1、 用友ERP-U8應用技術（之一）用友相關網(wǎng)站：致遠OA： HYPERLINK 用友CRM： HYPERLINK 用友ERP： HYPERLINK 41 用友ERP-U8概述411 用友U8是用友公司歷經(jīng)14年開發(fā)及服務歷程、在30余萬家客戶應用經(jīng)驗基礎上開發(fā)和完善起來的、面向中國市場的企業(yè)資源計劃系統(tǒng)和全面管理解決方案。系統(tǒng)以企業(yè)業(yè)務流程為導向、應用價值為主體，將企業(yè)基礎資源、需求鏈、供應鏈三個管理與競爭核心構筑成為三角形業(yè)務應用體系，再以業(yè)務應用為基礎，構筑戰(zhàn)略決策應用模式，從而形成金字塔總體應用價值模型。用友U8的應用設計基于優(yōu)化后的企業(yè)價值鏈結構，將工業(yè)企業(yè)和商品流通企業(yè)的價值鏈結構，

2、系統(tǒng)地創(chuàng)新性地組織優(yōu)化之后，如圖1和圖2所示。工業(yè)企業(yè)的價值鏈結構戰(zhàn)略決策層 經(jīng)營計劃 預算管理 資金管理 成本管理 績效管理 集團財務 項目管理 投資管理經(jīng)營運作層 供應商管理 采購管理 庫存管理 銷售管理 運輸管理 服務管理 渠道管理 客戶管理 生產組織層 MRP 產能計劃 車間管理 生產質量 設備維護 委外加工 CAPP CIMS產品設計層 BOM/配方 模具管理 ECN 實驗管理 PDM CAD基礎資源層 財務會計 人力資源 稅務 銀行 政府/行業(yè)規(guī)范 圖1 商品流通企業(yè)的價值鏈結構 戰(zhàn)略決策層 經(jīng)營計劃 預算管理 資金管理 成本管理 績效管理 集團財務 項目管理 投資管理 經(jīng)營運作層

3、 供應商管理 采購管理 庫存管理 銷售管理 運輸管理 服務管理 渠道管理 客戶管理 進出口管理 基礎資源層 財務會計 人力資源 資產管理 稅務 銀行 政府/行業(yè)規(guī)范圖24.1.2用友ERP-U8總體結構以及總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關系用友U8總體架構圖如圖3所示，總帳系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系可用圖4來表達。出納管理 進出口管理 UFO報表 合同管理 委外加工 自助系統(tǒng)成本管理 促銷管理 質量管理 日常事務資金管理 出口管理 成本計算 績效評估報帳中心 進口管理 工作中心 招聘管理工資管理 委外管理 車間管理 培訓管理 專家分析 PDM接口 項目管理固定資產 質量管理 細能力計劃 薪資福利 業(yè)績評價

4、 行業(yè)報表 網(wǎng)上銀行 銷售前端存貨核算 銷售管理 粗能力計劃 制度政策 移動商務 合并報表 金稅接口 公共財政應付管理 庫存管理 需求計劃 勞動合同 預警平臺 結算中心 WEB應用 食品飲料應收管理 采購管理 主生產計劃 人員信息 數(shù)據(jù)分析 集團財務 EAI平臺 圖書出版總帳管理 物料需求計劃 模擬報價 職務職能 管理駕駛倉 集團預算 系統(tǒng)管理 醫(yī)藥GSP財務管理 供應鏈 生產制造 人力資源 決策支持 集團財務 企業(yè)門戶 行業(yè)插件 圖3 工資管理 資金管理 網(wǎng)上銀行 報帳中心 固定資產 憑證 項目管理 憑證 憑證 總帳系統(tǒng) 應收系統(tǒng) 成本管理 數(shù)據(jù) 應付系統(tǒng) 存貨核算UFO報表 管理駕駛倉 財

5、務分析 圖442用友ERP-U8系統(tǒng)管理與基礎設置421系統(tǒng)管理應用指南U8系統(tǒng)允許以兩種身份注冊進入系統(tǒng)管理模塊，一是以系統(tǒng)管理員（admin）的身份，二是以賬套主管的身份。系統(tǒng)管理員負責整個應用系統(tǒng)的總體控制和維護工作，可以管理該系統(tǒng)中所有的賬套，系統(tǒng)管理的操作權限具體包括：賬套的建立、引入和輸出，設置用戶、角色和權限，設置備份計劃，監(jiān)控系統(tǒng)運行過程，清除異常任務等。在系統(tǒng)管理模塊中，賬套主管負責所選賬套的維護工作，包括對所管理的賬套進行修改、年度賬管理（包括創(chuàng)建、清空、引入、輸出以及各子系統(tǒng)的年末結轉），以及該賬套操作員權限的設置。初次使用U8系統(tǒng)，首先必須以系統(tǒng)管理員的身份注冊系統(tǒng)管理

6、，建立賬套和指定相應的賬套主管之后，才能再以賬套主管的身份注冊進入系統(tǒng)管理模塊。系統(tǒng)管理員與賬套主管注冊系統(tǒng)管理的界面是不一樣的，以系統(tǒng)管理員身份注冊系統(tǒng)管理，登錄界面只包括：服務器、操作員和密碼。而以賬套主管身份注冊系統(tǒng)管理時，登錄界面除上述三項之外，還包括賬套、會計年度、操作日期。關于年度賬管理的有關功能：（1）建立年度賬。在系統(tǒng)中，用戶不僅可以建多個賬套，且每一個賬套中可以存放不同年度的會計數(shù)據(jù)。年度賬的建立是在已有上年度賬套的基礎上，通過年度賬建立，在每個會計期間結束時自動將上個年度賬的基本檔案信息結轉到新的年度賬中。對于上年余額等信息則需要在年度賬結轉操作完成后，由上年自動轉入下年的

7、新年度賬中。（2）結轉上年數(shù)據(jù)。每到年末，啟用新年度賬時，需要將上年度中的相關帳戶的余額及其他信息結轉到新年度賬中。如需要將2007年的數(shù)據(jù)結轉到2008年，則需要以賬套主管的身份注冊進入系統(tǒng)管理，并且年度必須選擇2008年才行。由于U8系統(tǒng)內模塊眾多，彼此之間存在數(shù)據(jù)傳遞關系，因此結轉上年數(shù)據(jù)的操作不是隨意進行的，需要遵從一定的順序，可按圖5所示順序進行結轉。 建立新年度賬資金管理結轉 購銷鏈結轉 固定資產結轉 工資管理結轉 應收應付結轉 成本管理結轉 總帳系統(tǒng)結轉圖5圖5中，對于水平方向的模塊是不分先后順序的，但對于垂直方向的順序是自上而下的。無論企業(yè)使用的模塊是否齊全，或者只應用了其中的

8、任意幾個模塊，都要依照此順序執(zhí)行結轉。關于權限管理：為了保證系統(tǒng)運行安全、有序，適應企業(yè)精細管理的要求，權限管理必須向更細、更深的方向發(fā)展，用友U8系統(tǒng)提供了權限的集中管理功能。除了提供用戶對各模塊操作權限的管理之外，還相應地提供了金額的權限管理和對于數(shù)據(jù)的字段級和記錄級的控制，不同的組合方式使得權限控制更靈活、有效。在用友U8系統(tǒng)中可以實現(xiàn)以下三個層次的權限管理：第一，功能級權限管理，此項權限管理或分配，在系統(tǒng)管理中的“權限分配”設置，功能級權限管理提供了更為細致的功能級權限管理功能，包括各功能模塊相關業(yè)務的查看和分配權限。第二，數(shù)據(jù)級權限管理。該權限可以通過兩個方面進行控制，一個是字段級權

9、限控制，另一個是記錄級的權限控制。例如，設定操作員馬方只能錄入某一種憑證類別的憑證，或者設定某個操作員不能使用“實收資本”科目來制單，也不能對“實收資本”有關帳簿進行查詢，等等，數(shù)據(jù)級權限管理需要通過“企業(yè)門戶/基礎信息/數(shù)據(jù)權限”的功能來完成有關設置，且必須在系統(tǒng)管理的功能權限分配之后才能進行，有關該權限的具體分配方法見后面的內容介紹。第三，金額級權限管理。該權限主要用于完善內部金額控制制度，實現(xiàn)對具體金額數(shù)量劃分級別，對不同崗位和職位的操作員進行金額級別控制，限制他們制單時可以使用的金額數(shù)量，例如可以通過金額級權限管理，設定操作員馬方只能錄入金額在20000元以下的憑證，此權限管理也必須在

10、系統(tǒng)管理的功能權限分配之后才能進行，有關此項權限的設置方法見其后內容介紹。關于賬套和年度賬的區(qū)別：賬套是年度賬的上一級，賬套是由年度賬組成的，首先有賬套然后才有年度賬，一個賬套可以擁有多個年度的年度賬。422 基礎設置4221企業(yè)門戶 用友U8系統(tǒng)包含眾多子系統(tǒng)，它們之間存在很多共性，如都需要進行登陸注冊、都需要設置系統(tǒng)基礎檔案信息等。進入用友U8應用系統(tǒng)時，用戶既可以單獨注冊任何一個子系統(tǒng)，也可以通過“企業(yè)門戶”注冊進入企業(yè)門戶，從而取得無需再次驗證而進入任何一個子系統(tǒng)的“通行證”，這樣既可以避免重復登錄，節(jié)省時間，也可以充分體現(xiàn)數(shù)據(jù)共享和系統(tǒng)集成的優(yōu)勢；其次，系統(tǒng)的基礎檔案信息將集中在企業(yè)

11、門戶中進行維護；最后，通過企業(yè)門戶還可以實現(xiàn)個性化業(yè)務工作與日常辦公的協(xié)同進行。4222基本信息（系統(tǒng)啟用、編碼方案）系統(tǒng)啟用是指設定在用友U8系統(tǒng)中各子系統(tǒng)開始使用的日期，只有啟用后的子系統(tǒng)才能進行登錄，系統(tǒng)啟用可以采用兩種方式，第一種方式是：在系統(tǒng)管理中創(chuàng)建賬套時啟用系統(tǒng)，第二種方式則是：通過企業(yè)門戶中的“基礎信息/基本信息/系統(tǒng)啟用”功能來完成，當然，用戶應該是之前沒有使用第一種方式設置系統(tǒng)啟用信息。系統(tǒng)啟用設置應該注意以下幾個方面：（1）各系統(tǒng)的啟用會計期間必須大于等于賬套的啟用期間；（2）供應鏈各系統(tǒng)啟用之間應該符合以下關系：如果應付款管理先啟用，采購管理后啟用，則采購系統(tǒng)的啟用月

12、必須大于等于應付款系統(tǒng)的未結帳月；如果應收款管理先啟用，銷售管理后啟用，則銷售系統(tǒng)的啟用月必須大于等于應收款系統(tǒng)的未結帳月。物料需求計劃系統(tǒng)必須與庫存系統(tǒng)與采購系統(tǒng)集成使用。采購管理、庫存管理、存貨核算、銷售管理各子系統(tǒng)中如果有一個后啟用，則后啟用系統(tǒng)的啟用期間必須大于等于其他子系統(tǒng)最大的未結帳月。編碼方案：主要用于設置有編碼級次檔案的分級方式和各級編碼長度，用友U8各系統(tǒng)均需要用到編碼方案。4223基礎檔案基礎檔案的設置順序：由于企業(yè)基礎數(shù)據(jù)之間存在前后承接關系，因此，基礎檔案的設置應遵從一定的順序，如圖6所示。圖中未列出的項目，不存在先后順序問題。外幣設置 會計科目設置 憑證類別部門檔案

13、職員檔案客戶分類 客戶檔案供應商分類 供應商檔案地區(qū)分類存貨分類 存貨檔案計量單位 圖64224數(shù)據(jù)權限設置數(shù)據(jù)級權限管理可按以下幾個步驟進行操作：首先，設置在本賬套中需要對哪些業(yè)務對象進行數(shù)據(jù)權限控制，這可以通過打開企業(yè)門戶中的“基礎信息/數(shù)據(jù)權限”窗口，然后雙擊“數(shù)據(jù)權限控制設置”，打開“數(shù)據(jù)權限控制設置”對話框，針對系統(tǒng)提供的記錄級業(yè)務對象和字段級業(yè)務對象，選擇是否進行權限控制，若需要進行控制，在相應的業(yè)務對象所在行的“是否控制”復選框單擊使之為對勾狀態(tài)。這里需要注意：賬套主管不需要設置數(shù)據(jù)權限，缺省擁有全部數(shù)據(jù)權限；對應每一個業(yè)務對象，其權限的控制范圍在數(shù)據(jù)權限控制設置界面和數(shù)據(jù)權限設

14、置界面中均提供相應說明；對某一對象設置了需要進行數(shù)據(jù)權限控制后，才能在后續(xù)的數(shù)據(jù)權限設置中對應用戶、用戶組進行授權。完成“數(shù)據(jù)權限控制設置”之后，就進入到下一步，進行“數(shù)據(jù)權限設置”，此步的作用是設置用戶、用戶組所能操作的檔案、單據(jù)的數(shù)據(jù)權限，用于控制后續(xù)業(yè)務處理許云編輯、查看的數(shù)據(jù)范圍。操作時，可分成兩種方式來配置相應權限：一種為記錄級權限分配，另一種為字段級權限分配。通過前者可以對如下檔案進行記錄級權限控制：單據(jù)設計（即可以對哪些單據(jù)進行單據(jù)設計處理）、單據(jù)模版（即可以使用哪些單據(jù)模版進行單據(jù)的增加）、科目、憑證類別、項目、客戶、部門、供應商、業(yè)務員、存貨、倉庫、貨位、資金單位、工資項目、

15、報帳中心單位、用戶（即可以對哪些用戶所做的單據(jù)或憑證有查詢、刪改、審核、棄審、關閉的權限）。后者主要出于安全保密性的考慮所做的配置，比如有的用戶提出一些單據(jù)或者列表中有些欄目應限制查看權限，例如限制倉庫保管員看到出入庫單據(jù)上的有關產品（或商品）價格信息。在進行記錄級權限分配時，針對科目、憑證類別、項目、客戶、部門、供應商、業(yè)務員、存貨、倉庫、貨位、資金單位對象的數(shù)據(jù)權限均細化為查詢、錄入權限，但對于客戶、供應商、存貨設置記錄權限時，系統(tǒng)要求先設置對應的權限分組，在將權限分組與檔案記錄作一個對應關系，然后再直接對用戶進行授權，授權的記錄不是檔案本身，而是對應的權限組記錄。完成以上兩步操作之后，要

16、想讓數(shù)據(jù)權限控制發(fā)揮作用，還必須與各模塊相應權限控制參數(shù)配合使用才會達到預期控制目的，也就是說，還需要針對業(yè)務對象的歸屬到相應系統(tǒng)中進行參數(shù)設置，這種數(shù)據(jù)權限控制才能生效， 比如，要想限制某個操作員只能使用局部科目進行制單，在完成上述兩個步驟的設置之后，就需要到總帳系統(tǒng)中，通過“選項”參數(shù)設置將“制單權限控制到科目”置成對勾狀態(tài)，前面所做的科目數(shù)據(jù)權限設置就起作用了。金額級權限管理可以實現(xiàn)對采購訂單的金額審核額度以及科目的制單金額額度的權限控制，其操作過程按以下幾個步驟進行：第一步，設置金額級別，在“金額權限設置”窗口，選擇業(yè)務對象“科目級別”（或采購訂單級別），單擊“級別”按鈕，進入“金額級

17、別設置”窗口，單擊“增加”按鈕，出現(xiàn)空白行，雙擊“科目編碼”（選擇“采購訂單級別”時，不用做此步）欄，參照選擇科目編碼，系統(tǒng)自動顯示相應的科目名稱，手工輸入級別1-6的金額。設置科目金額級別時，上下級科目不能同時出現(xiàn)，如已經(jīng)設置了101科目的金額級別，則不能再設置一個10101科目的金額級別，此時設置的101科目的金額級別對其下級科目全部適用，即所有101的下級科目擁有相同的金額級別。從級別1到級別6，金額必須逐級遞增，不允許中間為空的情況存在，但允許最后有不設置的級別存在。第二步，分配科目（或采購訂單）金額權限。在“金額權限設置”窗口，單擊“增加”按鈕，在列別最后增加一個用戶金額級別權限記錄

18、，雙擊“用戶編碼”，參照選擇用戶編碼，系統(tǒng)自動顯示用戶名，選擇已設置好的金額級別，一個用戶只能選擇一個級別。第三步，要想金額權限設置生效，還必須通過調用相應子系統(tǒng)對有關權限控制參數(shù)進行設置才能起作用，比如對科目金額權限來說，可以通過總帳系統(tǒng)中的“選項”功能將“操作員進行金額權限控制”置成對勾狀態(tài)。這樣才能發(fā)揮科目金額權限控制作用。金額權限控制中有三種情況不受金額權限控制：調用常用憑證模版生成的憑證、期末結轉生成的憑證以及外部系統(tǒng)生成的憑證。43 用友ERP-U8總賬系統(tǒng)431總賬系統(tǒng)初始設置總帳系統(tǒng)初始設置是應用總帳系統(tǒng)的基礎工作，在此將結合企業(yè)的實際情況，將一個通用的總帳系統(tǒng)改造為適用本企業(yè)

19、核算的“專用總帳系統(tǒng)”。該設置主要包括會計科目、外幣幣種及匯率、憑證類別、結算方式、分類定義、編碼檔案、自定義項、期初余額等。4311設置系統(tǒng)參數(shù) 在首次啟動總帳系統(tǒng)時，需要確定反映總帳系統(tǒng)核算要求的各種參數(shù)，使得通用總帳系統(tǒng)適用于本單位的核算具體要求。總帳系統(tǒng)的業(yè)務參數(shù)將決定總帳系統(tǒng)的輸入控制、處理方式、數(shù)據(jù)流向、輸出格式等，設定后一般 不得隨意更改。可通過總帳系統(tǒng)的“設置/選項”功能來實現(xiàn)對某些參數(shù)的調整。選項功能包括四個標簽頁：“憑證”、“帳簿”、“會計日歷”、“其他”。選擇相應標簽頁可實現(xiàn)對應賬套參數(shù)的修改。“憑證參數(shù)設置”：主要包括“制單控制”、“憑證編號方式”、“外幣核算”、“憑證

20、控制”、“預算控制”、“合并憑證顯示、打印”項目。“帳簿參數(shù)設置”：主要包括“打印位數(shù)寬度”、“明細帳打印輸出方式”、“憑證、帳簿套打”、“明細帳查詢權限控制到科目”等項目。“會計日歷設置”：可查看啟用會計年度和啟用日期，以及各會計期間的起始日期和終止日期，此處僅能查看會計日歷的信息，如需修改必須到系統(tǒng)管理中進行。但在系統(tǒng)管理中修改有關日期必須滿足以下規(guī)范要求：如已輸入?yún)R率則不能修改總帳啟用日期；總帳中如已輸入期初余額（包括輔助期初）則不能修改總帳啟用日期；總帳中已制單的月份不能修改總帳的啟用日期，其他系統(tǒng)中已制單的月份也不能修改總帳的啟用日期；第二年進行系統(tǒng)，也不能修改總帳的啟用日期。“其他

21、”參數(shù)設置：主要包括“數(shù)量小數(shù)位”、“單價小數(shù)位”、“本位幣精度”、“部門排序方式”、“個人排序方式”、“項目排序方式”等等。以下將重要的控制參數(shù)作說明：控制參數(shù)控制意義（或目的）所在項目和頁簽制單序時控制控制系統(tǒng)保存憑證的順序，可以按憑證號順序排列也可以按日期順序排列，選中此參數(shù)時，憑證編號必須按日期順序排列。制單控制/憑證頁簽制單權限控制到科目配合數(shù)據(jù)權限設置，當在數(shù)據(jù)權限設置中設置了科目權限，再選擇此項時，權限設置有效，制單時，操作員只能使用具有相應制單權限的科目制單。制單控制/憑證頁簽憑證審核控制到操作員該項參數(shù)的設置應與前期企業(yè)門戶中設置的“用戶”數(shù)據(jù)權限項配合。憑證控制/憑證頁簽出

22、納憑證必須經(jīng)由出納簽字選擇此參數(shù)，則現(xiàn)金、銀行科目憑證必須由出納核對簽字之后才能記賬。憑證控制/憑證頁簽按年排頁選中此參數(shù)：打印時從本會計年度的第一個會計月開始將明細帳順序排頁，再將打印月份范圍所在的頁打印輸出，打印起始頁號為所打月份在全年總排頁中的頁號。此時，若所選月份范圍不是第一個月，則打印結果的頁號有可能不是從“1頁”開始。明細帳打印輸出方式/帳簿頁簽明細帳查詢權限控制到科目在系統(tǒng)管理中設置明細帳查詢權限，必須在此處選擇此參數(shù)，才能起到控制作用帳簿頁簽4312設置會計科目 科目設置原則如下：（1）會計科目的設置必須滿足會計核算與宏觀管理和微觀管理的要求，在會計核算時，資產、負債、所有者權

23、益、成本、損益等各類科目中所有可能用到的各級明細科目均需設置；（2）會計科目的設置必須滿足編制財務會計報告的要求，凡是報表所用數(shù)據(jù)，需要從總帳系統(tǒng)中取數(shù)的，必須設立相應的科目；（3）會計科目的設置必須保持科目與科目間的協(xié)調性和體系完整性。不能只有下級科目，而沒有上級科目，既要設置總帳科目，又要設置明細科目；（4）會計科目要保持相對穩(wěn)定，會計年中不能刪除。會計科目名稱的設置，一級會計科目名稱按國家會計制度規(guī)定設置；（5）設置會計科目要考慮到與子系統(tǒng)的銜接。因為在總帳系統(tǒng)中，只有末級會計科目才允許有發(fā)生額，才能接收各個子系統(tǒng)轉入的數(shù)據(jù)，因此，要將各個子系統(tǒng)中的核算大類設置為末級科目。為了滿足企業(yè)對

24、某些具體會計業(yè)務的核算和管理，企業(yè)除了完成一般的總帳、明細帳核算設置之外，還可以設置輔助核算，以更靈活多變的輔助核算形式、統(tǒng)計方法為管理者提供準確、全面的會計信息。輔助賬主要包括：數(shù)量核算、外幣核算、個人往來核算、客戶與供應商往來核算、部門核算和項目核算等。在建立會計科目時，對有輔助核算要求的科目，需要設置相應的輔助核算標識，以便今后在輸入憑證時，系統(tǒng)可以根據(jù)輔助賬標識，提示用戶輸入相應的附加業(yè)務信息。科目設置時的幾個主要選項的控制意義：（1）匯總打印：是指在同一張憑證中當某科目或有同一上級科目的末級科目有多筆同方向的分錄時，如果希望將這些分錄按科目匯總成一筆打印，則需要在科目設置時設置“匯總

25、打印”，并指定匯總到的科目（比如當前科目本身或者其上級科目）。（2）封存標識：被作了“封存”標識的科目在制單時不可使用。（3）受控系統(tǒng)：您在科目設置中定義的客戶、供應商核算的科目將自動被設置成應收應付系統(tǒng)的受控科目，此時您可根據(jù)需要自由修改是否受控。會計科目修改注意事項：（1）沒有會計科目設置權的用戶只能在此瀏覽科目的具體定義，而不能進行修改；（2）已使用的科目可以增加下級，新增第一個下級科目為原上級科目的全部屬性；（3）已有下級科目，不能修改其編碼，應遵循“自下而上”原則，即先刪除下一級科目，然后修改本級科目；（4）已經(jīng)輸入余額的科目，不能修改其編碼，必須先刪除本級及其下級科目的期初余額（置

26、為0），才能修改該科目；（5）已有數(shù)據(jù)的科目不能修改科目的相應屬性。科目增加下級科目時，自動將原科目的所有賬全部轉移到新增的下級第一個科目中，此操作不可逆。同時要求新增加的下級科目所有科目屬性與原上級科目一致。會計科目的刪除規(guī)則：（1）下級科目存在時，不能刪除其上級科目；（2）如果科目已輸入期初余額或已制單，則不能刪除；（3）被指定為現(xiàn)金銀行科目的會計科目不能刪除，如想刪除此科目必須先取消有關現(xiàn)金銀行科目的指定。指定會計科目：是確定出納的專管科目。被指定為現(xiàn)金、銀行總帳科目的在出納功能中可以查詢現(xiàn)金、銀行日記帳，進行銀行對賬，以及在制單中進行支票控制和資金赤字控制。一般情況下，現(xiàn)金科目要設為日

27、記帳，銀行存款科目要設為銀行賬和日記帳。定義科目自由項：在填制憑證時，除了摘要、科目、金額等主要信息外，還可能有許多輔助信息來說明此項業(yè)務的情況，這些信息并不是憑證的主要信息，又無法通過輔助賬實現(xiàn)，但在制單時又希望對這些信息提供輸入的地方，并在查詢時可以進行有關統(tǒng)計，如果有這種用戶需要的話，則可以使用自定義科目自由項的功能。操作方法是：在會計科目設置窗口，執(zhí)行“編輯/定義自定義項”命令，或單擊工具欄中的“定義”按鈕，即可進入“定義自定義項”窗口。需要注意的是，用友軟件在此處可以允許用戶自定義16個科目自由項，但每個自由項的具體名稱則不能在此處設置，必須到總帳系統(tǒng)的另一個功能“設置/自定義項”中

28、進行。4313設置項目目錄（項目檔案） 一個單位項目核算的種類可能有多種多樣，如在建工程、對外投資、技術開發(fā)、融資成本、在產品成本、課題、合同訂單等等，為了滿足企業(yè)的實際需要，可定義多類項目核算，將具有相同特性的一類項目定義成一個項目大類，一個項目大類可以核算多個項目。為了便于管理，企業(yè)還可以對這些項目進行分類管理，如將存貨、成本對象、現(xiàn)金流量、項目成本等作為核算的項目分類。系統(tǒng)要求在建立會計科目時先設置相關的項目輔助核算科目，然后再定義項目目錄（項目檔案）。項目檔案的設置步驟：（1）定義項目大類，內容包括項目大類名稱、項目級次、項目欄目；（2）指定核算科目：就是具體指定核算此大類項目所使用的

29、會計科目，指定核算科目之前，必須在總帳系統(tǒng)的會計科目設置中，將需要進行項目核算的科目的輔助核算屬性設置為項目核算；（3）定義項目分類信息：為了便于統(tǒng)計，可對同一項目大類下的項目做進一步劃分，這就需要進行項目分類的定義；（4）定義項目目錄：將各個項目大類中的具體項目輸入系統(tǒng)，具體輸入的內容又取決于項目欄目中所定義的欄目名稱。項目檔案設置時的重要注意事項：（1）項目大類設置時的項目大類屬性說明：成本對象（如果需要進行成本核算，可以選擇項目大類屬性為“成本對象”，則系統(tǒng)自動將“成本對象”作為當前項目大類名稱，并在項目欄目中自動增加“對應產品結構父項編碼”和“對應產品結構父項名稱”兩個字段，其類型和長

30、度由系統(tǒng)預置。使用存貨目錄定義項目：如果企業(yè)使用了存貨核算系統(tǒng)，可以在這里選擇存貨檔案中已定義的存貨目錄作為項目進行核算管理。選擇此屬性為項目大類屬性時，系統(tǒng)自動將“存貨核算”作為當前項目大類名稱，并在隨后自動形成項目分類信息（以存貨分類信息為準），并對照存貨目錄自動形成項目目錄。現(xiàn)金流量項目：以現(xiàn)金流量項目為項目大類進行核算管理，系統(tǒng)自動將“現(xiàn)金流量項目”作為當前新增項目大類的名稱，并且在原來系統(tǒng)預置的四個固定欄目基礎上自動增加“方向”字段，用以定義現(xiàn)金的流入或流出方向，為現(xiàn)金流量統(tǒng)計提供基礎參數(shù)設置。項目成本核算大類：當用戶選擇此大類屬性時，系統(tǒng)將在項目大類名稱處自動填上“項目管理”，但允

31、許用戶對該名稱進行修改，如果以前已經(jīng)設置過項目成本核算大類，系統(tǒng)將不允許進一步進行添加這中核算大類操作。設置項目成本大類，系統(tǒng)預置的固定項目除了四個固定欄目外，還會包括一個“完工日期”欄目，類型為日期型，長度為10個字符，不可修改類型和長度。普通項目：除了系統(tǒng)預置的成本對象、項目管理、存貨核算和現(xiàn)金流量項目大類之外，用戶可以自由設置任何具有相同經(jīng)濟性質的一類經(jīng)濟業(yè)務組成為一個項目大類，例如一份訂單、一份合同、一個建筑項目、投資項目等。4314憑證類別設置憑證類別無論如何分類都不會影響記賬結果。在U8系統(tǒng)中，第一次使用總帳系統(tǒng)，首先應正確選擇憑證類別的分類方式，然后再設置具體的限制條件，以便提供

32、憑證處理的準確性。憑證類別的先后順序，將決定明細帳中賬項的排列順序。例如：設置憑證類別排列順序為收、付、轉，則在查詢明細帳、日記帳時，同一日的憑證，將按照收、付、轉的順序進行排列。若限制科目為非末級科目，則在制單時，其所有下級科目都將受到同樣的限制。已使用的憑證類別不能刪除，也不能修改類別字。4315結算方式設置為便于管理和提高銀行對賬的效率，系統(tǒng)提供了設置銀行結算方式的功能，用來建立和管理用戶在經(jīng)營活動中所涉及到的結算方式。它與財務結算方式一致，如現(xiàn)金結算、支票結算等，如需通過出納管理進行銀行對賬功能的使用，則必須首先設置結算方式。結算方式一旦被引用，就不能進行修改和刪除的操作。4316輸入

33、期初余額 當?shù)谝淮问褂每値は到y(tǒng)時，首先應將原系統(tǒng)的帳戶余額整理好，編制科目余額表，然后通過鍵盤輸入到總帳系統(tǒng)中。基本輸入規(guī)則如下：（1）輸入余額時必須注意調整有關科目余額的方向。如果借貸標志不能改變，余額可用“”符號表示；（2）只要求輸入最低級科目的余額，非末級科目的余額系統(tǒng)自動計算；（3）如果在年中某月開始建賬，需要輸入啟用月份的月初余額，以及年初到該月前的借貸方累計發(fā)生額，系統(tǒng)自動計算得到該科目的年初余額；（4）在輸入期初余額時，如果某科目涉及輔助核算，則必須輸入輔助賬的期初數(shù)據(jù)。如：往來科目應輸入期初往來未核銷賬項。憑證記賬后，期初余額只能查詢，不得修改。無論往來核算在總賬還是在應收應付

34、系統(tǒng)，有往來輔助核算的科目都要按明細錄入數(shù)據(jù)。若客戶/供應商往來款項由應收/應付系統(tǒng)核算，則客戶/供應商往來科目中各客戶或供應商的期初余額應在應收/應付系統(tǒng)中輸入，在總帳的往來輔助賬余額裝入狀態(tài)，只需點擊“引入”即可完成往來輔助賬期初明細余額的裝入。期初余額輸入完畢之后，點擊“試算”即可查看期初余額是否試算平衡。如果期初余額試算不平，則不能記賬，但可以填制憑證。已經(jīng)記過賬的話，則不能再錄入或修改期初余額，不能執(zhí)行“結轉上年余額”的功能。432總賬系統(tǒng)日常處理4321填制憑證記賬憑證的內容一般包括兩部分：一是憑證頭部分，包括憑證類別、憑證編號、憑證日期和附件張數(shù)等，二是憑證正文部分，包括摘要、會

35、計分錄和金額等。如果輸入會計科目有輔助核算要求，則應輸入輔助核算原始數(shù)據(jù)。在總帳中，記賬憑證的來源主要有三類：一是根據(jù)審核無誤的原始單據(jù)直接在計算機上編制記賬憑證，或由人工編制記賬憑證，再輸入計算機；二是從其他業(yè)務系統(tǒng)自動傳遞到總帳中的憑證；三是由總帳系統(tǒng)期末結轉形成的憑證。憑證日期的時序控制：憑證日期應隨憑證號遞增而遞增，且應該大于等于啟用日期，不得超過系統(tǒng)日期。在憑證輸入時，憑證的每一行均必須有摘要，輸入的科目編碼必須在建立科目時已經(jīng)定義，并且必須是最低級（或最底層）的科目編碼，金額不能為0，紅字以“”表示。使用常用憑證（模版）：在日常填制憑證的過程中，經(jīng)常會有許多憑證完全相同或部分相同，

36、如果將這些常用的憑證存儲起來，在填制其他憑證時可以隨時調用，必將大大提高業(yè)務處理的效率。注意此項功能與安易2000賬務處理系統(tǒng)中的“日常使用”的自動分錄的作用區(qū)別。4322查詢憑證在制單過程中，可以通過查詢功能，對憑證進行查看，以便隨時了解經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的情況，保證填制憑證的正確性。通過填制憑證窗口的“查詢”功能或者單擊“憑證/查詢憑證”，輸入查詢條件后，可查看到當前科目最新余額、外部系統(tǒng)制單信息、相關明細帳帳簿數(shù)據(jù)等。查詢其他憑證信息：分單：若當前憑證有多張分單，只需執(zhí)行“查看/查找分單”命令，輸入分單頁號，即可查看該張分單內容。聯(lián)查明細帳：當光標在憑證分路上時，執(zhí)行“查看/聯(lián)查明細帳”命令，

37、系統(tǒng)將顯示該筆業(yè)務發(fā)生科目的明細帳。聯(lián)查原始單據(jù)：若當前憑證是由外部系統(tǒng)制單生成的，則執(zhí)行“查看/聯(lián)查原始單據(jù)”，系統(tǒng)將顯示生成這張憑證的原始單據(jù)。聯(lián)查輔助明細：當光標在憑證分錄處時，執(zhí)行“查看/聯(lián)查輔助明細”，若該科目有輔助核算，系統(tǒng)將顯示該筆業(yè)務當月發(fā)生科目的輔助明細賬。外部系統(tǒng)制單信息：若當前憑證為外部系統(tǒng)生成的憑證，可將鼠標移到記賬憑證的標題處，按下鼠標左鍵，系統(tǒng)將顯示當前憑證來自哪個子系統(tǒng)，憑證反映的業(yè)務類型與業(yè)務號。當前科目最新余額：單擊工具欄上的“余額”按鈕，屏幕顯示當前光標所在科目的最新余額。4323修改憑證憑證輸入時，盡管系統(tǒng)提供了多種控制錯誤的措施，但錯誤憑證仍是難免的，記

38、賬憑證的錯誤必然會影響到系統(tǒng)的核算結果。為更正錯誤，系統(tǒng)提供了對錯誤憑證修改的功能。在總帳系統(tǒng)中，對不同狀態(tài)下的錯誤憑證有不同的修改方式，具體如下：對已經(jīng)輸入但未審核的機內記賬憑證，可隨時找到錯誤憑證，在編輯狀態(tài)下直接修改（但憑證編號、憑證類型不能修改）。已通過審核但還未記賬的憑證不能直接修改，可以先通過憑證審核功能中的取消審核操作將當前憑證的審核簽字取消，再通過憑證的編輯功能直接進行修改。若已記賬的憑證發(fā)現(xiàn)有錯，不允許直接修改，針對此種情況的憑證處理，會計制度要求留下審計線索，可以采取“紅字憑證沖銷法”或者“補充憑證法”予以更正。若本期已經(jīng)結帳，則必須在下期進行沖銷處理。對于外部系統(tǒng)傳過來的

39、憑證不能在總帳系統(tǒng)中進行修改，只能在生成該憑證的子系統(tǒng)中進行修改。如果該外部憑證已經(jīng)記賬，則必須在相應外部子系統(tǒng)對此憑證進行沖銷處理，然后編制一張正確憑證進行補充。4324沖銷憑證（內容省略，自己操作軟件便知）4325作廢與刪除憑證如果遇到有非法的憑證需要作廢時，可以使用“作廢/恢復”功能，將這些憑證進行作廢。作廢憑證仍保留憑證內容及編號，只顯示“作廢”字樣。憑證編號為系統(tǒng)編號時，作廢憑證后，系統(tǒng)不整理斷號，系統(tǒng)自動尋找最小的憑證斷號。作廢憑證不能修改，也不能審核，記賬時，已作廢的憑證應參與記賬，否則月末無法結帳，但系統(tǒng)不對作廢憑證做任何數(shù)據(jù)處理，相當于一張空憑證。進行帳簿查詢時，也查不到作廢

40、憑證的數(shù)據(jù)。如果作廢憑證不想保留，則可以通過“整理憑證”功能，將其徹底刪除，系統(tǒng)對未記賬憑證會重新編號。但必須注意的是，如果已記賬的憑證編號大于作廢憑證的編號，則系統(tǒng)將拒絕將作廢憑證徹底刪除。4326科目匯總（內容略）4327審核憑證 在用友總帳系統(tǒng)中，審核憑證包括出納簽字、主管簽字和審核員審核憑證三方面工作，并且嚴格規(guī)定主管簽字和審核員審核簽字時，操作員與所審憑證的制單人不能是同一人。但對出納簽字無此規(guī)定。出納簽字：憑證填制完畢字后，如果該憑證為出納憑證，并且先前通過“選項”功能設置了“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，則應由出納對此憑證核對簽字。出納簽字時，可填補結算方式和票號。憑證一經(jīng)簽字，就

41、不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除。取消簽字只能由出納本人操作。主管簽字：為了加強對會計人員制單的管理，系統(tǒng)提供了“主管簽字”功能，如果先前通過“選項”功能設置了“憑證必須經(jīng)由主管會計簽字”的話，則會計人員填制的憑證必須經(jīng)主管簽字才能記賬。審核憑證：審核方法有屏幕審核和對照審核。屏幕審核可直接根據(jù)原始憑證，對屏幕上顯示的記賬憑證進行審核，對正確的記賬憑證，執(zhí)行審核命令，計算機在憑證上填入審核人名字；對錯誤的記賬憑證，不予審核或執(zhí)行標錯命令，如果“標錯”，計算機在憑證上會表明“有錯”字樣。對照式審核是通過對憑證的二次輸入，達到系統(tǒng)自動審核憑證的目的，確保經(jīng)濟業(yè)務處理不會發(fā)生輸入錯誤

42、。4328記賬記賬憑證經(jīng)審核簽字后，即可用來登記總帳、明細帳、日記帳、部門賬、往來賬、項目賬以及備查賬等。記賬即登記帳簿，是由有記賬權限的操作員發(fā)出記賬指令，由計算機按照預先設計的記賬程序自動進行合法性檢驗、科目匯總、登記帳簿等操作。有關注意事項：（1）未審核憑證不能記賬，記賬范圍應小于等于已審核范圍；（2）如果有不平衡憑證時不能記賬；（3）作廢憑證不需審核可直接記賬（注意這一做法與安易完全不同，但作廢憑證即使記賬，只不過做上記賬標記，對相關科目的帳簿數(shù)據(jù)沒有任何影響）；（4）上月未記賬，則本月不能記賬；（5）上月未結帳時，本月不得記賬；（6）在記賬過程中，不得中斷退出；（7）記完賬后不能整理

43、憑證端號；（8）記完賬后的憑證不能在“填制憑證”界面查詢，只能在“查詢憑證”界面查詢。4329銀行對賬 銀行對賬是貨幣資金管理的主要內容，在總帳系統(tǒng)中，銀行對賬的科目是指在會計科目設置時指定為銀行科目的科目。使用用友總帳系統(tǒng)的銀行對賬功能，也包括兩大步驟：首先將所有期初未達賬項裝入到計算機系統(tǒng)中，這可以通過“輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)”功能來完成；其次，便進入到日常銀行對賬過程，主要包括：輸入銀行對賬單、銀行對賬（包括自動銀行對賬、手工銀行對賬）、輸出余額調節(jié)表、查詢對賬單或日記帳勾對情況以及長期未達賬審計等。 輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)：為了保證銀行對賬的正確性，在使用“銀行對賬”功能進行對賬之前，必須

44、在開始對賬的月初先將日記帳、銀行對賬單未達賬項輸入系統(tǒng)中。“銀行對賬期初”功能是用于第一次使用銀行對賬模塊前，輸入日記帳及對賬單未達賬項，在開始使用銀行對賬之后一般不再使用。433總賬系統(tǒng)月末處理 月末處理是指將本月所發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務全部登記入帳后所要做的工作，主要包括計提、分攤、結轉、對賬和結帳。在計算機處理下，由于各會計期間的許多期末業(yè)務具有較強的規(guī)律性，由計算機來處理這些有規(guī)律的業(yè)務，不但節(jié)省會計人員的工作量，也可以加強財務核算規(guī)范性。4331定義轉帳分錄 轉帳分為外部轉帳和內部轉帳。外部轉帳是指將其他專項核算子系統(tǒng)生成的憑證轉入總帳系統(tǒng)中；內部轉帳是指在總帳系統(tǒng)內部把某個或某幾個會計科目

45、中的余額或本期發(fā)生額結轉到一個或多個會計科目中。 第一次使用總帳系統(tǒng)，應先進行“轉帳定義”，即設置自動轉帳分路。定義完轉帳分路后，在以后各月只需調用“轉帳生成”功能，即可快速生成轉帳憑證。但當某轉帳憑證的轉帳公式有變化時，需先在“轉帳定義”中修改轉帳分錄內容，然后再轉帳。 自動轉帳分錄可分為兩類：第一類為獨立自動轉帳分錄，其金額的大小與本月發(fā)生的任何經(jīng)濟業(yè)務無關；第二類為相關自動轉帳分錄，其金額的大小與本月發(fā)生的業(yè)務有關。“轉帳定義”功能提供六種轉帳模式的定義：自動轉帳定義、對應轉帳設置、銷售成本結轉設置、售價（計劃價）銷售成本結轉、匯兌損益結轉設置、期間損益結轉設置。自定義轉帳設置：由于各個

46、企業(yè)情況不同，各種計算方法也不盡相同，特別是對各類成本費用分攤結轉方式的差異，必然會造成各個企業(yè)這類轉帳的不同。為適應各個企業(yè)不同轉帳的需要，用戶可以自行定義自動轉帳模式。設置轉帳分錄時，首先需要設置轉帳分錄的基本內容，包括：摘要、會計科目和借貸方向等；其次，也是最為關鍵之處是需要描述發(fā)生額的來源表達式（即金額公式），而這又需要借助函數(shù)來表達。對應轉帳設置：對應轉帳就是對兩個科目進行一一對應結轉。對應結轉的科目可為非末級科目，但其下級科目的科目結構 必須一致（具有相同明細科目），如有輔助核算，則兩個科目的輔助賬類也必須一一對應。當然，轉入科目也可以不止一個。銷售成本結轉設置：是指將月末商品（或

47、產成品）銷售數(shù)量乘以庫存商品（或產成品）的平均單價計算各類商品銷售成本并進行結轉。在總帳系統(tǒng)中，建立會計科目時，如果庫存商品、主營業(yè)務收入和主營業(yè)務成本等科目下的所有明細科目都有數(shù)量核算，且這三個科目的下級科目的結構均一一對應。則可使用銷售成本結轉模式來完成銷售成本轉帳工作。期間損益結轉設置：期間損益結轉主要用于在一個會計期間終了將損益類科目的余額結轉到本年利潤科目中，從而及時反映企業(yè)利潤的盈虧情況。主要是對于管理費用、銷售費用、財務費用、銷售收入、營業(yè)外收支等科目的結轉。設置此模式時，只需指定憑證類別和本年利潤科目，即可完成這種轉帳模式的設置。4332生成機制憑證在定義完轉帳模式之后，每月月

48、末只需執(zhí)行本功能，即可由計算機自動生成轉帳憑證，在此生成的轉帳憑證，需經(jīng)審核、記賬才能真正完成結轉工作。由于轉帳是按照已記賬的數(shù)據(jù)進行計算的，所以在進行月末轉帳工作之前，請先將所有未記賬憑證記賬，否則，生成的轉帳憑證數(shù)據(jù)可能有誤。特別對于一組相關轉帳分錄，必須按照順序依次進行轉帳生成、審核、記賬。如果使用了應收、應付系統(tǒng)，則在總帳系統(tǒng)中，不能按客戶和供應商進行結轉。4333對賬一般來說，實行計算機記賬后，只要記賬憑證輸入正確，計算機自動記賬后各種帳簿都應是正確、平衡的，但由于非法操作或計算機病毒或其他原因有時可能會造成某些數(shù)據(jù)被破壞，因而引起賬賬不符，為了保證在任何情況賬證相符、賬賬相符，應經(jīng)

49、常使用對賬功能，至少一個月一次，一般可在月末結帳前進行。4334結帳 每月月底都需要進行結帳處理，結帳實際上就是計算和結轉各帳簿的本期發(fā)生額和期末與余額，并終止本期的賬務處理工作。在計算機方式下，結帳工作與手工相比簡單多了，結帳是一種成批數(shù)據(jù)處理，每月只結帳一次，主要是對當月日常處理的限制和對下月帳簿的初始化，由計算機自動完成。已結帳月份不能再填制當月憑證。第六章 用友ERP-U8應用技術（之三）61 用友ERP-U8工資管理系統(tǒng)工資總額是企業(yè)在一定時間內直接支付給本單位職工的勞動報酬，也是企業(yè)進行各種費用計提的基礎。工資費用屬于人工費范疇，是產品成本的重要組成部分。工資核算是每個單位財會部門

50、最基本的業(yè)務之一，不僅關系到每個職工的切身利益，也是直接影響產品成本核算的重要因素。手工進行工資核算，需要占用財務人員大量的精力和時間，并且容易出錯，采用計算機進行工資核算可以有效提高工資核算的準確性和及時性。用友ERP-U8應用系統(tǒng)中的工資管理子系統(tǒng)適用于企業(yè)、行政、事業(yè)及科研單位等各個行業(yè)，它提供了簡單方便的工資核算和發(fā)放功能，以及強大的工資分析和管理功能，并提供了同一企業(yè)存在多種工資核算類型的解決方案。611 工資管理概述6111功能概述工資管理系統(tǒng)的主要功能包括以下三個方面。1初始設置盡管各個單位的工資核算有很多共性，但也存在一些差異。通過工資系統(tǒng)初始設置，可以根據(jù)企業(yè)需要建立工資賬套

51、數(shù)據(jù)，設置工資系統(tǒng)運行所需要的各項基礎信息，為日常處理建立應用環(huán)境。初始設置的主要內容包括：(1)工資賬套參數(shù)設置系統(tǒng)提供多工資類別核算：工資核算的幣種；扣零處理；個人所得稅扣稅處理；是否核算計件工資等賬套參數(shù)設置。(2)基礎檔案設置系統(tǒng)提供人員附加信息設置；人員類別、部門選擇設置；人員檔案設置；代發(fā)工資的銀行名稱設置等。可以由企業(yè)自行設計工資項目及計算公式，并提供計件工資標準設置和計件工資方案設置。2工資業(yè)務處理工資管理系統(tǒng)管理企業(yè)所有人員的工資數(shù)據(jù)，對人員增減、工資變動進行處理，自動計算個人所得稅、結合工資發(fā)放形式進行扣零設置或向代發(fā)工資的銀行傳輸工資數(shù)據(jù)；自動計算、匯總工資數(shù)據(jù)；支持計件

52、工資核算模式，自動完成工資分攤和相關費用計提，并可以直接生成憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，提供對不同工資類別數(shù)據(jù)的匯總，從而實現(xiàn)統(tǒng)一工資核算的功能。3工資報表管理及統(tǒng)計分析工資核算的結果最終通過報表和憑證體現(xiàn)。系統(tǒng)提供了各種工資表、匯總表、明細表、統(tǒng)計表、分析表等，并且提供了憑證查詢和自定義報表查詢功能。齊全的工資報表形式、簡便的資料查詢方式，滿足了企業(yè)多層次、多角度查詢的需要。6112工資管理系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)之間的關系工資管理系統(tǒng)與用友ERP-U8其他子系統(tǒng)之間的關系，如圖7所示：圖7 工資管理系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)之間的關系6113 工資管理系統(tǒng)應用方案不同企業(yè)管理模式不同，工資核算也存在不同的核算模式。

53、為此，用友ERP-U8工資管理系統(tǒng)提供單類別工資核算和多類別工資核算兩種應用方案。1單類別工資核算如果企業(yè)中所有員工的工資發(fā)放項目相同、工資計算方法也相同，那么可以對全部員工進行統(tǒng)一的工資核算方案，對應地選用系統(tǒng)提供的單工資類別應用方案。2多類別工資核算如果企業(yè)存在下列情況之一，則需要選用系統(tǒng)提供的多工資類別應用方案。企業(yè)中存在不同類別的人員，不同類別的人員工資發(fā)放項目不同、計算公式也不相同，但需要進行統(tǒng)一工資核算管理。如企業(yè)需要分別對在職人員、退休人員、離休人員進行工資核算；或者企業(yè)需要將臨時工同正式職工區(qū)別開來，分別進行核算等情況。企業(yè)每月進行多次工資發(fā)放，月末需要進行統(tǒng)一核算。如：企業(yè)采

54、用周薪制，或工資和獎金分次發(fā)放。企業(yè)在不同地區(qū)設有分支機構，而工資核算由總部統(tǒng)一管理。工資發(fā)放時使用多種貨幣，如人民幣、美元等。需要說明的是，對于不存在以上業(yè)務的單位，建議也建立多工資類別。但是在實務當中，只使用一個工資類別。通過這種設置方式，如果以后的業(yè)務模式發(fā)生了重大的變化，則可以輕易而迅速的修改軟件設置以符合業(yè)務流程，從而減少未來變化后設置的工作量。6114 工資管理系統(tǒng)的操作流程不同的應用背景、不同的應用模式，在操作流程上也有所區(qū)別。進入系統(tǒng)后，必須按正確的順序調用系統(tǒng)的各項功能，只有按正確的次序使用，才能保證您少走彎路，并保證數(shù)據(jù)的正確性，特別是第一次使用的用戶，更應遵守使用次序。6

55、1141.新用戶的操作流程選擇多工資類別進行核算管理的企業(yè)，首次啟用工資管理系統(tǒng)，應按下頁圖1-2所示步驟進行操作。(1)安裝工資管理系統(tǒng)(2)設置工資賬套參數(shù)(選擇多個工資類別)(3)設置所涉及到的部門、所有工資項目、人員類別、銀行名稱和賬號長度(4)建立第一個工資類別，選擇所管理的部門(5)錄入人員檔案(6)設置計件工資標準和方案(7)選擇第一個工資類別所涉及的工資項目并設置工資計算公式(8)錄入工資數(shù)據(jù)(9)建立第二個工資類別并選擇所管理的部門(10)錄入人員檔案或從第一個人員類別中復制人員檔案(11)選擇第二個工資類別所涉及的工資項目并設置工資計算公式(12)錄入工資數(shù)據(jù)(13)建立第

56、三個工資類別并選擇所管理的部門月末處理前將所要核算的工資類別進行匯總，生成匯總工資類別，然后對匯總工資類別進行工資核算的業(yè)務處理。如果是單工資類別核算管理的新用戶，其操作流程比多工資類別核算管理的企業(yè)相對簡單，基本遵從圖8中的操作步序，只是不需要執(zhí)行圖中帶*的部分。61142老用戶的操作流程如果已經(jīng)使用了工資系統(tǒng)，到了年末，應進行數(shù)據(jù)的結轉，以便開始下一年度的工作。新的會計年度開始時，可在設置菜單中選擇所需修改的內容，如人員附加信息、人員類別、工資項目、部門等，但這些設置只有在新的會計年度第一個會計月里，在沒有做過任何日常業(yè)務處理，并且刪除掉該參數(shù)所涉及到的工資數(shù)據(jù)和人員檔案后，才可以進行修改

57、。圖8 工資管理系統(tǒng)初始設置使用計算機進行工資核算之初，需要做一次性初始設置，以建立系統(tǒng)應用環(huán)境。初始設置之前，應進行必要的數(shù)據(jù)準備，如規(guī)劃企業(yè)職工的編碼規(guī)則、進行人員類別的劃分、整理好設置的工資項目及核算方法，并準備好部門檔案、人員的檔案、基本工資數(shù)據(jù)等基本信息。這些數(shù)據(jù)的準備過程，是一個細致而又煩瑣的過程。需要人力資源部門和財務部門的通力合作。人力資源部門需要提供出詳細的人事行政信息，財務部門要根據(jù)這些信息做出準確的財務判斷，以便正確的反映出本單位工資構成情況。612 工資管理系統(tǒng)初始化6121 建立工資賬套在建立工資賬套時，我們首先來解釋一下工資賬套和企業(yè)核算賬套的區(qū)別。工資賬套與企業(yè)核

58、算帳套是不同的概念，企業(yè)核算賬套在系統(tǒng)管理中建立，是針對整個用友ERP系統(tǒng)而言，而工資賬套只針對于用友ERP系統(tǒng)中的工資管理子系統(tǒng)。也就是說，工資賬套是企業(yè)核算賬套的一個組成部分。所以在建立工資賬套之前，必須首先在系統(tǒng)管理中建立本單位核算賬套。本單位核算賬套建立完成后，以賬套主管身份注冊進入企業(yè)門戶，在企業(yè)門戶中啟用工資管理系統(tǒng)。工資系統(tǒng)啟用之后，具有相應權限的操作員就可以登錄本系統(tǒng)了。如果是初次進入，系統(tǒng)將自動啟動建賬向導。系統(tǒng)提供的建賬向導共分為四步：即參數(shù)設置、扣稅設置、扣零設置、人員編碼。 參數(shù)設置在參數(shù)設置中，需要選擇本企業(yè)工資核算應用方案，確定工資核算本位幣及是否核算計件工資。 扣

59、稅設置即選擇在工資計算中是否由單位進行代扣個人所得稅處理。 扣零設置扣零處理通常在發(fā)放現(xiàn)金工資時使用，如果單位采用銀行代發(fā)工資則很少做此設置。扣零是指每次發(fā)放工資時將零頭扣下，積累取整，在下次工資發(fā)放時補上，系統(tǒng)在計算工資時將依據(jù)此處所設置的扣零類型(扣零至元、扣零至角、扣零至分)進行扣零計算。用戶一旦選擇了扣零處理，系統(tǒng)自動在固定工資項目中增加本月扣零和上月扣零兩個項目，用戶不必在計算公式中設置有關扣零處理的計算公式，而且應發(fā)合計公式中也不用包括上月扣零，扣款合計公式中也不用包括本月扣零。 人員編碼人員編碼即單位人員編碼長度。以數(shù)字作為人員編碼。用戶根據(jù)需要可自由定義人員編碼長度，但總長度不

60、能超過10位字符。單擊上下箭頭可設置長度。6122 基礎設置建立工資賬套以后，要對整個系統(tǒng)運行所需的一些基礎信息進行設置。包括：部門設置、人員類別設置、人員附加信息設置、工資項目設置、銀行名稱設置。需要注意的是，以上這些基礎信息，在多工資類別的情況下，只有部門設置和工資項目設置，必須要在關閉工資類別(或未建立工資類別之前)的情況下設置。而對于其他的基礎設置可以在關閉工資類別時設置，也可以在打開的某個工資類別內設置，無論在哪里進行設置，設置的內容對于整個工資賬套都是有效的。61221人員附加信息設置工資管理系統(tǒng)一般可以兼顧人員檔案管理的基本功能。各企業(yè)管理要求及精細程度不同，對人員檔案管理的具體