1、PAGE 2凹附表啊1 般 鞍 頒建設投資估算表半 耙 敖 柏單位：萬元埃 啊序號案項瓣 愛目敖建筑工程骯設備購置邦安裝工程壩其他費用伴合計埃1笆固定資產岸1.1岸生產車間擺300斑1900氨80稗1.2辦動力車間霸100礙120癌8般1.3矮輔助生產設施班80半180跋8扮1.4盎辦公及生活設施阿120疤60瓣4傲1.5巴運輸工具斑40奧2胺無形資產白2.1伴場地使用權唉180礙2.2艾專有技術拔243敖3艾開辦費笆3.1伴咨詢調查費巴20岸3.2疤籌建費搬30瓣3.3傲人員培訓費絆27斑4佰預備費愛150挨5矮總計拜附表凹2柏流動資金估算表藹 皚 熬 耙單位壩: 傲萬元捌序號骯項目吧最低周

2、笆轉天數(shù)板周轉扮次數(shù)叭年份啊2八3岸4背扒10阿1埃流動資產把1.1稗應收賬款鞍15把24吧1.2哎存稗 懊貨按1.2.1巴原輔材料按 巴30案12佰1.2.2叭備品備件半90背4傲30.0挨0氨40.00皚40.00絆1.2.3捌在笆 唉產胺 挨品稗20氨18白1.2.4斑產佰 昂成頒 哎品板15奧24敗1.3跋周轉現(xiàn)金爸30瓣12奧2哎流動負債暗2.1絆應付賬款案30跋12拜3辦流動資金扒(1跋叭2)板4搬流動資金增加額（此處外購材料含原輔材料和物料消耗） 此處外購費用僅含 外購動力及水電費此處外購費用含原輔材料、動力、物料消耗、水電費半附表巴3 俺 柏 鞍 巴 頒 啊 絆 背投資計劃與資

3、金疤籌措表拌 擺 霸 半單位：萬元壩序號澳項按 吧目罷年胺 擺份昂合斑 拌計拜1瓣2柏3岸1把投資總額鞍1.1邦 癌建設投資吧3050斑600艾1.2吧 矮流動資金鞍2靶資金籌措百2.1拔 瓣自有資金叭2050唉2.1.1扳 阿甲方投資（哎40暗）板2.1.2艾 叭乙方投資（按30唉）笆2.1.3跋 半丙方投資（敗30岸）斑2.3暗 哎長期借款擺1000俺500熬2.2擺 皚流動資金借款百300拜2.3背 吧上年折舊與攤銷班費挨（ ）霸說明：第2年的吧建設投資與流動埃資金投入使用5胺00萬元長期借暗款和300萬元挨流動資金借款，爸不足部分使用自拌有資金。第3年懊增加的流動資金矮使用第2年提取頒

4、的折舊費與攤銷案費。傲附表版4伴 柏 哎 百 襖借款還本付息表皚 敖 阿 頒單位：萬元八序號半年份靶1般2背3笆4翱5隘6瓣7傲8八9澳10鞍1盎借款與還本付息矮1.1邦年初欠款累計八1.1.1暗 凹長期借款阿1.1.2哀 敖流動資金氨1.2壩本年借款藹1.2.1愛 礙長期借款凹1.2.2笆 安流動資金哀1.2.3熬 艾建設期利息昂1.3柏本年付息奧1.3.1扮 扒長期借款擺1.3.2傲 按流動資金借款昂1.4唉本年還本壩1.4.1巴 骯長期借款礙310拜310岸310佰310笆310敖1.4.2頒 罷流動資金借款哎300芭1.5絆本年還本付息合佰計百1.5.1埃 凹 扳長期借款絆1.5.2盎

5、 襖流動資金借款襖2唉還本資金來源版2.1柏 壩折舊費與攤銷費扒310壩310把310啊310把310埃2.2拔 啊流動資金回收昂300百長期借款利率 背 扒0.1哀 傲流動資金借款利啊率 巴0.08哎說明：長期借款愛在借款當年計半岸年利息，建設期氨利息并入本金，藹全部本金從第3芭年起分5年等額奧歸還。流動資金氨借款在借款當年把計全年利息，本芭金在項目期末歸奧還。罷附表敖5佰固定資產折舊費版估算表 按 巴 藹 胺 扒單位伴:案萬元霸序號澳項阿 按目礙折舊壩年限辦年瓣 扳 礙份捌合計襖殘值把2伴3疤4耙5傲6阿7絆8芭9百10藹1俺房屋及建筑物爸30盎1.1傲原值岸 唉630百630案630笆6

6、30俺630藹630絆630扳630岸630俺1.2稗折舊費笆1.3版凈值阿2唉機器設備辦9奧2.1暗原值版 白2530背2530瓣2530罷2530百2530八2530岸2530傲2530埃2530八2.2阿折舊費凹192藹2.3扮凈值俺2338哀3癌運輸工具壩10奧3.1胺原值按 霸40哀40胺40翱40耙40叭40皚40懊40霸40礙3.2班折舊費班3.3唉凈值跋4傲固定資產合計矮4.1拔原值哎 邦4.2辦折舊費柏4.3半凈值埃房屋建筑物凈殘邦值率：壩0.2啊 昂 絆機器設備殘值率半：霸0.1耙 罷 扮運輸工具殘值率暗：案0熬說明：扮房屋及建筑物、扮運輸工具從第2愛年起全額計提折笆舊。機

7、器設備第白2年根據(jù)形成固俺定資產的時間計暗提折舊192萬吧元，從第3年起扒全額計提折舊。挨附表八6胺無形資產與遞延懊資產攤銷估算表哎 挨 辦單位搬:骯萬元跋序號埃項斑 柏目扒攤銷絆年限板原值班年般 白 叭 澳份礙合計皚2疤3叭4扒5稗6扒7半8稗9擺10巴1伴無形資產挨1.1敖場地使用權把9昂1.1.1扳攤銷邦1.1.2伴凈值暗1.2巴專有技術凹9翱1.2.1昂攤銷藹1.2.2把凈值斑2藹遞延資產愛5佰2.1捌攤銷白2.2八凈值傲3熬無形半遞延敗資產合計骯3.1捌攤銷暗3.2拔凈值把附表疤7 凹 矮 邦制造費用、銷售板費用、管理費用艾估算表板 叭 叭單位：萬元笆制造費用拜銷售費用拔管理費用俺項

8、目安年柏 搬份翱項目敖年背 板份拜項目版年暗 挨份熬2壩3邦2爸3吧2笆巴6唉7白罷10隘工笆 般資按24耙24耙工稗 罷資藹12半12愛工絆 瓣資巴36按36八折舊費瓣199把260岸差旅費氨30擺30芭折舊費把13.8暗13.8叭修理費凹70.2礙98.4爸廣告費邦90皚50阿修理費癌3扮3愛物料消耗絆135愛270俺其矮 挨他昂18跋18艾辦公費伴6骯6辦勞動保護費傲5芭8埃合奧 傲計跋150拌110翱差旅費捌12盎12翱水電費伴18伴30敗保險費胺18吧18癌運輸費壩24埃36瓣公司經費搬20唉20背環(huán)境保護費靶4.8唉6.6叭工會經費斑3熬3跋其把 半他疤10骯15骯董事會費哀10版

9、10辦合按 佰計叭490癌748百顧問費奧4般4跋交際應酬費暗12藹12熬房產、車船稅辦2.2搬2.2捌無形資產攤銷叭47版47熬遞延資產攤銷矮15.4凹0凹其班 捌他笆12班12佰合頒 懊 笆計般214.4把199罷附表靶8皚總成本費用估算搬表八 白 頒 拜 襖單位：萬元阿 礙序號壩 傲項熬 搬目皚年矮 矮 奧份罷2瓣3隘4佰5傲6瓣7扮8奧9柏10跋1胺生產成本巴1.1敗 皚原輔材料壩1380.0吧2160.0百2160.0巴2160.0哎2160.0耙2160.0搬2160.0凹2160.0疤2160.0埃1.2八 斑動骯 柏力礙375.0翱450.0癌450.0骯450.0百450.0

10、霸450.0愛450.0奧450.爸0瓣450.0邦1.3般 暗工絆 扳資俺108.0搬144.0哀144.0哎144.0岸144.0愛144.0頒144.0柏144.0板144.0哀1.4胺 吧制造費用礙其中翱:骯物料消耗埃2癌銷售費用艾3敖管理費用岸4骯利息支出扒5般總成本費用邦 辦其中拔:澳折舊費稗 皚攤銷費安 拔利息支出罷6疤經營成本叭7骯固定成本氨8把可變成本案說明：頒 敖原輔材料、動力氨、物料消耗為可安變成本，直接工按資中固定成本爸7案2敖萬元，其余為可吧變成本。暗 扮附表岸9靶損按 般益敗 笆表 邦 把 爸 版單位：萬元柏序號瓣項拜 安目頒年頒 胺份擺合計班2唉3半4奧5般6耙7

11、壩8邦背10俺1敗銷售收入壩3000哀5000百5000罷5000扳5000版5000柏5000八43000哎2拔銷售稅金及附加邦120巴200熬200熬200霸200搬200艾200八1720敗3辦總成本費用敖4凹銷售利潤壩5俺所得稅哎(33%)盎6捌稅后利潤埃7版盈余公積金啊(6)把哎10%吧8疤公益金背 吧(6)靶哀5%瓣9挨可供分配利潤跋10昂股利分配班11扳甲方股利礙(40%)叭11.1挨乙方股利巴(30%)鞍11.2般丙方股利班(30%)懊12扮未分配利潤氨說明：如果銷售翱利潤為負值，則熬不計所得稅，也絆不提盈余公積金隘和公益金，虧損挨額沖減下年可分哀配利潤。本例中胺，可分配利潤全

12、霸部用于股利分配拌。八附表挨10俺 背資金來源及運用巴表 拜 按 般 懊 拜 擺單位安:扒萬元柏序號盎項唉 骯目伴年耙 懊 藹份扳合計熬1靶2擺3澳4岸5岸6挨7邦8暗9般10隘1拌資金來源盎1.1敗銷售利潤辦1.2懊折舊費柏1.3擺攤銷費邦1.4扳長期借款俺1.5罷流動資金借款背1.6癌自有資金扳2跋資金運用芭2.1唉建設投資叭2.2捌流動資金礙2.3哀所得稅芭2.4愛職工福利費氨(公益金)扮2.5扒借款還本岸2.7叭甲方股利礙2.8斑乙方股利岸2.9吧丙方股利擺3昂盈余資金班(1-2)敖4巴累計盈余資金扮附表癌11班資產負債表爸 耙 耙 靶 柏 靶 哀 霸單位柏:奧萬元邦序號爸項斑 捌目拔

13、年矮 澳 癌份唉1半2奧3俺4搬5挨6絆7礙8暗9案10叭1俺資產拌1.1絆流動資產靶1.1.1芭 挨應收賬款奧1.1.2胺 捌存把 熬貨板1.1.3搬 霸周轉現(xiàn)金敖1.1.4斑 搬累計盈余資金擺1.2挨在建工程白1.3板固定資產凈值俺1.4挨無形及遞延資產邦凈值半2芭負債及投資人權背益合計扳2.1挨長期借款余額耙2.2疤流動負債總額凹2.2.1藹 昂應付賬款澳2.2.2板 啊流動資金借款余拌額佰2.3安投資人權益爸2.3.1吧 哀甲方資本金癌2.3.2哀 稗乙方資本金稗2.3.3芭 奧丙方資本金安2.3.4奧 隘累計盈余公積金安2.3.5壩 靶累計未分配利潤啊計算瓣結果霸 1.瓣資產負債率背

14、 2.哎流動比率昂 3.靶速動比率瓣附表邦12啊 扳財務現(xiàn)金流量表背（全部投資）伴 班 澳 熬 笆單位八:半萬元斑序號板項暗 板 百目搬年敖 挨 氨份澳1藹2矮3擺4扒5懊6邦7哀8氨9爸10安1哀現(xiàn)金流入敗1.1笆產品銷售收入隘1.2疤固定資產余值回般收暗1.3啊流動資金回收挨 奧2岸現(xiàn)金流出懊2.1翱建設投資靶2.2般流動資金胺2.3哎經營成本罷2.4斑銷售稅金頒2.5半所得稅俺2.6叭職工福利費支出八3班凈現(xiàn)金流量搬4班累計凈現(xiàn)金流量埃5瓣折現(xiàn)系數(shù)捌6百凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值柏7靶累計凈現(xiàn)金流現(xiàn)昂值瓣計算結果：白i隘0 埃=傲0.15辦NPV骯敖IRR背佰P白b隘 襖=矮 年奧P傲b瓣*艾 霸=

15、搬 年頒附表胺13癌財務現(xiàn)金流量表巴（自有資金）百 八 藹 安 佰 埃 翱單位邦:暗萬元斑序號癌項搬 罷目拌年扒 暗 敖份半1版2癌3敖4癌5唉6爸7翱8稗9疤10案1胺現(xiàn)金流入叭1.1唉 昂產品銷售收入稗1.2翱 骯固定資產余值回鞍收巴1.3版 擺流動資金回收搬2爸現(xiàn)金流出把2.1挨 扳建設投資芭(辦自有資金拔)巴2.2邦 盎流動資金伴(半自有資金礙)艾2.3般 哎流動資金辦(岸占用折舊耙)盎2.4傲 邦經營成本胺2.5芭 把銷售稅金靶2.6拌 挨所得稅哎2.7伴 版職工福利費支出隘2.8哎 唉借款本金償還奧2.9笆 敗借款利息支出藹3安凈現(xiàn)金流量疤4擺累計凈現(xiàn)金流量邦5艾折現(xiàn)系數(shù)凹6跋凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值邦7耙累計凈現(xiàn)金流現(xiàn)哀值拔計算結果：叭i奧0 埃=扮0.15般NPV八盎IRR岸斑P頒b扒 絆=艾 年岸P佰b阿*胺 吧=瓣 年版附表百14吧 捌財務現(xiàn)金流量表阿（甲方投資）半 岸 背 把 胺 般單位般:佰萬元傲序號傲項澳 阿 昂目巴年傲 礙 安 笆 胺份耙1熬2拜3跋4捌5頒6昂7頒8百9礙10伴1柏現(xiàn)金流入案1.1罷 拔股利靶1.2般 瓣資產清理分配背1.2.1半 翱固定資產余值啊1.2.2熬 盎無形資產余值搬1.2.3扳 叭自有流動資金把1.2.4敗 澳盈余公積金百1.2.5芭 疤折舊和攤銷隘2氨現(xiàn)金流出捌2.1阿 吧甲方投資笆3傲凈現(xiàn)金流量把4愛