1、.;成本會計崗位職責在部長領導下，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度和成本管理有關規(guī)定，負責擬訂公司各處成本核算實施細則，在上級批準后組織執(zhí)行。主動會有關人員對公司重大項目、產品等進行成本預算、編制項目成本計劃，提供有關的成本資料。當公司推行全面成本核算管理和內部銀行何等制時，協(xié)助有關主管制定總體方案和實施辦法，確定各類成本定額、標準，并協(xié)助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓。不斷監(jiān)督、調查各部門執(zhí)行成本計劃情況，并就出現(xiàn)問題及時上報。學習、掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，提出降低成本的控制措施和建議。做好相關成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。完成財務部部長臨時交辦的其他任務

2、。1，進行成本預測，參與經(jīng)營決策。編制成本計劃，為企業(yè)進行有計劃的成本管理提供基本依據(jù)。2，嚴格審核和控制各項費用之處，努力節(jié)約開支，不斷降低成本。3，及時正確的進行成本核算，為企業(yè)經(jīng)營管理提供有用的信息。4，考核成本計劃的完成情況，開展成本分析。成本會計:分類計算項目成本費用，隨時記錄匯總各項目發(fā)生的成本費用數(shù)據(jù)，季末以損益表格式匯報各項目成本情況；成本分析和控制，控制收入與成本的配比；購銷合同、工程建設合同的登記及各工地送貨單的核對，匯總外欠款數(shù)據(jù)和工程回款記錄；協(xié)助預算部出具投標要求的財務數(shù)據(jù)；公司固定資產監(jiān)督管理及年終盤點工作；年末將各類合同及材料核對單，匯總編號整理裝訂保存。完成財務

3、部及公司領導交給的其他工作工業(yè)企業(yè)成本會計不是很難做 你學的是會計，相信對你來說很簡單 根據(jù)我自身工作經(jīng)歷回答你，成本會計主要工作有： 1、負責各類原輔材料的采購發(fā)票的審核工作，并依據(jù)發(fā)票、入庫單等原始憑證，辦理原輔材料的核算業(yè)務，并定期與有關部門核對，做到賬賬相符、賬實相符。 2、負責原、輔材料成本的核算，以及材料成本差異的分攤工作。 3、負責增值稅發(fā)票抵扣聯(lián)的收集整理工作，及時將已整理好的增值稅發(fā)票抵扣聯(lián)交稅務崗位辦理增值稅的匯繳工作。 4、負責應付賬款的清理核對工作，督促有關部門及時清理預付賬款，并于半年度、年度終了后10日內進行賬齡分析，報出明細報表。 5、完成部門安排的臨時工作。1、

4、嚴格遵守公司各項規(guī)章制度和財經(jīng)紀律，服從管理，努力工作。2、根據(jù)會計法及工業(yè)企業(yè)制度有關規(guī)定，制定符合公司實際及發(fā)展需要的成本控制體系并付諸實施。3、加強財務計劃執(zhí)行情況的監(jiān)管，掌握公司各項費用支出的具體情況及時準確地提出節(jié)支增效的切實可行的措施和辦法。4、積極參與財務經(jīng)營計劃的制定及分析；建立健全各種財務管理辦法和制度，逐步完善現(xiàn)代財務管理職能。5、定期分析產成品及外協(xié)、外購配套件的成本構成，對原材料價格及生產過程中材料耗費進行有效監(jiān)控，努力降低生產成本。6、隨時了解掌握成本控制運行狀況，及時修訂完善成本控制體系。7、監(jiān)督庫房管理，參與存貨盤點和核算，做到帳實相符。分類計算項目成本費用，隨時

5、記錄匯總各項目發(fā)生的成本費用數(shù)據(jù)，季末以損益表格式匯報各項目成本情況；成本分析和控制，控制收入與成本的配比；購銷合同、工程建設合同的登記及各工地送貨單的核對，匯總外欠款數(shù)據(jù)和工程回款記錄；協(xié)助預算部出具投標要求的財務數(shù)據(jù)；公司固定資產監(jiān)督管理及年終盤點工作；年末將各類合同及材料核對單，匯總編號整理裝訂保存。完成財務部及公司領導交給的其他工作。一般來說，成本會計工作包括成本核算和成本分析。 成本核算： 1.整理各項費用并進行歸集和分配； 2.做記賬憑證并登賬； 3.月末對費用進行核算； 4.統(tǒng)計各項費用的指標考核結果并上報經(jīng)理。 成本分析： 1.根據(jù)成本構成和歷史發(fā)生情況以及計劃指標進行比較；

6、2.成本分析報告。 除非是新設立的企業(yè)，沒有自己的成本會計業(yè)務流程。一般，每家企業(yè)都有自己的成本報表，以確保管理者需要的數(shù)據(jù)和會計信息的一貫性。 如果是采用財務軟件的話，一般可以根據(jù)基礎數(shù)據(jù)自動生成報表，只要注意基礎數(shù)據(jù)錄入正確就可以了。 工作職責（一）負責公司的成本核算1.整理各項費用并進行歸集和分配；2.做記賬憑證并登賬；3.月末對費用進行核算；4.統(tǒng)計各項費用的指標考核結果并上報經(jīng)理。（二）進行公司的成本分析1.根據(jù)成本構成和歷史發(fā)生情況以及計劃指標進行比較；2.成本分析報告。（三）負責公司的固定資產賬1.負責每月提取折舊；2.負責固定資產報廢、清理的賬務登記；3.新購入固定資產的入賬；

7、4.年終匯總。（四）負責總賬的一部分1.匯總總賬，進行試算平衡；2.與明細賬的核對。（五）負責應付賬款往來核算1.接收原材料入庫單、銷售發(fā)票，核算、審核付款清單和各種應付賬款，審核各項記錄；2.審核各業(yè)務部門轉交的發(fā)票及單據(jù)；3.登賬，記賬。（六）負責國內銷售應收賬款往來業(yè)務核算1.核算各國內銷售客戶應收賬款和記錄，2.憑發(fā)票登記，記賬；3.定期與銷售人員核對銷售明細及監(jiān)督匯款。（七）負責有關報表的報送工作1.每十天報送給總經(jīng)理銀行存款余額明細；2.月底向部門經(jīng)理報送本月銷售明細、應收賬款明細和費用分類、罰息明細給銷售部；3.月底報外銷部外銷回款統(tǒng)計。（八）現(xiàn)金與支票管理1.保管單據(jù)（支票、支

8、票報銷單、支票申請單、收據(jù)等）、財務專用章及現(xiàn)金；2.填寫現(xiàn)金支票、轉賬支票及匯款憑證；3.辦理匯款、取現(xiàn)和支票轉賬手續(xù)；4.辦理國際收支申報手續(xù)；5.每日對庫存現(xiàn)金進行盤點與結算；6.開立還款收據(jù)、交款收據(jù)及客戶回款收據(jù)；7.初步審核現(xiàn)金報銷單據(jù)的合法性和真實性，辦理現(xiàn)金報銷手續(xù)。（九）財務檔案的整理、裝訂（十）完成上級委派的其他任務工作績效標準（一）成本核算方法科學合理；（二）成本計算準確，能如實反映生產狀態(tài)，無差錯；（三）總賬及固定資產賬登記準確，無差錯；（四）應收及應付賬款的核算清晰明確，各種單據(jù)合法有效；（五）提供的銷售考核數(shù)據(jù)準確；（六）對銷售回款的狀態(tài)監(jiān)督有力，無差錯；（七）向管

9、理層提供內容翔實、數(shù)據(jù)準確的分析報告，并能從中及時發(fā)現(xiàn)問題；（八）現(xiàn)金收支相符，差錯率為零；（九）現(xiàn)金與賬目相符，差錯率為零；（十）保證現(xiàn)金報銷單據(jù)合法、真實，符合公司的各項規(guī)章制度；（十一）安全穩(wěn)妥地保管現(xiàn)金、單據(jù)、財務專用章，不出現(xiàn)遺失；（十二）認真填寫有關財務單據(jù)，做到字跡工整，易于辨認；（十三）安全穩(wěn)妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊，保證財務檔案完整。成本會計的崗位職責及工作流程總職責：正確地進行成本預算、核算、對成本以及對經(jīng)濟效益的各項指標進行科學地分析，采取有效的控制成本的方法和措施等。1、職務：財務部成本會計2、報告對象：財務部經(jīng)理3、督導聯(lián)系部門：各部門4、崗位職責:4.1、 負

10、責抽查廚房原材料、倉庫材料、吧臺商品和醫(yī)務室藥品的盤點情況，盤盈商品充公，盤虧商品由各經(jīng)辦人賠償；4.2、 月底組織統(tǒng)一進行倉庫、廚房、吧臺的原材料，庫存商品和醫(yī)務室藥品的盤點，并負責相關帳務處理；4.3、 月底將領用的原材料、庫存商品和倉庫發(fā)料單核對，確保成本核算的真實性；4.4、 及時核算每周、每月原材料（包括每日采購的鮮活類食品）成本率，如發(fā)現(xiàn)指標波動幅度較大，上報財務負責人；4.5、 及時完成憑證項目的編制工作；4.6、 及時與倉管、廚師長、餐飲部經(jīng)理溝通，以便能更好地查出原因，控制成本。5、 上崗條件:5.1、 二年以上星級酒店財務工作經(jīng)驗；大專以上（財務會計）文化程度和相關會計專業(yè)

11、技術職稱；5.2、 虛心好學，有較強的工作責任感；5.3、 遵守職業(yè)道德。工作流程：一、 每日根據(jù)各營業(yè)點的報表核對各營業(yè)收入中的明細（包括中、西餐廳、大堂吧和娛樂部）并進行統(tǒng)計分析：1、 根據(jù)各餐廳的菜品銷售日報核對營業(yè)日報明細。特別要注意酒水的原始單據(jù)是否齊全，數(shù)據(jù)是否正確。發(fā)現(xiàn)問題及時與財務部稽核、餐飲部收銀員取得聯(lián)系，查出問題原因，做出處理意見；2、 核對酒店各營業(yè)點（包括中、西餐廳、大堂吧和娛樂部）服務員開出的酒水銷售報表，準確無誤后與各點菜品銷售日報進行核對，三方數(shù)量、金額必須一致；3、 根據(jù)正確無誤的酒水銷售報表，對各營業(yè)點銷售的酒水、香煙進行分類統(tǒng)計，詳細記錄銷售數(shù)量、金額，并

12、將數(shù)據(jù)準確無誤地輸入電腦，保存在“銷售統(tǒng)計日報表”中；4、 查看內部應酬賬單是否有有效人的簽名，并將酒水、香煙的銷售數(shù)量及銷售金額記入“酒店內部消費表”；5、 核對各營業(yè)點吧臺開出的內部調撥單，將數(shù)據(jù)記入“內部調撥明細”表中。6、 根據(jù)各營業(yè)點統(tǒng)計的數(shù)據(jù)，做“每日收入統(tǒng)計表”；二、月末工作流程：1、 月末時，對各個營業(yè)點進行盤點（包括客房中心、中西廚、中西餐吧、大堂吧、娛樂室和醫(yī)務室）；2、 根據(jù)盤點數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計，做“月存貨盤點表”。特別要注意有無未入總倉而營業(yè)點在用的代銷品及凍品等；3、 統(tǒng)計倉管送交的各營業(yè)點酒水、香煙、食品等領料單，再根據(jù)月末盤點數(shù)計算出本月實際銷售數(shù)量；計算公式：本月銷售總量=上月期末盤存數(shù)+本月領用總數(shù)-本月月末盤存總數(shù)4、 根據(jù)月末盤點數(shù)量編制假退料憑證，于次月初再沖回假退料；5、 根據(jù)其他部門