1、應收管理v1.01精選ppt課程目標應收賬款系統應用準備掌握發票和應收單的錄入、客戶預收款處理、客戶收款處理、現金折扣的處理、單據核銷的處理、退貨處理、沖賬處理、壞賬處理、客戶利息的處理、月末處理等。掌握如何對應收票據進行核算與追蹤了解如何進行應收賬齡分析、欠款分析、回款分析等統計分析，預測資金流入。如何進行信用額度的控制與預警，及時了解客戶的信用情況、進行到期賬款的催收，防止發生壞賬2精選ppt第一部分 應收管理概述 第二部分 應收管理初始化第三部分 日常業務處理 第四部分 賬表查詢與期末處理課程內容3精選ppt一.應收管理系統總體介紹應收管理系統與其他系統關系應收款業務總體流程第一部分 應

2、收管理概述4精選ppt一.控制參數設置二.初始設置三.期初余額錄入第二部分 應收管理初始化5精選ppt一.應收單據處理二.收款處理三.核銷處理四.票據管理五.轉賬業務六.壞賬處理七.制單第三部分 日常業務處理6精選ppt一.單據查詢二.賬表管理三.期末處理四.取消操作第四部分 賬表查詢與期末處理7精選ppt一.應收管理系統總體介紹應收管理系統與其他系統關系應收款業務處理總體流程第一部分 應收管理概述8精選ppt應收管理總體介紹詳細核算應用方案簡單核算應用方案應收款管理應付款管理銷售管理網上銀行總賬財務分析UFO銷售管理應收款管理總賬控制參數：設置選項常規“應收賬款核算模型”9精選ppt應收系統

3、與其他系統關系憑證導入導出應用函數分析數據轉賬收款結算情況銷售發票銷售調撥單應收款管理應付款管理財務分析銷售管理總賬UFO報表網上銀行合同管理出口管理應收合同結算單出口發票10精選ppt應收款業務總體流程11精選ppt一.控制參數設置二.初始設置三.期初余額錄入第二部分 應收管理初始化12精選ppt控制參數設置“常規”頁簽單據審核日期依據： 假設：單據日期4月1日，業務日期（登錄日期）4月6日難點參數示意：如果選擇單據日期,入賬日期為如果選擇業務日期,入賬日期為13精選ppt控制參數設置“憑證”頁簽控制科目依據按客戶分類、按客戶、按地區分類 根據選擇按不同的分類來設置應收科目和預收科目此參數控

4、制了“初始設置”中“控制科目設置”的方式。而“科目設置”是制單時，系統自動帶入入賬科目的選取依據。如圖是按地區分類設置科目。14精選ppt控制參數設置銷售科目依據按存貨、按存貨分類設置銷售科目依據是為了在【產品科目設置】中可以針對不同的存貨（存貨分類）設置不同的產品銷售收入科目、應交增值稅科目。如圖是按存貨分類設置科目。15精選ppt控制參數設置只有在企業門戶【控制臺-數據權限控制設置】中對客戶（部門）進行記錄集數據權限控制時該選項才可設置“權限與預警”頁簽是否啟用客戶（部門）權限：選擇啟用：則在所有的處理、查詢中均需要根據該登錄用戶的相關客戶（部門）數據權限進行限制。16精選ppt控制參數設

5、置信用比率=信用余額/信用額度，信用余額=信用額度-應收賬款余額。當選擇自動預警時，系統根據設置的預警標準顯示滿足條件的客戶記錄。即只要該客戶的信用比率小于等于設置的提前比率時就對該客戶進行報警處理。若選擇信用額度=0的客戶也預警，則當該客戶的應收賬款0 時即進行預警。若登錄的用戶沒有信用額度報警單查看權限時就算設置了自動報警也不顯示該報警單信息。該參數的作用范圍僅限于在本系統中增加發票和應收單時候。信用額度控制值選自客戶檔案的信用額度。是否根據信用額度自動報警 ：17精選ppt控制參數設置如果您選擇了進行信用控制，則您在應收款管理系統保存錄入的發票和應收單時，當票面金額+應收借方余額-應收貸

6、方余額信用額度，系統會提示本張單據不予保存處理。該參數的作用范圍僅限于在本系統中增加發票和應收單時候。信用額度控制值選自客戶檔案的信用額度。此選項不影響銷售系統，也就是說：應收系統和銷售系統可以分別啟用或關閉信用控制。是否信用額度控制：18精選ppt初始設置設置科目基本科目設置控制科目設置產品科目設置結算方式科目設置19精選ppt初始設置賬期內賬齡區間設置逾期賬齡區間設置報警級別設置單據類型設置20精選ppt期初余額錄入基本流程錄入期初余額，包括未結算完的發票和應收單、預收款單據、未結算完的應收票據以及未結算完畢的合同金額。這些期初數據必須是賬套啟用會計期間前的數據。期初余額錄入后，可與總賬系

7、統對賬。在日常業務中，可對期初發票、應收單、預收款、票據進行后續的核銷、轉賬處理。在應收業務賬表中查詢期初數據。21精選ppt期初余額錄入引入合同金額 在期初余額主界面中點擊引入按鈕，點擊是（Y）后，系統會將合同管理系統早于應收系統啟用月之前的未結算應收類合同金額轉至應收系統作為期初余額。引入的合同結算單包括合同管理系統中的期初結算單與日常結算單。引入合同結算單時，可以對會計分錄科目和有關項目加以選擇。注意：有合同管理系統啟用月份先于應收系統啟用月份時才可使用引入功能；如果應收系統啟用月份在先，不必使用引入功能。引入功能只能在應收系統第一個啟用月未結賬時使用，可以重復使用。引入合同結算單的生效

8、日期在應收系統啟用月份之前。22精選ppt一.應收單據處理二.收款處理三.核銷處理四.票據管理五.轉賬業務六.壞賬處理七.制單第三部分 日常業務處理23精選ppt應收單據錄入銷售管理若與銷售系統集成，則銷售發票及代墊費用產生的應收單據不在應收系統中錄入，由銷售系統傳遞。除此之外的應收單在此錄入。銷售發票應收單手工錄入系統傳遞應收單表頭中的信息相當于憑證中的一條分錄，表頭科目為核算該客戶所欠款項的一個科目。表體中的一條記錄也相當于憑證中的一條分錄若不與銷售系統集成，則要錄入銷售業務中的各類發票，以及銷售業務之外的應收單。24精選ppt應收單據審核當選項中設置單據審核日期依據 為單據日期時，該單據

9、的入賬日期選用自己的單據日期。審核時若發現該單據日期所在會計月已經結賬，則系統將提示不能審核該單據，除非修改審核方式為業務日期審核入賬應收單據審核后形成應收賬。對應收單據可進行單張審核、手工批審、自動批審,以及單張和批量的棄審。當審核的發票是已經做過現結處理，則系統在審核記賬的同時，后臺還將自動進行相應的核銷處理。對于發票有剩余的部分，作應收賬款處理。應收賬25精選ppt合同結算單出口發票審核按單據日期審核：合同結算單、出口發票的生效日期要大于應收系統的啟用月及已結賬月。按業務日期審核：登錄日期要在啟用月及已結賬月之后，對生效日期無要求。審核入賬合同結算單、出口發票審核后形成應收賬。可進行單張

10、審核、手工批審、自動批審,以及單張和批量的棄審。審核日期在已結賬月的單據不能棄審。作過制單、核銷、轉賬、損益、壞賬處理的單據不能棄審。應收賬26精選ppt收款處理審核記錄所收款項合格收款在錄入收款單時，需要指定款項用途：應收款、預付款、其他費用。如果對于同一張收款單，如果包含不同用途的款項，應在表體記錄中分行顯示。用途不同后續處理不同。若一張收款單中，表頭客戶與表體客戶不同，則視表頭客戶代表體客戶付款應收系統付款單用來記錄發生銷售退貨時，支付客戶的款項。同樣，需要指明付款單是應收款項退回、預收款退回、還是其他費用退回。27精選ppt核銷處理收款單應收單核銷提供手工核銷與系統核銷兩種方式。收款單

11、可以和藍字應收單、藍字發票、付款單核銷；付款單可以和紅字應收單、紅字發票、收款單核銷。若發票中同時存在紅藍記錄，則核銷時先進行單據的內部對沖在核銷時使用預收款，如果結算的金額小于收款單金額與預收款的使用金額之和，則系統優先使用收款單的金額。收款單的數額等于原有單據的核銷數額，收款單與原有單據完全核銷收款單的數額部分核銷以前的單據，余額部分可以再次核銷收款單的數額小于原有單據的數額，單據僅得到部分核銷。28精選ppt票據管理匯票增加保存后在系統中生成一張收款單,可以與應收單據進行核銷。如果要進行票據科目的管理，必須將應收票據科目設置為應收受控科目。票據管理中，可以對該票據進行計息、貼現、轉出、結

12、算、背書等處理匯票收款單29精選ppt票據管理票據貼現：輸入貼現率后自動計算貼現凈額及費用；票據貼現后，將不能再對其進行其他處理。票據背書 ：票據背書可沖銷應付賬款；當背書方式為“沖銷應付賬款”時，如果背書金額大于應付賬款，則將剩余金額記為供應商的預付款，并結清該張票據。票據轉出：將票據轉為應收單，重新恢復應收賬款；票據轉出后，將不能再對其進行其他處理。對已背書票據進行退票處理：對已背書的票據進行退票處理僅限于票據背書時選擇沖銷應付賬款這種方式。30精選ppt轉賬業務應收沖應收：將應收賬款在客商之間進行轉入、轉出，實現應收業務的調整，解決應收款業務在不同客商間入錯戶或合并戶問題。可處理的賬款包

13、括貨款、其他應收款、預收款和合同結算單。每一筆應收款的轉賬金額不能大于其金額。每次只能選擇一個轉入單位。31精選ppt轉賬業務預收沖應收：通過預收沖應收處理客戶的預收款和該客戶應收欠款之間的轉賬核銷業務。藍字預收款沖銷藍字應收款，紅字預收款沖銷紅字應收款，兩者只能分開沖銷，不能同時進行。要想進行紅字預收款沖銷紅字應收款時，則選擇類型為付款單。自動進行預收沖應收后可以即時生成憑證，也可以在制單功能中進行該工作。通過“預收沖應收是否需要生成憑證”參數控制。32精選ppt轉賬業務應收沖應付：用某客戶的應收賬款，沖抵某供應商的應付款項，解決應收債權與應付債務的沖抵應收沖應付功能可以進行不等額對沖：如果

14、應收金額大于應付金額，則多余金額作為預付處理，即將多余金額生成一條該供應商的預付款分錄；如果應付款金額大于應收款金額，則多余金額作為預收處理，即將多余金額生成一條該客戶的預收款分錄。33精選ppt壞賬處理計提壞賬準備 系統選項“壞賬處理方式” ： 初始設置“壞賬準備設置”：錄入壞賬準備期初余額和壞賬計提比率或設置賬齡區間方案壞賬發生壞賬收回錄入一張收款單(無需審核)壞賬收回(選擇相應收款單)34精選ppt制單應收發票制單對銷售發票制單時，系統先判斷控制科目依據，根據控制科目依據取【控制科目設置】中對應的科目。然后系統判斷銷售科目依據，單據銷售科目依據取【產品科目設置】中對應的科目。若沒有設置，

15、則取【基本科目設置】中設置的應收科目和銷售科目，若無，則手工輸入。應收單制單對應收單制單時，借方取應收單表頭科目，貸方取應收單表體科目，若應收單上沒有科目，則需要手工輸入。受控科目取法同應收發票制單。35精選ppt制單合同結算單制單對合同結算單制單時，借方科目取應收系統的控制科目，貸方科目取合同收入科目，合同收入科目設置時只能選擇應收系統的非受控科目，而且必須是末級、本位幣科目。應收單制單借方科目為表頭結算科目。貸方科目款項類型為應收款，為應收科目；款項類型為預收款，則貸方科目為預收科目；款項類型為其他費用，則貸方科目為費用科目。若無科目，則需要手工輸入。36精選ppt制單核銷制單結算單核銷制

16、單受系統初始選項的控制，若選項中選擇核銷不制單，則即使入賬科目不一致也不制單。核銷制單需要應收單及收款單已經制單，才可以進行核銷制單。當核銷雙方的入賬科目不相同的情況下才需要進行核銷制單。票據處理制單收到承兌匯票制單，借方則取【基本科目】設置中的應收票據科目，貸方取【產品科目設置】設置中的銷售收入科目及稅金科目，若無取【基本科目】設置中銷售收入科目及稅金科目，若都沒有設置，則需要手工輸入。37精選ppt一.單據查詢二.賬表管理三.期末處理四.取消操作第四部分 賬表查詢與期末處理38精選ppt單據查詢發票查詢應收單查詢收付款單查詢憑證查詢報警單查詢應收核銷明細表合同結算單查詢出口發票查詢39精選

17、ppt賬表管理業務賬表查詢應收款明細賬查詢，進行一定期間內各個客戶應收款明細賬的查詢。應收款總賬查詢，進行一定期間內應收款匯總情況的查詢。應收款余額表查詢，進行一定期間內應收款余額表的查詢。 對賬單查詢，提供一定期間內客戶往來賬款明細情況的查詢。 40精選ppt賬表管理統計分析應收款賬齡分析功能，分析客商一定時期內各個賬齡區間的應收款情況。 收款賬齡分析功能，分析客商一定時期內各個賬齡區間的收款情況。 欠款分析，分析截止到某一日期，客戶、部門或業務員的欠款金額，以及欠款組成情況。收款預測，您可以在此預測一下將來的某一段日期范圍內，客戶、部門或業務員等對象的收款情況41精選ppt期末處理月末結賬

18、應收款管理系統與銷售管理系統集成使用，應在銷售管理系統結賬后，才能對應收系統進行結賬處理。當選項中設置審核日期為單據日期時，本月的單據（發票和應收單）在結賬前應該全部審核。 當選項中設置審核日期為業務日期時，截止到本月末還有未審核單據（發票和應收單），照樣可以進行月結處理。如果還有合同結算單未審核，仍然可以進行月結處理。如果本月的收款單還有未審核的，不能結賬。42精選ppt期末處理月末結賬當選項中設置月結時必須將當月單據以及處理業務全部制單，則月結時若檢查當月有未制單的記錄時不能進行月結處理。當選項中設置月結時不用檢查是否全部制單，則無論當月有無未制單的記錄，均可以進行月結處理。如果是本年度最后一個期間結賬，建議將本年度進行的所有核銷、壞賬、轉賬等處理全部制單。如果是本年度最后一個期間結賬，建議將本年度外幣余額為0的單據的本幣余額結轉為0。43精選ppt取消操作取消結賬恢復單據核銷前狀態：如果收款單在核銷后已經制單，應先刪除其對應的憑證，再進行恢復。恢復壞賬處理前狀態如果壞賬處理日期在