1、泓域/化學原料藥產品項目風險管理手冊化學原料藥產品項目風險管理手冊目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112105551 一、 產業環境分析 PAGEREF _Toc112105551 h 2 HYPERLINK l _Toc112105552 二、 行業面臨的機遇 PAGEREF _Toc112105552 h 2 HYPERLINK l _Toc112105553 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc112105553 h 5 HYPERLINK l _Toc112105554 四、 日本企業財產的地震保險制度 PAGEREF _Toc1121055

2、54 h 5 HYPERLINK l _Toc112105555 五、 日本家庭財產的地震保險制度 PAGEREF _Toc112105555 h 7 HYPERLINK l _Toc112105556 六、 國家洪水保險計劃的管理 PAGEREF _Toc112105556 h 10 HYPERLINK l _Toc112105557 七、 國家洪水保險計劃的設計 PAGEREF _Toc112105557 h 12 HYPERLINK l _Toc112105558 八、 財產的暴露后果 PAGEREF _Toc112105558 h 21 HYPERLINK l _Toc11210555

3、9 九、 財產中的權益 PAGEREF _Toc112105559 h 23 HYPERLINK l _Toc112105560 十、 功能性損耗的估算 PAGEREF _Toc112105560 h 27 HYPERLINK l _Toc112105561 十一、 重置全價的估算 PAGEREF _Toc112105561 h 27 HYPERLINK l _Toc112105562 十二、 環境風險 PAGEREF _Toc112105562 h 29 HYPERLINK l _Toc112105563 十三、 洪水 PAGEREF _Toc112105563 h 31 HYPERLINK

4、 l _Toc112105564 十四、 公司基本情況 PAGEREF _Toc112105564 h 34 HYPERLINK l _Toc112105565 十五、 項目簡介 PAGEREF _Toc112105565 h 36 HYPERLINK l _Toc112105566 十六、 法人治理結構 PAGEREF _Toc112105566 h 39 HYPERLINK l _Toc112105567 十七、 組織機構、人力資源分析 PAGEREF _Toc112105567 h 50 HYPERLINK l _Toc112105568 勞動定員一覽表 PAGEREF _Toc1121

5、05568 h 51 HYPERLINK l _Toc112105569 十八、 SWOT分析 PAGEREF _Toc112105569 h 52產業環境分析總體來看，“十三五”時期，西寧工業和信息化發展既面臨著發展環境、發展動力和發展基礎等方面的機遇和優勢，也面臨著轉型升級、創新發展和資源承載力的約束和挑戰。西寧能否實現持續較快發展、能否有效轉變經濟發展方式，關鍵取決于工業與信息化發展模式的轉變，加快推進工業化與信息化的深度融合，加快產業轉型升級和提質增效，從而全面實現經濟提速換擋、生態建設加速、改革全面突破。行業面臨的機遇1、國家產業政策支持行業發展醫藥行業與大眾的生命健康和生活質量等密

6、切相關，是關系國計民生的重要產業。我國政府高度重視醫藥行業的發展，出臺了一系列產業政策，如中國制造2025、醫藥工業發展規劃指南等，為未來我國醫藥工業的發展指明了方向，設立了發展目標，明確指出：“十三五”要全面落實建設制造強國和健康中國戰略部署，增加有效供給，增品種、提品質和創品牌；將建立起體系完整、結構優化的健康產業體系，形成一批具有較強創新能力和國際競爭力的醫療及服務的大型企業。2、醫療保障體系不斷健全、醫療投入逐漸增加黨的十八大報告強調要重點推進醫療保障、醫療服務、公共衛生、藥品供應、監管體制的綜合改革，完善國民健康政策，為群眾提供安全、有效、方便、價廉的公共衛生和基本醫療服務。黨的十九

7、大報告對“實施健康中國戰略”作出全面部署，強調要深化醫藥衛生體制改革，全面建立中國特色基本醫療衛生制度、醫療保障制度和優質高效的醫療衛生服務體系，健全現代醫院管理制度。中國統計公報顯示，截至2020年12月31日，全國參加城鄉基本醫療保險人數101,677萬人，較2012年12月31日增加48,046萬人。國家統計年鑒數據顯示，國家一般公共預算醫療衛生和計劃生育支出由2008年的2,757.04億元增加到2018年的15,623.55億元，占全國一般公共預算支出的比重由2008年的4.40%提升到2018年的7.07%。國家保障體系的不斷健全及國家對醫療衛生財政投入的不斷增加，為優秀醫藥企業的

8、發展提供了良好契機。3、人口增長、老齡化加快及發病率上升我國人口基數龐大，根據第七次全國人口普查，我國大陸地區人口達到14.12億。隨著“放開二胎”政策的實施，預計未來我國人口數量仍將保持一定幅度的增長。同時，我國人口老齡化呈加速趨勢，國家統計年鑒數據顯示，我國65歲及以上人口由2008年的8.3%增長到2019年的12.6%。根據世界衛生組織預測，到2050年，中國將有35%的人口超過60歲。隨著人口老齡化趨勢加快和環境污染等衛生問題加劇，各種常見疾病的發病率呈現持續增長的態勢。因此，我國居民的用藥需求將保持增長，拉動我國醫藥行業長遠發展。4、居民可支配收入增長、衛生健康意識增強社會經濟的持

9、續健康發展是我國醫藥行業發展的基礎。中國統計公報數據顯示，我國國內生產總值由2008年的300,670億元穩步增長至2020年的1,015,986億元，人均國內生產總值由2008年的22,698元增至2020年的72,447元。隨著我國經濟持續的快速發展，人民生活水平逐漸提高，大眾對于自身健康的重視程度不斷上升，帶動了醫療保健需求的增長。國家統計局數據顯示，我國居民人均醫療保健消費支出由2013年的912.10元增至2020年的1,843元。5、全球原料藥產業向以中國、印度為代表的發展中國家轉移由于生產成本上升、環保壓力增大等原因，原料藥產業正逐漸由歐美地區向具有成本優勢的中國、印度等發展中國

10、家轉移。我國原料藥企業的成本優勢不僅體現在原輔料、勞動力、制造設備、廠房建造等硬性生產要素，還體現在環保、研發等軟性經營要素方面。隨著全球原料藥產業格局的轉變，我國原料藥企業迎來良好的發展機遇。6、環保監管趨嚴，市場競爭更加健康有序隨著國家及地方主管部門對原料藥及制劑廠家環保標準、質量要求日趨嚴格，企業在生產運營、環保治理方面的成本不斷提高，使得行業門檻不斷提升，行業無序、惡性競爭情況減少，產能無序擴張得到遏制。重視環保投入、擁有豐富安全生產經驗的企業能更好地適應趨嚴的監管環境，具有更為穩定、可靠的供應能力，逐步取得更高的市場份額。環保監管趨嚴、市場競爭更趨良性，將有利于行業內優秀企業發展，為

11、行業企業做大做強提供有利的機遇。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產負債結構，補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產業服務商發展戰略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。日本企業財產的地震保險制度1.日本企業財產地震保險的承保與投保日本企業財產的地震保險是商業性保險，它作為企業財產保險（火險）的附加險而由民營保險公司單獨承保，政府并不參與，發生損失后政府也不承擔賠償責任，這一點和家庭財產不同。在投保時，企業可以投保火災保險并特約投保地震保險。

12、承保企業財產地震風險的保險公司的設立和經營范圍必須經政府批準，并取得這項業務的經營權。由于民營保險公司承受能力的限制，企業財產的地震保險也采取了限額承保方式，也就是說，已經投保了地震附加險的企業財產即使發生了全損，作為被保險人的企業從保險公司那里獲得的保險賠償也只能相當于實際損失的一部分。同樣的道理，這種做法既可以緩解民營保險公司承保能力的限制，使遭受地震損失的企業獲得一定的經濟補償，又可以避免對民營保險公司造成過大的賠償風險。對于具體的業務，保險公司自行決定是否承保，也可以自行安排再保險。企業財產的再保險大多采取由比例再保險和超額再保險相互組合的承保方式。由于在比例再保險條件下，再保險費率受

13、原保險費率制約，再保險合同雙方當事人選擇余地很小，因此，再保險公司更傾向于采用超額賠款再保險的方式承保。日本企業財產地震保險的責任與家庭財產地震保險的范圍基本相同：包括地震所造成的保險財產的直接損壞和埋沒，以及火災（包括連鎖性火災）和沖毀所造成的損失。2.日本企業財產地震保險的費率企業財產地震保險的費率由保險公司自行設定，保險公司可以參考其他公司的設定模式和地震保險風險再保險的費率水平，也可以按照自己的模式進行厘定。決定企業財產地震保險的費率差異的因素主要包括財產所在地區、結構、建筑時期和地基的不同等。例如，日本在1972年和1981年兩次修改建筑物標準法，此后所建的建筑物抗震性能大大提高，這

14、就可以用建筑時期來反映，在這個時期之后所建的建筑物費率就會降低。日本家庭財產的地震保險制度1.家庭財產地震保險的程序日本的法律規定，對于家庭財產，由政府和民營保險公司共同承擔保險責任。具體操作上，家庭財產的地震保險業務先由民營保險公司承保，然后全部分給由日本各保險公司參股成立的地震再保險公司；地震再保險公司自留一部分風險，其余按各保險公司的市場份額再回分給各保險公司；超出限額的部分由國家承擔最終賠付責任。在承保方式上，日本采取了超額賠款再保險的方式，具體做法是：750億日元以下的損失由民營保險公司全部承擔，750億日元至8186億日元的損失由民營保險公司和政府各承擔50%，8186億日元至41

15、000億日元的部分由政府承擔95%，民間承擔5%。這里，41000億日元的劃分是根據1995年阪神大地震如果發生，在1999年將造成的損失。由此看出，日本地震保險制度的宗旨是：較小的損失由民營保險公司承擔，大的巨災損失由民營保險公司和政府共同承擔，而特大的巨災損失主要由政府承擔。2.家庭財產地震保險的承保限額日本的家庭財產地震保險是作為家庭財產保險的附加險由民營保險公司和政府共同承保的。由于政府財政和保險公司的承受能力的限制，家庭財產的地震保險采取限額承保的方式，保險金額限定為財產保險（火險）的保險金額的30%50%。也就是說，家庭財產即使投保了地震附加險，如果發生全損，也只能從民營保險公司和

16、政府那里獲得一部分損失補償。這樣的保險制度在某種程度上來說是一種折中的辦法，一方面，這種安排有效地發揮了民營保險機構和政府兩方面的作用，克服了民營保險公司對嚴重地震損失承受能力的限制，對地震風險提供一定的保險保障，使遭受地震損失的居民獲得必要的援助；另一方面，承保限額的設定又可以將保險公司和政府的責任控制在一定限度內，避免它們承擔過大的賠償風險。3.家庭財產地震保險的責任范圍與賠償日本家庭財產地震保險的責任范圍包括：地震所造成的保險財產的直接損壞、埋沒損失、火災（包括連鎖性火災）和沖毀所造成的損失。其中，埋沒損失是指地震發生時由于建筑物倒塌等原因所造成的保險財產被埋沒而造成的損失；火災損失是指

17、由地震引起的火災（包括連鎖性火災）造成的損失；沖毀損失是指由地震引起的堤壩破裂、決口等使保險財產被沖毀而造成的損失。為了保護居民家庭的利益，使其在地震發生后能夠通過保險渠道獲得經濟補償，日本的地震保險制度還規定，如果承保家庭財產地震保險的保險公司破產，其承保的業務由其他各保險公司分擔。在賠償金額上，首先依損壞程度分為局部損失、半損和全損三大類，根據類別確定具體數額。4.家庭財產地震保險的保險費率日本家庭財產地震保險的費率由損害保險費率算定會2負責厘定。對地震風險影響最大的兩個風險因素，一是區域，二是建筑物類型，日本家庭財產地震保險的費率就按地區和建筑物結構不同而分別計算。費率由純費率和附加費率

18、兩部分構成。首先，根據過去502年間發生的372次有損地震的基礎數據，聽取地震學、地震工學專家的意見，估算出預期損失額，再以該損失額除以年數計算出平均損失額，最后以年平均損失額除以現有保險金額得出平均純費率。由于日本的法律規定了家庭財產地震保險具有非商業性，因此在附加費率中不包括保險公司的預期利潤率。家庭財產地震保險的再保險費率，由政府與專業再保險公司共同商定。5.地震風險準備金的提存由于政府承擔的家庭財產地震保險業務的規模涉及在地震發生后政府的賠償責任，尤其是大的地震所引起的政府的賠償責任很可能會大大超過其提存的地震風險準備金的規模，一旦出現這種情況，就需要動用大量的財政資金。因此，政府承擔

19、的家庭財產地震保險業務的規模每年都要提交國會審議。政府要設立專項再保險會計管理，與一般財政分開。對于其所收取的再保險費，支付保險賠償后的剩余部分要全部結存，作為政府的地震風險準備金。民間保險公司在保險費收入中扣除所支付的保險金和經營費用后，如有剩余，也要作為地震風險準備金全部提存。為了保證地震風險準備金的安全和具有很好的流動性，使地震發生后能夠對受損居民家庭及時提供補償，地震風險準備金只能以投資債券的形式加以運用。國家洪水保險計劃的管理聯邦緊急事務管理局，是負責國家洪水保險計劃的唯一行政和財政代理人。美國是由50個州組成的聯邦制政府，各州政府具有相對獨立的行政和管理權力。1950年以后，聯邦政

20、府通過法律，必要時可以向各州地方政府提供緊急事務幫助。1979年，震驚全球的“三里島事件”發生后，卡特總統隨即簽發總統執行法案，組建一體化的應對災難和危機的機構聯邦緊急事務管理局，作為危機應對中事后管理的牽頭機構。FEMA總部設在華盛頓特區，在全美設有10個區域辦公室，負責協調若干州的緊急事務管理。各州也設有州緊急事務管理機構。美國的防洪救災主要依靠州政府和州以下的縣、市事務管理局提出申請報告，聯邦緊急事務管理局立即組織審查，并派人到現場調查；當FEMA認為發生的災害超出州政府的救災能力時，會立即向總統報告。同時FEMA協調各部門做好進入災區一切準備，在總統簽字授權后，FEMA立即協調各部門按

21、計劃開展救災工作。對于總統宣布的災害，FEMA將負責：(1)評估災害損失并決定救援的需求；（2）組織災害救援，處理貸款和保險理賠的申請、審批和發放等；（3）建立聯邦與州的災區辦公室，根據聯邦應急反應計劃，協調其他26個在聯邦應急反應計劃上簽約的聯邦部委的抗災減災活動；（4）通過FEMA主辦的報紙、廣播和電子郵箱及時向公眾通報災情；（5）探討減輕未來災害的途徑。此外，FEMA的職責還包括與保險業合作開展洪水保險的銷售和售后服務，與國家的助貧機構合作保護個人抵押，增強洪水保險效益意識以及為方便洪水保險的購買途徑提供幫助。國家洪水保險計劃的具體管理工作由FEMA下屬的聯邦保險管理局負責。FIA最初是

22、由國會授權住宅建設與城市發展部組建的，1979年FEMA成立后，FIA轉歸FEMA領導。除了管理工作以外，它還負責對參加了洪水保險的居民提供聯邦資助的洪水保險費。目前，私營保險公司根據國家洪水保險計劃的指導出售洪水保險，FIA僅負責有關管理工作，并代表政府撥付保險賠償費的補助款。國家洪水保險計劃的設計美國是世界上最早提出并實踐將洪水保險作為國家推動洪泛區管理的重要手段，以抑制水災損失急劇上升趨勢的國家，也是率先以立法形式將洪水保險列為水災風險管理系統中的重要一環，制訂并堅持實施全國性洪水保險計劃的國家。美國洪水保險體制的發展，走過了一條艱難甚至是非常曲折的道路，最終形成了由聯邦緊急事務管理局管

23、理的國家洪水保險計劃與私營保險公司相互補充的發展模式。它的最大特點是政府制定土地使用規定和建筑標準，在降低洪泛區建筑物風險的同時提供保險。這種將安全和賠償有機結合起來的做法，成為有效降低全社會洪水風險損失的典范。 1.運作模式國家洪水保險計劃由聯邦政府管理和運作，是一種政府行為，私營保險公司的參與僅僅是為政府具體操作。1981年，FIA開始謀求重新發揮私營保險公司在NFIP中的作用。經過與幾家大的保險公司和保險業協會代表的艱苦談判，提出了一個“以你自己的名義”的計劃。私營保險公司僅以自己的名義為NFIP出售洪水保險，并在洪災發生時及時辦理有關賠償手續和墊付賠償資金，但售出的保單將全部轉給FIA

24、，保費收入上繳國家洪水保險基金，賠付也由國家洪水保險基金支付，公司并不承擔賠付的風險。洪水保險公司的收入主要是由FEMA根據售出保單的情況返還一定比例的費用，FEMA對保險公司約返還保險保費的32.5%，保險公司從FEMA返還的費用中再返還10%20%給下面的洪水保險咨詢公司，這些費用都是從FEMA管理的洪水保險基金中支出的。1983年8月，FIA向私營保險公司發出參加WYO計劃的邀請，至1986年10月，已有200多家私營保險公司與FIA簽約向社會提供洪水保險服務。大約有88%的有效洪水保單屬于WYO保單，其余12%的洪水保單由那些與WYO計劃無關的直接來自聯邦政府的代理人出單。新的管理模式

25、既體現了FIA在國家洪水保險計劃中的主導地位，保證了洪水保險計劃的經費可以在全國范圍調用，又充分利用了私營保險公司的業務網絡。從1985年起，NFIP實現了自負盈虧，不再需用納稅人的錢來補貼賠償和運營費用。至1996年4月，全美參加NFIP的社區數已達18469個（占應參加數的87%，其中參加正式計劃的18277個，參加應急計劃的192個），共售出3416842份保單，平均每份支付保險金284美元，收入保險費11.415億美元，投保總額達3496.447億美元。國家洪水保險計劃總體上做到了收支平衡，尚有2600萬美元的結余，另有向財政部的借款6.886億美元（法律規定的限額為10億美元）以應付

26、特大水災的賠付。2.約束政策NFIP既是美國的洪水保險計劃，又是洪泛區管理計劃，它的成功之處就在于，它既做，到了對水災受災者進行必需的損失補償，又實現了降低全社會水災風險的目的。這是通過其中一系列的約束政策來完成的。一方面，要想享受聯邦的財政援助，如遭受水災時的經濟援助或修建與購買房屋時與聯邦有關的貸款，就必須參加NFIP。首先，社區可以不參加NFIP，即當其被FEMA確認有洪水風險并配發洪水風險圖后，在一年內選擇不參加NFIP，這時它就要被作為非受益地區對待，不能在該區購買洪水保險。如果沒有洪水保險，即使發生了總統指定的水災，特定洪水風險區O內的房屋永久修繕和重建也不能得到聯邦的財政援助（可

27、對災民給予與房屋永久修繕和重建有關的其他形式的救災援助），居住在洪泛區的受災者若未購買洪水保險，將不能獲得聯邦政府的災難援助或災害貸款等實惠，其中包括利息僅為2%的長期貸款和2000美元或更多的豁免優待。其次，根據修訂的1973年防洪法，如果某個社區中包含特定洪水風險區，那么購買或修建特定洪水風險區中的房屋時，要想接受聯邦或與聯邦有關的財政援助，條件就是購買洪水保險。在沒有購買洪水保險時，禁止向特定洪水風險區提供房屋貸款或進行賠償。該禁止條款也適用于通貨控制事務所以及聯邦存款保險公司、聯邦儲蓄貸款保險公司、聯邦家庭貸款銀行委員會等聯邦規定的中介機構。一般來說，聯邦中介機構規定的貸款機關，或其存

28、款參加聯邦中介機構保險的貸款機關，必須按聯邦中介機構的規定將購買洪水保險作為主要條件。貸款機關只有在核查居民洪水保險資料屬實后，才會貸款給相應居民。不過，這一嚴格的限制在實施之初激起了大量的矛盾和反對，國會不得不在1976年放寬了抵押貸款的禁令。1977年又通過了洪水保險計劃修正案，取消了禁止由聯邦保險的信貸機構向位于洪水風險區內但未參加NFIP的社區的資產所有者提供貸款的條款，但要求信貸機構告知借貸人，他將無權享受聯邦的災害救濟和援助，因此在開發洪泛區時應自行采取相應的防洪保護措施。另一方面，要想參加NFIP，就必須滿足相應的安全條件。洪泛區的管理是政府行為，必須依靠地方政府實施，但地方政府

29、未必肯下力氣做好這項既得罪人又不易見到短期效益的工作。為了解決這一矛盾，美國將改善洪泛區土地管理和利用、采取防洪減災措施作為社區參加洪水保險計劃的先決條件，再，將社區參加全國洪水保險計劃作為社區中個人參加洪水保險的先決條件。這就對地方政府形成了雙重的壓力，即不加強洪泛區管理，就失去聯邦政府的救災援助，同時也可能失去選民的支持，從而促使地方政府加強洪泛區管理，使洪水保險計劃達到分擔聯邦政府救災費用負擔和減輕水災損失的雙重目的。因此，所謂強制性洪水保險，首先是針對地方政府而言的；而對洪泛區中的個人、家庭和企業來說，強制性并不是強迫參加洪水保險，而是義務與權利的約定。具體地，NFIP對洪泛區管理的要

30、求包括：采取措施限制洪水風險區的開發；引導擬建項目避開洪水風險區；協助減輕洪水破壞；采取其他長期改善洪泛區土地管理和利用的措施。根據洪水風險圖，行洪河道被劃分為行洪區和非行洪區，原則上，行洪區內禁止開發，已建的房屋要拆遷出去；行洪區外的洪泛區中，新建居民住宅的一層地面要超過百年一遇水位以上，非住宅建筑物應能抵御百年一遇的洪水。開發的新項目，必須取得許可證，并保證其所用的建筑材料和建筑方法將最大限度地減少未來有可能發生的洪災損失。參加保險計劃之前已有的建筑，要采取減災措施。水毀的房屋，在利用保險賠付重建時，必須滿足百年一遇的防洪要求，或從洪水高風險區遷出。在NFIP實施過程中，州級地方政府肩負著

31、重要職責：一是劃定不同標準洪水淹沒區域，指導洪泛區開發建設工作，制定洪泛區不同區域建筑物底部留出的洪水淹沒高度標準；二是建立洪泛區建設許可制度。3.應急計劃1968年的洪水保險法實施之后并沒有立即得到積極響應，主要的困難有兩個：第一，保險的參加是自愿性的。因為短期內要增加居民的負擔，因此許多社區對此不感興趣；第二，缺少厘定費率的基礎一洪水保險費率圖。這需要對各社區逐一進行詳細的洪水風險研究，確定洪泛區范圍，并對洪泛區進行風險區劃，而所有工作至少需要5年才能完成。結果，盡管在政府補貼的優惠條件下，房屋財產投保金額每100美元僅25美分，但在計劃實施的頭一年，全國僅有4個社區有條件參加保險，總共只

32、售出20份保險單。為了解決這些困難，1969年國會修改了原法規，制訂了洪水保險應急計劃。允許尚未完成費率圖的社區以部分投保的形式先參加NFIP的應急計劃。在應急計劃中，僅根據洪水風險區邊界圖確定洪泛區，在洪泛區內，無論風險大小，都暫時采用全國平均的保險費率，但承保的最高限額只能采用正式計劃中的低檔級。當這個社區有了洪水保險費率圖之后，才可以轉入NFIP的正式計劃。應急計劃實施后，洪水保險的參加者雖有所增加，但直到1973年5月，仍然有85%的面臨洪水風險的社區沒有參加。由于國家的救災費用仍不斷上升，1973年12月，國會通過了洪水災害防御法，強制推行洪水災害保險，要求所有受洪水威脅的社區無條件

33、參加保險。4.洪水風險圖與保險費率美國的洪水風險圖是為了配合1956年的聯邦洪水保險法而繪制的。美國內務部地質調查局從1959年起開始確認洪水風險區，陸續繪制了許多地區的洪水風險區邊界圖，這種圖基于歷史洪水資料，用于確定一個社區的特定洪水風險區域。1960年的防洪法公布后，根據授權，陸軍工程兵團開始為各地區繪制洪水災害地圖，并編制洪泛區信息通報。這些圖基本上都是根據歷史洪水資料或加上水文資料分析確定的洪水淹沒范圍圖。1968年開始推行國家洪水保險計劃后，為了合理確定洪水保險費率，僅有洪水淹沒范圍圖還不夠，于是，新組建的聯邦保險管理局面對的一個緊迫任務是為希望參加NFIP的各社區組織詳細的洪水風

34、險研究，繪制社區的洪水保險費率圖。FIA并AFEMA之后，FEMA制定了洪水風險研究與洪水保險費率圖的統一規范，并委托有關公司負責繪制了全國洪水保險費率圖，并在隨后根據環境與防洪工程條件的變化，不斷對洪水保險費率圖進行修改。據FEMA官員介紹，自1968年以來，美國繪制全國洪水保險費率圖的費用累計已超過了100億美元。費率圖的繪制方法通常為：首先，利用洪水風險區邊界圖大致確定一個社區的洪水風險研究范圍，然后通過更為詳細的水文、水力學計算，確定特定洪水風險區域內的水位、水深分布，再據此進行洪水風險區劃，用于確定洪水保險費率。洪水保險費率圖以100年一遇洪水的淹沒范圍為洪泛區的“特別洪水風險區”，

35、100500年一遇洪水之間的淹沒范圍為“中度洪水風險區”，此外為“最小洪水風險區”。100年一遇洪水被作為洪水保險費率區劃的基準洪水，并標注行洪區與水位分布。由水位與地面高程可，以確定水深分布，進而可以根據風險大小計算保險費率。洪水保險費率地圖除標示上述洪水風險區外，一般還標有洪泛區邊界、標準洪水位及分洪河道等。國家洪水保險計劃的保險費率基于洪水保險費率圖。它對居民家庭財產和企業財產實行不同的費率制度。對于企業財產，實行的是實際費率，即沒有政府補貼，而由保險公司自負盈虧的費率；對于居民家庭財產則實行補貼費率，它低于實際費率，差額由政府補貼。但補貼費率僅限于國家洪水保險的承保限額，超過限額的部分

36、按實際費率收取保費。目前，美國聯邦洪水保險計劃的規模和重要性已僅次于聯邦保險計劃的老年、遺屬和傷殘保險，且已覆蓋每個州總共約2萬個可能的洪泛區。現約有200萬洪水保險保單持有人，其中一半集中在佛羅里達州、得克薩斯州和路易斯安那州等重災區。美國的洪水保險充分發揮了其巨大的社會效益，為洪水災區減少水災的經濟損失起了重要作用。5.保障范圍（1）保障對象國家洪水保險計劃的保障對象僅限于居民和小型企業所有的有墻有頂的建筑及內部財產。標準的住宅洪水保險單可以包括不超過保額總數的10%的附屬建筑物，如與住宅分開的車庫、車棚。但不包括工具儲藏棚或類似建筑物。以下各項不屬于保障范圍：完全在水上的建筑與地下建筑、

37、天然氣和液體的儲蓄罐、動物、鳥、魚、飛機、碼頭、田里的莊稼、灌木、土地、牲畜、道路、露天的機器設備、機動車及地下室里的財產等。超出國家洪水保險范圍之外的財產如果有更高的保險要求，可向私營保險公司投保。由此可見，國家洪水保險計劃的宗旨是維持水災之后的社會安定。美國的水利工程與公共設施均不在國家洪水保險計劃的范圍內。如果遭受水災而導致毀壞，前者由政府負責修復，后者由有關市政部門負責修復。(2)保險責任國家洪水保險計劃的保險責任包括：由于江河泛濫、山洪暴發、潮水上岸及橫泄對建筑物及其內部的財產所引起的泡損、淹沒、沖散、沖毀等造成的損失。在1973年通過的洪水災害防御法中，還擴大了洪水保險計劃的責任范

38、圍，將地震、塌方、地表移動等列入賠償范圍。(3)承保限額根據1994年的國家洪水保險改革法案，美國國家洪水保險對因洪水而受損的財產的最高承保限額為：居民住宅性房屋的最高賠付不超過25萬美元，室內財產不超過10萬美元；小型企業的非住宅性房屋不超過50萬美元，室內財產不超過50萬美元。無論是房屋本身還是室內財產，均要扣除500美元的免賠額，被保險人也可以申請更高的免賠額，相應地，保費按比例下降。財產的暴露后果財產面臨著多種多樣的風險，這些風險暴露的后果即財產的損失，從損失的性質出發可以將之分為直接后果、間接后果和時間因素后果。1.直接后果直接后果是指風險直接作用于真實物體，引起此物體價值的改變，如

39、果是物體價值減少，就是直接損失。例如，在一次爆炸事故中，公司的一棟建筑物被毀，直接損失就是修復這棟建筑物的費用，或者這棟建筑物被毀之前的價值減去現存價值。又如，保險箱被盜，丟失的現金和有價證券的價值總額就是直接后果。直接后果并不都是損失，投機風險的一些直接后果就可能是收益。比如，資金投資到股市上，就面臨股票價格變動的風險，如果股票價格向有利的方向變動，投資者就會從低買高賣中獲益，這種直接后果就是收益。2.間接后果間接后果指的是，在風險因素對物體發生直接作用，導致直接后果以后，進一步產生的后果。例如，暴風雨摧毀了輸電線和變壓器，使得居民家中儲藏在冰箱的食品變質了，這里，直接后果是修復受損電線和變

40、壓器的費用，間接后果是變質的食品的價值。顯然，食品變質所帶來的損失并不是由暴風雨直接造成的。同樣，間接后果也可能是收益。3.時間因素后果時間因素后果實質上也是一種間接后果，但和一般的間接后果不同的是，它的大小和時間有很大關系。一般地，如果財產受到直接損失后，有一段時間無法使用，那么在這段時間內就會發生時間因素損失。例如，某企業的組裝車間發生事故，廠房被毀，企業為了保證業務流程的正常進行，另租房維持生產，直到原廠房修復完畢才可以使用。這里企業在他處租房的費用就是一種時間因素損失，因為房租的多少與原廠房不能使用的時間長度直接相關。因此，時間長度和由此帶來的后果之間的密切關系是時間因素后果區別于其他

41、間接后果的重要特征。財產中的權益財產對應于相應的權益，只有對財產擁有合法權益的個人或組織才可能因財產損毀而遭受一定的經濟損失。在識別和評估企業商業活動中所涉及的財產風險暴露時，必須了解與財產有關的各種權益，這樣才能對潛在的財產損失進行評價。財產合法權益的擁有者主要有以下幾類：1.所有者所有者對財產的擁有分為獨家所有和部分所有兩種。最清楚的財產權益就是單一所有。所有者要承受財產遭受的直接損失、間接損失和時間因素損失。如果企業只擁有某項財產的部分所有權，那么它就只承擔該項財產相應比例的部分損失。2.持有擔保品的債權人持有擔保品的債權人包括：抵押品的受押者；處于留置權限制下的制造商；因運輸費用或存儲

42、費用而擁有貨物留置權的運輸公司或倉儲公司；在有條件的銷售合同中，因購買貨款未付足而留置不動產的賣主等。持有擔保品的債權人對于用作貸款保證的財產擁有一定的權益，因為這項財產的損毀會影響債權人向債務人索賠的能力。一旦擔保品損毀，債權人承擔的損失并不是這項財產的價值，而是貸款的未償額。另一方面，從信貸中得到的收益是潛在收益。3.賣方和買方在無條件銷售合同中，當財產損毀或滅失時，擁有法定所有權的一方就會承擔損失，另一方面，其潛在的收益就是銷售利潤。很多情況下，買賣合同中都規定了什么時候財產所有權從賣方轉移到買方。例如，在以離岸價格、成本加運費價或到岸價格成交的合同中，當貨物越過船舷或裝上船只，所有權即

43、由賣方轉移至買方。在以裝運港船邊交貨價成交的合同中，當貨物由賣方運送至停泊于裝貨港的載貨船船邊時、達到其裝貨用具所能達到的范圍內或搬入碼頭倉庫時，貨物所有權即由賣方轉移至買方。在以目的港船邊交貨價成交的合同中，當賣方將貨物運送到目的港，在船邊交給買方時，貨物的所有權發生轉移。在所有權轉移前后，同一財產屬于不同的所有者，財產發生損毀時，損失的承擔者也不同。4.承租人承租人并不擁有其所使用的財產，但在規定時期內繼續使用該財產有著受法律保護的權益。承租人也有義務在期滿后歸還該財產。承租人的這些權利和義務一般都在租賃協議中有所規定。由于承租人對于財產的這種特殊的角色，他一般不會面臨財產風險暴露，但有三

44、種例外情況值得注意：首先，承租人應對由于自己的過失而造成的財產損失負責。例如，由于使用、保管或維修保養不當，造成租用財產損壞、滅失的，要負責修復或賠償；如果擅自拆改房屋、設備等財產，要負責賠償由此造成的損失。其次，某些情況下，承租人對意外事故造成的財產損失也要負責。例如，有些租賃合同中就規定，承租人將財產歸還給出租人時，其財產狀況應與接收時的狀況一樣好，損耗除外。這就意味著承租人除了要對因自己疏忽造成的損失負責以外，對意外事件造成的損失也有責任。當然，承租人也可以通過合同條款將這些責任轉移給出租人。最后，承租人在使用租賃財物時，可能會對其進行改善，以從中獲得某種利益。例如，商場承租人可能會在所

45、租場所內安裝玻璃櫥窗以陳列樣品，餐館承租人可能會將所租場所分割為多個小房間。大多數租約都規定，出租人對承租人所進行的改善不負責任。在租賃期，承租人對這部分財產具有所有權權益。如果這些改善是可以搬遷的，那么如果改善發生損失，則損失視同承租人在租賃場所放置的其他動產；如果這些改善不能搬遷，則一旦發生損毀，承租人的損失就取決于這些改善在租約剩余期限內的價值。此外，如果租約可以展期，還可以使用重置成本法來評估承租人的損失。5.受托人受托人是指按照委托合同從另一方（委托人）那里取得財產的人。他暫時擁有屬于他人的財產，如洗衣店、倉庫、修理廠等，他們對屬于別人的財產進行清洗、保存和維修。受托人對財產損失所承

46、擔的責任通常取決于受托物的性質。一般來說，受托人對所保管的財產有合理注意的責任，他對由自己的疏忽引起的損失要負責。因此，對于托管財產，受托人所面臨的風險實際上是一種責任風險，只是由于承擔這一責任的代價等于財產的重置成本，因此風險管理人員在評估受托人所面臨的這種風險時會視為受托人擁有這些財產。6.所有者代理人受托人如果愿意承擔所托財產因意外事故所造成的損失，則受托人就成為財物所有者的代理人。當受托人成為所有者代理人后，他不僅要對由自己的疏忽引起的損失負責，還要對由意外事故引起的損失負責。當然，此時他對所托財物也享有了某些權益。功能性損耗的估算功能性損耗是一種無形損耗，它是指由于科技進步造成的貶值

47、。要確定資產的功能性貶值，首先要選取可比資產，可比資產比待估資產要更新、效率更高、更能節約原材料或能源。其次，確定待估資產在一年中較可比資產的營運損失，即確定可比資產在一年的營運中比待估資產多節約的費用或是多增加的產出量的價值，這可視為待估資產在尚可使用年限內每年超額支出的產品生產成本或是功能性貶值的數額。最后，估測出待估資產的剩余使用年限，從而計算出待估資產在剩余年限內年功能性貶值的折現值。重置全價的估算1.加和法這種方法按照資產成本的構成，以現行市價為標準，計算被評估資產的重置全價。首先，將資產按成本分為若干組成部分，再確定各組成部分的現時價格，然后加總得出待評估資產的重置全價。其中，直接

48、成本指的是購置全新資產的全部支出中可直接計入購置成本的支出。如果是自制資產，直接成本包括生產過程的費用、安裝費用和按成本利潤率計算的利潤；如果是外購資產，直接成本則包括該資產按現行市價的購置費用、設備安裝所需的材料費和人工成本等。間接成本是指購置全新資產的全部支出中不能直接計入成本的支出，如管理費用、設計制圖費用等。在實際工作中為了簡化間接成本的估算，通常對間接成本按直接成本的一定比例進行估算，或者將人工成本乘以一定的分配率，這里的分配率是指一元人工成本應分攤多少間接成本，它可以根據歷史數據進行統計分析得到。2.功能價值法資產功能與資產成本之間一般都存在著線性關系或指數關系，功能價值法即基于這

49、種關系，選擇與被評估資產具有相同或相似用途、性質的參照資產，按照被評估資產與參照資產的生產能力的比例來估算被評估資產的重置全價。3.物價指數法物價指數法又稱為價格趨勢法，它利用統計預測，通過價格變化趨勢等指標，對被評估資產的賬面價值進行調整，使之變為估算資產的重置全價。環境風險環境風險是近年來出現的一種新的基本風險，它是指人類行為可能造成的對人的傷害，以及對自然環境的災難性損害。1.核風險核能的開發與使用使得人們面臨潛在的核風險。雖然核事故發生的概率非常小，但一旦發生核泄漏，放射性塵粒可能會飄到很遠的地方，因此，潛在的損失難以估計。2.全球變暖近百年來，全球氣候正經歷著以變暖為主要特征的變化。

50、20世紀全世界的平均溫度大約上升了0.6，全球平均溫度達到歷史第四高。氣候變暖導致南北兩極冰川融化，海平面上升。20世紀全球海平面上升速度是近300年來最快的。從1900年至今，全球海平面高度平均上升了1020厘米。全球變暖與人類的頻繁活動，尤其是人類在能源消耗和生產過程中大量排放二氧化碳等溫室氣體，以及全球環境惡化、污染加劇直接相關。全球變暖的一個主要原因是稀有氣體的增加。地球的大氣層除了78%的氨氣和21%的氧氣之外，還包括二氧化碳、臭氧和甲烷等稀有氣體，這些稀有氣體的特性之一就是吸收地球散發的部分熱輻射并反射回地表，從而減少從地球逃逸的熱量。由于近年來全世界石油消耗增加，例如大量的汽車油

51、耗，就使得稀有氣體增加，尤其是二氧化碳。這使得反射回地表的熱輻射增加，從而導致溫室效應。此外，全球，特別是中緯度地區的森林遭受嚴重破壞，使得在20世紀中森林占地球表面積的比例從36%下降到23%0，這也是全球變暖的一個重要原因。科學界一直在研究人類行為對全球變暖的影響。1995年，聯合國主持下的政府間氣候變化會議得出結論：人類行為確實正在對全球氣候產生明顯的影響。隨著全球氣候轉暖，全球最大的保險商慕尼黑再保險公司開始越來越擔心因此會承受更多的風險。該公司最近得出結論，過去數年中讓慕尼黑再保險賠償巨額損失的自然災害中，許多都與氣候轉暖有直接關聯。分析師認為，如果慕尼黑再保險最終認為結論正確，可能

52、會大大抬高有關保費。3.污染污染包括空氣污染、土地污染和水污染等，它對人類造成的影響可能持續很長時間。20世紀后半期，人們開始意識到污染造成的問題，一些發達國家開始限制在目前和未來會產生污染的行為，政府也努力試圖要求公共部門和私人部門中可能負有責任的各方來分攤污染的清理費用。那些被認為對污染負有重要責任的公司被要求支付大額資金來資助清理工作，而他們自然就想到要通過保險來轉移這部分費用，于是導致了保險人和被保險人之間的一場爭論：保險合同中的承保范圍是許多年前寫的，現在是否還適用？解決這些爭議花費了大量法律費用。洪水洪水災害是指超出水道的天然或人工限制水流危及人們生命財產安全的現象。中國是世界上洪

53、水災害發生最頻繁的國家。洪水主要集中在東部，目前約1/10的國土面積、5億人口、5億畝耕地、100多座大中城市、全國70%的工農業總產值受到洪水風險的威脅。時間上，除黃河凌汛外，中國的洪水大都發生在79月；地區上，洪水主要發生在中國七大江河及其支流的中下游地區。（1）長江長江水災的主要特點是：發生頻率高一般性水災年年發生，大水災大約35年發生一次，特大水災大約1020年發生一次。水災范圍廣。汛期長，洪水峰高量大一一長江干流實測最大洪水流量92600米/秒（大通，1954年），調查最大洪水流量110000米/秒（枝城，1870年）。一次特大洪水過程歷時常常超過50天，1998年特大洪水自6月中旬

54、到8月底，歷時兩個多月。洪水年際變化較小。伴隨暴雨洪水，中上游地區常發生數以萬計的崩塌、滑坡、泥石流，因此進一步加劇了災害的破壞損失程度。泥沙淤積比較嚴重，江湖行洪、蓄洪能力逐漸下降，洪水水位不斷升高，洪水災害趨于嚴重，防洪抗災難度越來越大。主要洪災區人口、城鎮、財產密集，經濟比較發達，洪災破壞損失嚴重。（2）淮河1991年淮河流域發生較大洪水，淮河正陽關、蚌埠水位分別為26.51米和21.98米，居新中國成立后的第二位。由于當時淮河干流洪水位長期居高不下，加上沿淮兩岸地勢低洼和嚴重的雨情水情，形成“關門淹”。這次洪水使全流域受災面積達8000多萬畝，直接經濟損失340億元，京滬、淮南等鐵路交

55、通幾度中斷，損失十分嚴重。（3）黃河黃河下游洪水分為暴雨洪水和冰凌洪水兩種類型。暴雨洪水由暴雨形成，一般發生在6月下旬至10月中旬，7、8月份最大。洪水主要來源于中游地區。黃河下游東壩頭以，下，黃河流向轉為東北方向，由于緯度的變化，溫度的差異，容易形成冰凌洪水。黃河下游屬于不穩定封河和開河，凌洪災害在12月至來年3月上旬之間時有發生。治黃以來的兩次堤防決口就發生在凌汛季節。（4）海河海河流域主要分布在我國華北地區，沿渤海灣向西扇形打開。海河流域洪水由暴雨形成，故洪水發生的時間和分布與暴雨基本一致。洪水發生時間一般都在69月。特大洪水多出現在7、8月。（5）珠江珠江流域洪水災害頻繁，尤以中下游和

56、三角洲為甚。近年來，洪水出現的幾率日漸增大，洪災造成的損失也隨著人口的增加和經濟的發展而日益加重。據廣東、廣西兩省（自治區）19881998年十年來的統計，直接經濟損失達1873億元，平均每年損失184億元。（6）遼河遼河流域暴雨多集中在78月，暴雨歷時一般在3天以內，主要雨量集中在24小時內。由于暴雨歷時短，雨量集中，主要產流區為山區、丘陵，產流速度快，故洪水峰高量小，陡漲陡落。（7）松花江松花江洪水主要發生在79月，尤以8月為多，洪水主要來自嫩江和第二松花江的上游山區及廣大區間。由于河槽的調蓄影響，洪水傳播時間較長，漲落較慢。公司基本情況（一）公司簡介本公司秉承“顧客至上，銳意進取”的經營

57、理念，堅持“客戶第一”的原則為廣大客戶提供優質的服務。公司堅持“責任+愛心”的服務理念，將誠信經營、誠信服務作為企業立世之本，在服務社會、方便大眾中贏得信譽、贏得市場。“滿足社會和業主的需要，是我們不懈的追求”的企業觀念，面對經濟發展步入快車道的良好機遇，正以高昂的熱情投身于建設宏偉大業。經過多年的發展，公司擁有雄厚的技術實力，豐富的生產經營管理經驗和可靠的產品質量保證體系，綜合實力進一步增強。公司將繼續提升供應鏈構建與管理、新技術新工藝新材料應用研發。集團成立至今，始終堅持以人為本、質量第一、自主創新、持續改進，以技術領先求發展的方針。（二）核心人員介紹1、方xx，中國國籍，無永久境外居留權

58、，1958年出生，本科學歷，高級經濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經理；2019年3月至今任公司董事。2、姚xx，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責任公司銷售部副經理。2011年3月至今歷任公司監事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監事會主席。3、侯xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任x

59、xx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經理。2017年3月至今任公司董事、副總經理、財務總監。4、鄧xx，中國國籍，無永久境外居留權，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經理、總工程師。5、陸xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監事。2018年8月至今任公司獨立董事。項目簡介（一）項目單位項目單位：xxx（集團）有限公司（二）項目

60、建設地點本期項目選址位于xxx（以最終選址方案為準），占地面積約23.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（三）建設規模該項目總占地面積15333.00（折合約23.00畝），預計場區規劃總建筑面積26876.16。其中：主體工程17709.60，倉儲工程4975.56，行政辦公及生活服務設施2236.19，公共工程1954.81。（四）項目建設進度結合該項目建設的實際工作情況，xxx（集團）有限公司將項目工程的建設周期確定為24個月，其工作內容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、