堅持專人負(fù)責(zé)專人發(fā)放，專人核銷，建立票證明細(xì)登記，定期檢查的原則。并實行繳舊領(lǐng)新制度，做到臺帳登記清楚，票款、帳票相符無差錯，發(fā)放有計劃，庫存不積壓，保證及時供應(yīng)。三、嚴(yán)格票據(jù)發(fā)放范圍，必須整本用完后再使用新的票本，嚴(yán)禁票據(jù)一分

7、為二使用。各基層站票管員必須妥善保管票據(jù)。做好防盜、防火安全工作。嚴(yán)禁票據(jù)亂扔亂放，以防丟失。四、開據(jù)票據(jù)必須按項目填寫清楚，嚴(yán)格執(zhí)行政策，注明時間、開票人員的姓名、單位，以便備查。同時開票人必須字跡清楚，不得隨意涂改。五、處罰票據(jù)嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線規(guī)定，認(rèn)真做到開票、繳款兩分離，嚴(yán)禁工作人員隨意坐支、挪用。六、票據(jù)作廢必須所長簽字同意，財務(wù)股、縣所票管員要按照各自職責(zé)嚴(yán)格把關(guān)。七、營運證工本費收取嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)政策，嚴(yán)禁發(fā)放人情證。八、財務(wù)股和縣所票管員每月對各基層站、隊、股所領(lǐng)票據(jù)繳銷使用情況嚴(yán)格核查，每月將票款使用情況上報所長。年終對所有票據(jù)核繳收回入庫，發(fā)現(xiàn)問題要如實向領(lǐng)導(dǎo)匯報，以便及時

8、處理。九、因工作需要，票管員發(fā)生變動，在互相交接時，必須簽字交接清楚，以防意外。十、對不遵守、不執(zhí)行票證管理制度的，視其情節(jié)輕重，給予以下處分：(1)開票不規(guī)范、票據(jù)管理混亂但未造成損失的，給予警告，責(zé)令改正。(2)對開人情票、發(fā)人情證等造成輕微經(jīng)濟損失(損失額小于_元)的，給予相應(yīng)損失額度_倍以上的罰款。(3)對票據(jù)丟失、損毀的，站(隊)負(fù)責(zé)人要負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，并給予處罰相應(yīng)損失額(按票據(jù)最高價值計算)_%的經(jīng)濟處罰;給予票據(jù)管理人員或直接責(zé)任人處罰相應(yīng)損失額_%的經(jīng)濟處罰，并責(zé)令在全所大會上說明情況、作出檢討。損失額超過_元的;撤消站(隊)負(fù)責(zé)人及票管人員職務(wù)，并給予黨、政紀(jì)處分;(4)對中飽

9、私襄、有意貪污、合伙貪污的工作人員，給予黨、政紀(jì)處分、解聘及貪污金額_倍以上的經(jīng)濟處罰。構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)，堅決依法處理。財務(wù)票據(jù)管理規(guī)定2一、為加強票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)，明確管理責(zé)任，特制定本制度。二、財務(wù)票據(jù)包括銀行票據(jù)和非銀行票據(jù)。銀行票據(jù)包括支票、貸記憑證等;非銀行票據(jù)包括收據(jù)、各種稅票、社保票據(jù)等。三、財務(wù)票據(jù)的領(lǐng)購、保管、核銷業(yè)務(wù)由專人分工負(fù)責(zé)。出納擔(dān)任銀行票據(jù)的保管業(yè)務(wù)，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)指定的會計人員負(fù)責(zé)非銀行票據(jù)的保管。非銀行票據(jù)領(lǐng)用后由領(lǐng)用人保管，領(lǐng)用的收據(jù)由出納包管。四、財務(wù)票據(jù)應(yīng)存放于保險箱內(nèi)，有專人妥善保管。財務(wù)印章與銀行票據(jù)應(yīng)由財務(wù)總監(jiān)與出納分別保管。非銀行票據(jù)的保

10、管使用兩分開原則，不得由一人兼任。五、辦理有關(guān)票據(jù)業(yè)務(wù)必須財務(wù)總監(jiān)審核，出納員根據(jù)審核無誤的原始憑證收取、支付銀行票據(jù)，收取款項時應(yīng)開具收據(jù)。六、銀行票據(jù)、收據(jù)必須順號簽發(fā)，作廢時應(yīng)加蓋專用的作廢章。作廢票據(jù)不得缺聯(lián)少頁，已開出的作廢票據(jù)，由票據(jù)開具人員負(fù)責(zé)收回。七、票據(jù)開具時候應(yīng)該注意單位名稱(全稱)、金額大小寫規(guī)范、項目名稱準(zhǔn)確，規(guī)范單據(jù)填寫正楷，字跡清晰;單據(jù)在填寫過程中出現(xiàn)錯誤，不得撕毀單據(jù)，必須保持單據(jù)完整，并加蓋作廢章。八、出納收到銀行票據(jù)時，應(yīng)認(rèn)真審核，及時入賬，對不合規(guī)票據(jù)及時向財務(wù)總監(jiān)反映，由財務(wù)總監(jiān)確定解決方案。九、已繳納的稅票、社保憑證等非銀行票據(jù)應(yīng)由專人及時取回，妥善保

11、管，做到以后有查可依。十、票據(jù)管理人員應(yīng)建立備查登記簿。發(fā)生有關(guān)票據(jù)行為時，應(yīng)及時登記備查簿。十一、財務(wù)人員在發(fā)現(xiàn)票據(jù)遺失、票據(jù)出錯和票據(jù)不實等情況時，應(yīng)盡快采取相應(yīng)的措施，對重大事故財務(wù)總監(jiān)應(yīng)向公司總經(jīng)理匯報。十二、票據(jù)保管人員調(diào)動工作或離職時，應(yīng)編制票據(jù)移交明細(xì)表，在財務(wù)總監(jiān)的監(jiān)督下逐筆確認(rèn)移交，確認(rèn)無誤后，由監(jiān)督人和后任財務(wù)人員在交接明細(xì)表上簽名確認(rèn)。十三、本規(guī)定適用于所有財務(wù)人員，如有違反究其相關(guān)責(zé)任。財務(wù)票據(jù)管理規(guī)定3第一條為了加強票據(jù)管理，維護金融秩序，根據(jù)中華人民共和國票據(jù)法(以下簡稱票據(jù)法)的規(guī)定，制定本辦法。第二條在中華人民共和國境內(nèi)的票據(jù)管理，適用本辦法。第三條中國人民銀行

12、是票據(jù)的管理部門。票據(jù)管理應(yīng)當(dāng)遵守票據(jù)法和本辦法以及有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，不得損害票據(jù)當(dāng)事人的合法權(quán)益。第四條票據(jù)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)依法從事票據(jù)活動，行使票據(jù)權(quán)利，履行票據(jù)義務(wù)。第五條票據(jù)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)使用中國人民銀行規(guī)定的統(tǒng)一格式的票據(jù)。第六條銀行匯票的出票人，為經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)辦理銀行匯票業(yè)務(wù)的銀行。第七條銀行本票的出票人，為經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)辦理銀行本票業(yè)務(wù)的銀行。第八條商業(yè)匯票的出票人，為銀行以外的企業(yè)和其他組織。向銀行申請辦理匯票承兌的商業(yè)匯票的出票人，必須具備下列條件：(一)在承兌銀行開立存款賬戶;(二)資信狀況良好，并具有支付匯票金額的可靠資金來源。第九條承兌商業(yè)匯票的銀行，必須具備下

13、列條件：(一)與出票人具有真實的委托付款關(guān)系;(二)具有支付匯票金額的可靠資金。第十條向銀行申請辦理票據(jù)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票的持票人，必須具備下列條件：(一)在銀行開立存款賬戶;(二)與出票人、前手之間具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。第十一條支票的出票人，為在經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行、城市信用合作社和農(nóng)村信用合作社開立支票存款賬戶的企業(yè)、其他組織和個人。第十二條票據(jù)法所稱保證人，是指具有代為清償票據(jù)債務(wù)能力的法人、其他組織或者個人。國家機關(guān)、以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體、企業(yè)法人的分支機構(gòu)和職能部門不得為保證人;但是，法律另有規(guī)定的除外。第十三條銀行匯票上的出票人的簽章、銀行承

14、兌商業(yè)匯票的簽章，為該銀行的匯票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。銀行本票上的出票人的簽章，為該銀行的本票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。銀行匯票專用章、銀行本票專用章須經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。第十四條商業(yè)匯票上的出票人的簽章，為該單位的財務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。第十五條支票上的出票人的簽章，出票人為單位的，為與該單位在銀行預(yù)留簽章一致的財務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章;出票人為個人的，為與該個人在銀行預(yù)留簽章一致的簽名或者蓋章。第十六條票據(jù)法所稱本名，是指符合法律、行政法規(guī)以及國家有

15、關(guān)規(guī)定的身份證件上的姓名。第十七條出票人在票據(jù)上的簽章不符合票據(jù)法和本辦法規(guī)定的，票據(jù)無效;背書人、承兌人、保證人在票據(jù)上的簽章不符合票據(jù)法和本辦法規(guī)定的，其簽章無效，但是不影響票據(jù)上其他簽章的效力。第十八條票據(jù)法所稱代理付款人，是指根據(jù)付款人的委托，代其支付票據(jù)金額的銀行、城市信用合作社和農(nóng)村信用合作社。第十九條票據(jù)法規(guī)定可以辦理掛失止付的票據(jù)喪失的，失票人可以依照票據(jù)法的規(guī)定及時通知付款人或者代理付款人掛失止付。失票人通知票據(jù)的付款人或者代理付款人掛失止付時，應(yīng)當(dāng)填寫掛失止付通知書并簽章。掛失止付通知書應(yīng)當(dāng)記載下列事項：(一)票據(jù)喪失的時間和事由;(二)票據(jù)種類、號碼、金額、出票日期、付款

16、日期、付款人名稱、收款人名稱;(三)掛失止付人的名稱、營業(yè)場所或者住所以及聯(lián)系方法。第二十條付款人或者代理付款人收到掛失止付通知書，應(yīng)當(dāng)立即暫停支付。付款人或者代理付款人自收到掛失止付通知書之日起_日內(nèi)沒有收到人民法院的止付通知書的，自第_日起，掛失止付通知書失效。第二十一條付款人或者代理付款人在收到掛失止付通知書前，已經(jīng)依法向持票人付款的，不再接受掛失止付。第二十二條申請人申請開立支票存款賬戶的，銀行、城市信用合作社和農(nóng)村信用合作社可以與申請人約定在支票上使用支付密碼，作為支付支票金額的條件。第二十三條保證人應(yīng)當(dāng)依照票據(jù)法的規(guī)定，在票據(jù)或者其粘單上記載保證事項。保證人為出票人、付款人、承兌人

17、保證的，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)的正面記載保證事項;保證人為背書人保證的，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)的背面或者其粘單上記載保證事項。第二十四條依法背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，任何單位和個人不得凍結(jié)票據(jù)款項;但是，法律另有規(guī)定的除外。第二十五條票據(jù)法第五十五條所稱簽收，是指持票人在票據(jù)的正面簽章，表明持票人已經(jīng)獲得付款。第二十六條通過委托收款銀行或者通過票據(jù)交換系統(tǒng)向付款人提示付款的，持票人向銀行提交票據(jù)日為提示付款日。第二十七條票據(jù)法第六十二條所稱拒絕證明應(yīng)當(dāng)包括下列事項：(一)被拒絕承兌、付款的票據(jù)的種類及其主要記載事項;(二)拒絕承兌、付款的事實依據(jù)和法律依據(jù);(三)拒絕承兌、付款的時間;(四)拒絕承兌人、拒絕付款人的簽章。票據(jù)法

18、第六十二條所稱退票理由書應(yīng)當(dāng)包括下列事項：(一)所退票據(jù)的種類;(二)退票的事實依據(jù)和法律依據(jù);(三)退票時間;(四)退票人簽章。第二十八條票據(jù)法第六十三條規(guī)定的其他有關(guān)證明是指：(一)醫(yī)院或者有關(guān)單位出具的承兌人、付款人死亡的證明;(二)司法機關(guān)出具的承兌人、付款人逃匿的證明;(三)公證機關(guān)出具的具有拒絕證明效力的文書。第二十九條票據(jù)法第七十條第一款第(二)項、第七十一條第一款第(二)項規(guī)定的利率，是指中國人民銀行規(guī)定的流動資金貸款利率。第三十條有票據(jù)法第一百零三條所列行為之一，情節(jié)輕微，不構(gòu)成犯罪的，由公安機關(guān)依法予以處罰。第三十一條簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額_%但不低于_元的罰款;持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額_%的賠償金。第三十二條金融機構(gòu)的工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中玩忽職守，對違反票據(jù)法和本辦法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款、保證或者貼現(xiàn)的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告、記過、撤職或者開除的處分;造成重大損失，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第三十三條票據(jù)的