1、網點外匯業務培訓網點外匯業務培訓 增城支行公司金融部Page 2International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank國際結算國際結算外幣兌換外幣兌換資信調查、資信調查、咨詢和見證咨詢和見證外匯存款外匯存款、貸款、貸款外匯外匯同業拆借同業拆借結售匯結售匯我行可辦理的外匯業務品種我行可辦理的外匯業務品種2001年經人民銀行批準，年經人民銀行批準，我行可辦理以下外匯業務我行可辦理以下外匯業務經營幣種經營幣種美元、港幣、歐元、日元美元、港幣、歐元、日元Page 3International Business Centre of

2、 Guangzhou Rural Commercial Bank網點外匯業務簡介（一）網點外匯業務簡介（一）網點可直接辦理的外匯業務品種網點可直接辦理的外匯業務品種業務類型業務簡介辦理要求個人外幣存款（開立個人外匯賬戶）包括活期儲蓄、整存整取、活期保證金存款、定期保證金存款需在核心系統開通相應幣種功能（下同）；在核心系統處理（下同）單位外匯存款（開立單位外匯賬戶）包括活期存款、整存整取、保證金存款（活期、定期）、同業存款（活期、定期）、單位大額外幣定期存款要求網點獲得外匯管理局核定的金融機構代碼后方可辦理此業務。個人結售匯（外幣兌換）結匯：客戶將持有外幣兌換成人民幣；售匯：客戶使用人民幣購買外

3、幣。要求網點獲得外匯管理局批準結售匯資格后方可辦理此業務。網點應在權限內直接辦理個人結售匯業務，超權限業務受理后由上級有權機構或指定機構辦理。Page 4International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank網點外匯業務簡介（二）網點外匯業務簡介（二）網點可受理的外匯業務品種網點可受理的外匯業務品種業務類型業務簡介業務要求外匯匯款境外/內匯入匯款境外/內匯出匯款向客戶提供境外匯入款指引；可受理境外匯出匯款業務，將資料通過專人交接傳遞至上級有權機構辦理。對公結售匯結匯售匯初步審核結售匯資料后受理業務，將資料交接傳遞至上級有

4、權機構辦理。外幣光票托收支票、本票、匯票款項托收初步審核票據托收資料后受理業務，并將資料通過專人交接傳遞至總行運營作業部國際結算科辦理。出口跟單托收出口單據款項托收初步審核托收資料后受理業務，清點單據，將資料通過專人交接傳遞至總行公司金融部國際業務中心辦理。出口跟單信用證出口跟單信用證款項托收初步審核托收資料后受理業務，清點單據，將資料通過專人交接傳遞至總行公司金融部國際業務中心辦理。Page 5International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bankn 根據外匯收入來源性質的不同，單位外匯賬戶分為n 經常項目外匯賬戶和資

5、本項目外匯賬戶。n 經常項目經常項目是指國際收支中經常發生的交易項目，包括貿易收支、勞務收支、單方面轉移等。n 資本項目資本項目是指國際收支中因資本輸出和輸入而產生的資產與負債的增減項目，包括直接投資、各類貸款、證券投資等。 n （外匯賬戶性質列表.doc）n 常用賬戶性質：常用賬戶性質： 1100 經常項目-結算賬戶 1101 經常項目-出口收匯待核查賬戶 2206 資本項目-外商投資企業外匯資本金賬戶 2203 資本項目-自營外匯貸款專戶單位外匯賬戶賬戶類型單位外匯賬戶賬戶類型Page 6International Business Centre of Guangzhou Rural Co

6、mmercial Bank經常項目外匯賬戶開立流程經常項目外匯賬戶開立流程 符合下列條件之一的境內機構可以在我行開立經常項目外匯賬戶：符合下列條件之一的境內機構可以在我行開立經常項目外匯賬戶： 具有涉外經營權、有經常項目外匯收支。如出口收匯待核查賬戶、具有涉外經營權、有經常項目外匯收支。如出口收匯待核查賬戶、外匯結算賬戶等；外匯結算賬戶等； 具有特殊來源和指定用途的外匯收入。如：國際海運及船務運輸代具有特殊來源和指定用途的外匯收入。如：國際海運及船務運輸代理、貨物運輸代理項下暫收代付的經常項目外匯賬戶等。理、貨物運輸代理項下暫收代付的經常項目外匯賬戶等。 境內機構境內機構：是指中華人民共和國境

7、內的國家機關、企業、事業單位、是指中華人民共和國境內的國家機關、企業、事業單位、社會團體、部隊等。社會團體、部隊等。n 開戶基本流程：開戶基本流程：Page 7International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank經常項目外匯賬戶開立流程經常項目外匯賬戶開立流程 境內機構基本信息登記及變更境內機構基本信息登記及變更n 首次首次開立經常項目外匯賬戶由境內機構到所在地外匯局辦理信息登記的資料（營業執照或社團登記證等有效證明的原件和復印件；組織機構代碼證的原件和復印件等）。n 境內機構的機構名稱、性質、組織機構代碼等基本情況發

8、生變更時，應及時到外匯局辦理境內機構基本信息變更手續。n 銀行開戶信息與外匯局登記信息一致。Page 8International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank經常項目外匯賬戶開立流程經常項目外匯賬戶開立流程 查詢境內機構基本信息查詢境內機構基本信息n 銀行登錄外匯賬戶管理平臺查詢境內機構的基本信息和開戶申請符合后辦理開戶手續。營業網點在為對公客戶開立經常項目外匯賬戶前，經辦人員應先通過外匯管理局的外匯賬戶信息交互平臺：18/account/account.nsf 查詢該單位是否已在開戶地外匯

9、管理局進行基本信息登記，核對基本信息正確無誤后同時打印單位開戶主體信息作為開戶資料一并留存。 Page 9International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank經常項目外匯賬戶開立流程經常項目外匯賬戶開立流程開戶行在此欄目查詢開戶主體信息錄入組織機構代碼Page 10International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank經常項目外匯賬戶開立流程經常項目外匯賬戶開立流程點擊進入詳細開戶主體信息Page 11International Business

10、 Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank經常項目外匯賬戶開立流程經常項目外匯賬戶開立流程打印開戶主體信息Page 12International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank經常項目外匯賬戶開立流程經常項目外匯賬戶開立流程 審核開戶資料審核開戶資料n （1）開立單位銀行結算賬戶申請書；n （2）營業執照、組織機構代碼證原件及復印件；n （3）對外貿易經營者備案表或外商投資企業批準證書 等有權管理部門頒發的涉外業務經營許可證明的原件及復印件；保稅區內企業還需提交保稅監管區域外匯登記

11、證原件及復印件；n （4）稅務登記證原件和復印件（國稅、地稅）；n （5）法人或單位負責人有效身份證件原件和復印件；n （6）預留銀行印鑒卡（份數按網點實際需要提供，需預留用于電子印鑒庫建庫）；n （7）單位基礎信息登記表（在外匯賬戶信息平臺打印，加蓋經辦章、業務專用章）；n （8）如預留印鑒不使用單位代表人或負責人簽章的，還需提交 “預留非法定代表人/單位負責人印鑒授權書”。n 以上復印件須蓋單位公章。Page 13International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank經常項目外匯賬戶開立流程經常項目外匯賬戶開立流程

12、審核開戶資料審核開戶資料n 對于有出口收匯的企業，如在外匯賬戶信息平臺能查詢到企業在外匯局有登記基礎信息的，開戶網點打印單位基礎信息表后可直接為企業開立出口收匯待核查賬戶，并要求企業提交（可在開戶后補交）開戶資料 ，出口收匯待核查賬戶開戶資料還包括： 出口收匯業務授權書； 開戶通知書回執（銀行主動開立時需）。n 同一企業在同一開戶網點如開立多個不同幣種的出口收匯待核查賬戶，可共用一套開戶資料，網點經辦人員應在共用的開戶資料上記錄各出口待核查賬戶的賬號，并加蓋經辦、復核章。Page 14International Business Centre of Guangzhou Rural Commer

13、cial Bank經常項目外匯賬戶開立流程經常項目外匯賬戶開立流程 在綜合業務系統開戶在綜合業務系統開戶n 1053 單位存款賬戶開戶交易n 1、“資金來源”（0現金、2待銷賬）：單位外匯賬戶不允許存入現金,但可零現金開戶。n 2、“鈔匯標志”：應選擇“匯戶”，單位外匯賬戶原則上不允許開立鈔戶。n 3、“外管賬戶性質”：應據實選擇是“經常項目”或“資本項目”及項目類別后的子項目。n 4、“核準件編號”、“貸方累計限額（美元）”：如果賬戶屬于需要外匯管理局核準開立的賬戶，則必須據實際情況錄入核準件編號、貸方累計限額這兩項要素，如不需要外匯管理局核準的開戶，則在確認了“外管賬戶性質”后，即按提交鍵

14、，不錄入這兩項要素。n 5、“賬戶分類1”：據實選擇“經常項目賬戶”或“資本項目賬戶”。Page 15International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank經常項目外匯賬戶開立流程經常項目外匯賬戶開立流程 在綜合業務系統報送外匯賬戶開戶信息在綜合業務系統報送外匯賬戶開戶信息n 單位外匯賬戶開戶、發生收支變動均需報送單位外匯賬戶信息。賬戶結息業務由系統自動提取報送，其它業務由業務經辦機構在業務當日進行信息補錄報送。n “1261 單位外匯賬戶信息報送交易” Page 16International Business Cen

15、tre of Guangzhou Rural Commercial Bank經常項目外匯賬戶政策管理要求經常項目外匯賬戶政策管理要求 經常項目外匯賬戶開立經常項目外匯賬戶開立 銀行登錄外匯賬戶管理平臺查詢境內機構的基本信息和開戶申請符合后辦理開戶手續。 駐華使領館憑外交部相關批準文件等材料可直接到開戶金融機構辦理經常項目外匯賬戶開立、變更和關閉，無需事先到外匯局進行基本信息登記。 為駐華使領館開立經常項目外匯賬戶，對于外管局外匯賬戶信息平臺沒有駐華使領館基本信息或基本信息與提供材料不一致的，金融機構在為其開戶后應將基本信息通過外匯賬戶信息交互平臺報送至所在地外匯局，由所在地外匯局進行基本信息登

16、記或變更。 為境內機構開立外幣現鈔賬戶，或司法和行政執法機構等因特殊業務需求（罰沒款、專項收繳款等）開立外幣現鈔賬戶，需經外匯局核準后，開戶金融 機構方可辦理開戶手續。Page 17International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank經常項目外匯賬戶政策管理要求經常項目外匯賬戶政策管理要求 經常項目外匯賬戶開立經常項目外匯賬戶開立 境內機構申請開立國際海運及船務運輸代理、貨物運輸代理項下暫收代付的經常項目外匯賬戶、國際承包工程、國際勞務合作、國際招標項下的經常項目外匯賬戶、國際郵政匯兌項下的經常項目外匯賬戶時，開戶行應

17、確認境內機構的營業執照或社團登記證上具有相應的營業范圍。 境內機構申請開立臨時經常項目外匯賬戶，如大型國際會議、運動會、博覽會、展覽會等需開立外匯賬戶的，開戶金融機構應確認境內機構的營業執照或社團登記證上具有相應的營業范圍，或境內機構能提供相關主管部門對有關項目的批準文件。Page 18International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank經常項目外匯賬戶政策管理要求經常項目外匯賬戶政策管理要求 經常項目外匯賬戶收支經常項目外匯賬戶收支 境內機構經常項目外匯賬戶的收入范圍為經常項目外匯收入，支出范圍為經常項目外匯支出及經

18、外匯局核準的資本項目外匯支出。 援助、國際郵政匯兌及國際承包工程等特殊來源和指定用途的經常項目外匯賬戶，其賬戶收支范圍按照有關合同或協議確定。 捐贈外匯賬戶的收入范圍是從境外匯入的捐贈外匯資金，從同名經常項目外匯賬戶或購匯劃入的用于向境外捐贈的外匯資金；支出為按捐贈協議約定的支出或其它捐贈支出。 同一境內機構在不同開戶金融機構開立的相同性質經常項目外匯賬戶之間可以相互劃轉外匯資金，但匯出金融機構必須在匯出憑證備注欄中加注賬戶性質，以供匯入金融機構審核； 出口收匯待核查賬戶之間不準劃轉。 Page 19International Business Centre of Guangzhou Rura

19、l Commercial Bank經常項目外匯賬戶政策管理要求經常項目外匯賬戶政策管理要求 境內機構經常項目外匯賬戶的變更、關閉境內機構經常項目外匯賬戶的變更、關閉n 賬戶變更、關閉申請資料按照我行相關規定n 賬戶信息變更涉及外管基本信息變更的，機構應先向在外管局申請基本信息變更，開戶行應在辦理賬戶信息變更前應查詢外匯賬戶信息 交互平臺的企業基本信息，確保外匯局信息與銀行信息一致。n 境內機構經常項目外匯賬戶的變更和關閉無需外匯局核準。 境內機構關閉經常項目外匯賬戶后，賬戶內資金可以轉入其他相同性質經常項目外匯賬戶或結匯。 開戶金融機構為境內機構關閉經常項目外匯賬戶后，須及時通過外匯賬戶信息交

20、互平臺做關戶報告。Page 20International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank經常項目外匯賬戶政策管理要求經常項目外匯賬戶政策管理要求 外匯賬戶信息交互平臺錯誤信息的反饋外匯賬戶信息交互平臺錯誤信息的反饋 開戶金融機構應當每日登錄外匯賬戶信息交互平臺，查詢已報送外匯賬戶信息的數據質量情況。 對于外匯賬戶信息交互平臺提示的需糾正的錯誤信息，開戶金融機構應在規定時間內進行信息反饋并糾正錯誤。Page 21International Business Centre of Guangzhou Rural Commerci

21、al Bank經常項目外匯賬戶出口收匯待核查賬戶經常項目外匯賬戶出口收匯待核查賬戶出口收結匯聯網核查系統出口收結匯聯網核查系統出口收匯待核查賬戶出口收匯待核查賬戶相相對對應應Page 22International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank出口收結匯聯網核查管理出口收結匯聯網核查管理收入：企業出口收匯收入：企業出口收匯入賬即進行國際入賬即進行國際收支申報收支申報無論金額大小，無論是無論金額大小，無論是否已出貨，包括貿易融否已出貨，包括貿易融資資應入待核查帳戶而直接入經常項目帳戶的，銀行可根據企業更正說明再轉入待核查帳戶

22、；服務貿易、資本項目外匯收入誤入待核查帳戶的，經外匯局核準后銀行方可辦理資金轉出到對應正確帳戶。 出口收匯待核查賬戶出口收匯待核查賬戶Page 23International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank出口收結匯聯網核查管理出口收結匯聯網核查管理支出：結匯、劃入該企業經常支出：結匯、劃入該企業經常項目外匯賬戶、經外匯局批準的退匯等項目外匯賬戶、經外匯局批準的退匯等其他外匯支出。其他外匯支出。經銀行在出口收經銀行在出口收匯聯網系統核減匯聯網系統核減可收匯額后方能可收匯額后方能辦理辦理不能直接對外支付不能直接對外支付，對外支

23、付只能由，對外支付只能由經常項目外匯賬戶經常項目外匯賬戶中支出。中支出。出口收匯待核查賬戶出口收匯待核查賬戶待核查賬戶之間待核查賬戶之間不得劃轉不得劃轉Page 24International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank出口收結匯聯網核查管理出口收結匯聯網核查管理 貿易分類 提交資料 操作要求一般貿易、進料加工貿易 、預收貨款、其他貿易出口收匯說明、企業IC卡直接在相應貿易方式項下核減可收匯額度來料加工貿易（比例內收匯）直接在來料加工（比例內）項下核減可收匯額度來料加工貿易（超比例收匯）出口收匯說明、企業IC卡、對應的出

24、口合同、加蓋海關驗訖章的出口貨物報關單正本（收匯核銷聯）及其加蓋企業公章的復印件，報關單數量過多的，可用加蓋企業公章的清單代替。1.先在來料加工超比例登記項下登記實際收匯比例；2.分別核注比例內和超比例可收匯額度；3.銀行應在相應單證正本上簽注已收匯情況并加蓋銀行業務公章。Page 25International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank出口收結匯聯網核查管理出口收結匯聯網核查管理出出口口現現鈔鈔收收入入項項下下在相應貿易在相應貿易類別額度內類別額度內核查核查不須存入不須存入核查賬戶核查賬戶核查后必須核查后必須辦理現鈔

25、結辦理現鈔結匯匯必須出具必須出具出口收匯出口收匯核銷聯核銷聯提交：出口收匯說提交：出口收匯說明、企業明、企業IC卡、出卡、出口合同、發票、蓋口合同、發票、蓋有海關驗訖章的出有海關驗訖章的出口收匯核銷單正本口收匯核銷單正本、出口收匯核銷申、出口收匯核銷申報表、海關簽章的報表、海關簽章的攜帶外幣入境申報攜帶外幣入境申報單正本（如需）單正本（如需）Page 26International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank資本項目管理實行審批、核準和登記制；外匯管理局負責資資本項目管理實行審批、核準和登記制；外匯管理局負責資本項目的登

26、記及匯兌審核。本項目的登記及匯兌審核。資本項目外匯賬戶開立流程資本項目外匯賬戶開立流程客戶到外匯客戶到外匯局申請開立局申請開立賬戶賬戶出具紙質資出具紙質資本項目外匯本項目外匯業務核準件業務核準件FDIFDI系統錄入系統錄入資本項目外匯資本項目外匯業務核準件業務核準件客戶到客戶到銀行申銀行申請開立請開立賬戶賬戶綜合業綜合業務系統務系統開戶開戶外匯局外匯局核準開核準開立賬戶立賬戶審核紙質資審核紙質資本項目外匯本項目外匯業務核準件業務核準件FDIFDI系統查詢系統查詢資本項目外匯資本項目外匯業務核準件業務核準件審核其審核其他開戶他開戶資料資料綜合業務系統綜合業務系統報送外匯賬戶報送外匯賬戶開戶信息開

27、戶信息FDIFDI系統反饋開系統反饋開戶信息戶信息; ;紙質核紙質核準件返回一份準件返回一份至外匯局至外匯局Page 27International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bankn 業務要點：業務要點：n 向客戶提供開戶網點的具體名稱及外匯金融機構代碼，使客戶向外匯管理局提供準確的開戶行信息。n 外匯局出具的無論是紙質或電子資本項目外匯業務核準件，均應在核準件有效期內為客戶辦理開立資本項目外匯賬戶，過期核準件應視為無效。n 銀行憑紙質資本項目外匯業務核準件辦理業務后，需加注開立、注銷帳戶的帳號，加蓋銀行印章，在月后3個工作

28、日內將核準件第四聯交總行國際業務中心返回當地外匯管理局。n 除非外匯局有另外規定，資本項目外匯賬戶的開立、資金入賬、賬戶資金使用、賬戶變更、賬戶關閉等業務均需憑外匯局核準件辦理。n 開立資本項目外匯賬戶原則上由各支行指定一個網點辦理，如有特殊情況，向總行國際業務中心報備。資本項目外匯賬戶開立流程資本項目外匯賬戶開立流程Page 28International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank2022-3-228外經貿部門批準工商登記外匯登記申請開立資本金賬戶核準外商投資企業設立基本流程外商投資企業設立基本流程設立外商投資企業(

29、合資/合作/獨資)外方境外資金銀行結匯、反饋FDIFDI系統系統境外投資資金入賬、反饋銀行開戶、反饋外資外資企業企業7 7個工作個工作日內辦理日內辦理外匯資本金賬戶業務外匯資本金賬戶業務Page 29International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank2022-3-229開立開立 收支收支范圍范圍 最高最高限額限額 關閉關閉賬戶賬戶 FDIFDI系統資本金賬戶開立核準件系統資本金賬戶開立核準件收入：外方投資者以外匯現匯方式投入的資本金收入收入：外方投資者以外匯現匯方式投入的資本金收入支出：經常項下支出及經批準的資本項下

30、支出支出：經常項下支出及經批準的資本項下支出賬戶貸方累計發生額核定限額賬戶貸方累計發生額核定限額如超額，如超額，不超過賬戶最高限額的不超過賬戶最高限額的1%1%且不超過且不超過3 3萬美元萬美元增減資應向外匯局申請調整賬戶最高限額增減資應向外匯局申請調整賬戶最高限額如已注資和使用完畢，可直接辦理銷戶；如已注資和使用完畢，可直接辦理銷戶；否則，撤銷賬戶和資本金劃轉程序均須外匯局核準。否則，撤銷賬戶和資本金劃轉程序均須外匯局核準。外匯資本金賬戶業務外匯資本金賬戶業務外匯資本金賬戶外匯資本金賬戶Page 30International Business Centre of Guangzhou Rur

31、al Commercial Bankn 審核開戶資料：審核開戶資料：n 1、開立單位銀行結算賬戶申請書；n 2、外商投資企業外匯登記IC卡；n 3、有權部門允許外商投資企業成立的批文或批準證書原件和復印件；n 4、營業執照、組織機構代碼證原件和復印件；n 5、法人或單位負責人有效身份證件原件和復印件；n 6、稅務登記證原件和復印件（含國稅、地稅）；n 7、預留銀行印鑒卡（份數按網點實際需要提供，需預留用于電子印鑒庫建庫）；n 8、外匯局核準件信息（在FDI系統打印）n 9、非單位法定代表人或負責人辦理開戶手續的，需提交“辦理開立結算賬戶業務授權書”；如預留印鑒不使用單位代表人或負責人簽章的，還

32、需提交 “預留非法定代表人/單位負責人印鑒授權書”。以上復印件須蓋單位公章。外匯資本金賬戶業務外匯資本金賬戶業務Page 31International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bankn 業務要點：業務要點：n 開戶網點應登錄直接投資外匯管理信息系統，即FDI系統（/userAction.do?method=goLogin），憑企業的外匯登記IC卡查詢客戶相應開戶核準件信息，核對信息無誤后打印核準件，為客戶開戶后，即日反饋開戶信息，過期反饋無效。 審核開戶核準件的各項信息：開戶行、核準開戶類型

33、、核準限額、有效期等，嚴格按照核準事項辦理業務。 外匯資本金賬戶的資金入賬、資金使用按照開戶核準件要求由銀行自行審核后辦理，不需再另外核準，但開戶網點應在賬戶變動業務當日在FDI系統進行登記反饋（賬戶結息除外），由結算部門通知開戶網點結算信息，開戶網點將反饋信息打印后交結算部門作該筆結算業務的留存備查。外匯資本金賬戶業務外匯資本金賬戶業務Page 32International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bankn 業務要點：業務要點：n 在辦理開戶交易時，應按照開戶核準件在綜合業務系統錄入外匯局核準件編號和核準限額（折算美元）

34、。n 資金入賬前，應按照賬戶累計貸方發生額（不含賬戶入息）等于核定限額，如超額，不超過賬戶最高限額的1%且不超過3萬美元的原則審核后辦理。在允許的超額范圍內，開戶網點可修改綜合業務系統內賬戶限額信息。n 如已注資和資金使用完畢，可按銷戶手續直接辦理銷戶； 否則，撤銷賬戶和資本金劃轉程序均須外匯局核準。n 開戶網點關閉外匯賬戶后，須及時通過外匯賬戶信息交互平臺做關戶報告。外匯資本金賬戶業務外匯資本金賬戶業務Page 33International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial BankFDI 系統系統 在此欄位查詢核準件Page 34

35、International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial BankFDI 系統系統直接投資外匯業務信息系統（直接投資外匯業務信息系統（FDIFDI系統）業務范圍：系統）業務范圍： 各類直接投資賬戶的開立與銷戶各類直接投資賬戶的開立與銷戶（核準類）（核準類） 非資本金的直接投資類賬戶流入登記非資本金的直接投資類賬戶流入登記（核準類）（核準類） 資本金賬戶的流入流出登記（備案類）資本金賬戶的流入流出登記（備案類） 資本金賬戶結匯登記（備案類）資本金賬戶結匯登記（備案類） 利潤購付匯登記（備案類）利潤購付匯登記（備案類） 非居民購買境內資

36、產（商品房項下）結匯（備案類）非居民購買境內資產（商品房項下）結匯（備案類） 非居民購買境內資產（商品房項下）退回款購付匯（備非居民購買境內資產（商品房項下）退回款購付匯（備案類）案類） Page 35International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank自營外匯貸款專戶自營外匯貸款專戶 有關規定有關規定 外匯貸款專用帳戶的收入范圍為貸款本金及劃入的還款資金；支出范圍為償還貸款、經常項下支出和經批準的資本項下支出。 一筆貸款合同只開立一個專用帳戶，貸款合同履行完畢后應及時銷戶。 外匯貸款專戶的開戶申請由債權銀行負責審核，

37、不需外匯局核準，開立外匯貸款專戶的申請資料應包括對公外匯賬戶開戶要求的全套資料以及貸款合同（復印件）。 債權人與債務人的開戶行非同一家金融機構的，債權人應向債務人的開戶行出具開（銷）戶的通知書，并注明：“已按國家外匯管理局外匯貸款管理規定進行了真實性、合規性審核，請XX銀行協助辦理有關開戶（銷戶）手續，開戶銀行須憑開（銷）戶通知書辦理專戶開、銷戶手續。 國內外匯貸款資金跨行劃轉：由開戶行審核真實性后辦理，但必須在資金匯劃憑證上簽注“國內劃轉外匯貸款資金”字樣，劃入行憑此按規定辦理。n Page 36International Business Centre of Guangzhou Rural

38、 Commercial Bank 個人和對公客戶可通過在我行開立的賬戶收個人和對公客戶可通過在我行開立的賬戶收取境外匯入的外幣款項取境外匯入的外幣款項n （客戶可將我行以下境外匯入匯款指引提供給境外匯款人）如何從境外收取匯入款如何從境外收取匯入款Page 37International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank境外匯入匯款指引境外匯入匯款指引 BENEFICIARY BANK（收款行）（收款行）:n 名稱：GUANGZHOU RURAL COMMERCIAL BANK CO., LTD （SWIFT CODE：GZRC

39、CN22）n 地址：C.C Tower, No.1 Huaxia Road Zhujiang Xincheng, Guangzhou, P.R.China n BENEFICIARY（收款人姓名）（收款人姓名）: n A/C NO.（收款人在廣州農村商業銀行的帳號）： n TEL.（收款人聯系電話）：n ADDRESS.（收款人詳細地址）：n n INTERMEDIARY BANK（收款行賬戶行）（收款行賬戶行）: n 請在下頁列表中選擇相應的賬戶行填寫Page 38International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank

40、n 境外匯入港幣匯款賬戶行：境外匯入港幣匯款賬戶行：n 中國銀行（香港）有限公司 (SWIFT CODE：BKCHHKHH)n 渣打銀行香港分行 (SWIFT CODE：SCBL HKHH)n 境外匯入美元匯款賬戶行：境外匯入美元匯款賬戶行：n 中國銀行（香港）有限公司 (SWIFT CODE：BKCHHKHH)n 渣打銀行香港分行 (SWIFT CODE：SCBL HKHH)n 花旗銀行紐約分行 (SWIFT CODE：CITIUS33 )n 匯豐銀行紐約分行 (SWIFT CODE：MRMDUS33 )n 富國銀行紐約分行 (SWIFT CODE：PNBPUS3NNYC )境外匯入匯款指引

41、境外匯入匯款指引Page 39International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank個人外匯賬戶管理個人外匯賬戶管理n 境內個人賬境內個人賬戶戶：身份證、臨時身份證、帶有身份證編碼的身份證、臨時身份證、帶有身份證編碼的n 戶口簿、軍人身份證、武警身份證。戶口簿、軍人身份證、武警身份證。按交易主體分類按交易主體分類 境外個人賬戶境外個人賬戶：護照、港澳居民來往內地通行證、臺灣居民來護照、港澳居民來往內地通行證、臺灣居民來 往大陸往大陸 通行證通行證n 外匯結算賬戶外匯結算賬戶：按機構賬戶管理，用于：按機構賬戶管理，用于經營

42、性外匯經營性外匯；n 經常項目經常項目 n 外匯賬戶外匯賬戶 外匯儲蓄賬戶：外匯儲蓄賬戶：用于用于非經營性外匯非經營性外匯收付，本人或與收付，本人或與按交易性質分類按交易性質分類 其直系親屬之間同一主體類別的外其直系親屬之間同一主體類別的外 匯儲蓄賬戶間的資金劃轉。匯儲蓄賬戶間的資金劃轉。 資本項目外匯賬戶資本項目外匯賬戶 ：經外匯局批準開立。：經外匯局批準開立。 n n 外匯結算賬戶外匯結算賬戶 外匯儲蓄賬戶外匯儲蓄賬戶 資本項目賬戶資本項目賬戶Page 40International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank對私客

43、戶主要信息錄入對私客戶主要信息錄入【0121】n個人名稱個人名稱_n英文英文/拼音名拼音名_n英文英文/拼音姓拼音姓_n性別性別_ 出生日期出生日期 / / n臨護人名稱臨護人名稱_n臨護人證件種類臨護人證件種類_n臨護人證件號臨護人證件號_n證件種類證件種類_n證件號碼證件號碼_ 證件有效期證件有效期 / / n地區代碼地區代碼_ 所屬地區所屬地區n住宅地址住宅地址_n住宅郵編住宅郵編_ 住宅電話住宅電話_n國別代碼國別代碼 CHN中國中國n民族民族_ 是否境內居民是否境內居民 1是是n客戶綜合評估級別客戶綜合評估級別11一般客戶一般客戶 移動電話移動電話_n是否需要密碼是否需要密碼0否否

44、查詢密碼查詢密碼_ 個人外匯賬戶管理個人外匯賬戶管理Page 41International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank 境內個人外匯儲蓄賬戶境內個人外匯儲蓄賬戶 境外匯入款境外匯入款購匯轉入購匯轉入 境內劃轉境內劃轉匯出境外匯出境外提鈔提鈔當日當日 5 5萬，直接辦理萬，直接辦理結匯結匯按年度總額管理按年度總額管理1 1萬，直接辦理萬，直接辦理現鈔存入現鈔存入境內劃轉境內劃轉本人賬戶間本人賬戶間直系親屬間直系親屬間當日當日55萬，身份證件萬，身份證件, ,證明材料證明材料 1 1萬，外匯局備案后辦理萬，外匯局備案后辦理

45、 5000,直接辦理；直接辦理； 5000,憑身份證件、憑身份證件、海關申報單或提鈔單據海關申報單或提鈔單據個人外匯賬戶管理個人外匯賬戶管理收入收入支出支出按年度總額管理按年度總額管理Page 42International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank 境外個人外匯儲蓄賬戶境外個人外匯儲蓄賬戶 境外匯入款境外匯入款購匯轉入購匯轉入 境內劃轉境內劃轉匯出境外匯出境外提鈔提鈔憑身份證件直接辦理憑身份證件直接辦理結匯結匯按年度總額管理按年度總額管理1 1萬，直接辦理萬，直接辦理現鈔存入現鈔存入境內劃轉境內劃轉本人賬戶間本人賬戶

46、間 1 1萬，外匯局備案后辦理萬，外匯局備案后辦理 5000,直接辦理；直接辦理； 5000,憑身份證件、憑身份證件、海關申報單或提鈔單據海關申報單或提鈔單據個人外匯賬戶管理個人外匯賬戶管理收入收入支出支出1.合法人民幣收入購匯；合法人民幣收入購匯；2.55萬，身份證件、證明材料萬，身份證件、證明材料境外境外個人個人合法人民幣收入購匯：合法人民幣收入購匯：身份證件、證明材料身份證件、證明材料原兌換未用完人民幣兌回原兌換未用完人民幣兌回外幣現鈔，憑身份證件、原兌換水單外幣現鈔，憑身份證件、原兌換水單 存入本人存入本人儲蓄賬戶；儲蓄賬戶；直接匯出；直接匯出；攜出提鈔攜出提鈔（1 1萬之下，萬之下，

47、直接辦理直接辦理）500500美元（含）以內，美元（含）以內，憑身份證件憑身份證件Page 56International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank個人結售匯（外幣兌換）管理個人結售匯（外幣兌換）管理 基本業務流程基本業務流程： 第1步：指導客戶填寫“個人結售匯業務申請書”，連同外幣現鈔/存折/銀行卡、本人身份證件交柜臺業務人員審核。 第2步：經辦人員登錄個人結售匯系統（0）查詢該客戶年度結售匯額度使用情況，確認連同本筆業務金額計算不超過年度結售匯總額的，則可直接繼續辦理；如超過額度，

48、則要求客戶提交相關證明資料。Page 57International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank個人結售匯（外幣兌換）管理個人結售匯（外幣兌換）管理 基本業務流程基本業務流程： 第3步：按照結售匯申請書的指示，在綜合業務系統8601結售匯/兌換交易辦理個人結售匯業務，落實收妥客戶兌出資金，解付客戶兌入資金，打印交易輸出憑證（一式三聯通用憑證），銀行憑證和留存聯由客戶簽字確認。 第4步：業務處理后，經辦人員登錄個人結售匯系統按實際情況登記結售匯業務信息，包括：客戶有效身份證件號碼、客戶姓名、結售匯資金幣種、金額、結匯資金屬

49、性、資金形態等；復核人員復核登記信息無誤，打印“結匯/購匯通知單”2聯。 第5步：個人結售匯業務申請書備查聯、交易憑證銀行留存聯、1份結匯/購匯通知單和身份證件復印件等資料按筆裝訂，專夾保管五年五年備查。Page 58International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank個人結售匯（外幣兌換）管理個人結售匯（外幣兌換）管理Page 59International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank個人結售匯（外幣兌換）管理個人結售匯（外幣兌換）管理Page

50、 60International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank個人結售匯（外幣兌換）管理個人結售匯（外幣兌換）管理 結售匯統計類別結售匯統計類別： n 個人在網點結/購匯的資金屬性一般會涉及統計類別為“122/322旅游”、“131/331職工報酬和贍家款”、“132/332投資收益”（注：僅指利息收入或支出的結售匯）、“133/333其他經常轉移”等項目 。n 客戶在“個人結售匯業務申請書”上填寫的“結匯資金屬性”、系統“8601結售匯/兌換”交易中錄入的“結售匯統計代碼”、個人結售匯系統中登記的“結售匯資金屬性”三者應

51、該一致。Page 61International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank個人結售匯（外幣兌換）管理個人結售匯（外幣兌換）管理 結售匯統計類別結售匯統計類別： n 122，322 旅游：指跨境從事商務、探親、留學、就醫、觀光、朝覲等活動的外匯收入結匯和外匯支出售匯。 舉例： 1、境外個人在華期間將外匯（包括外幣現鈔、旅行支票和銀行卡等）結匯用于購買貨物或接受服務，計入122旅游； 2、境內個人出境旅游節余外匯結匯，計入122旅游； 3、境內個人旅游者購匯用于在境外旅游期間購買貨物或接受服務，計入322 旅游。Page

52、62International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank個人結售匯（外幣兌換）管理個人結售匯（外幣兌換）管理 結售匯統計類別結售匯統計類別： n 131或331職工報酬和贍家款： 職工報酬指在境外工作的我國居民個人的外匯收入結匯和在我國境內工作的非居民個人的外匯支出售匯。贍家款指我國居民個人接受境外親屬提供的用以贍養親屬的外匯收入結匯和向境外親屬提供的用以贍養親屬的外匯支出售匯。n 舉例： 1、境內個人收到境外親人匯入的生活費結匯，計入131“職工報酬和贍家款”； 2、境內個人移民購匯用于國外生活費或者境內個人購匯匯出

53、境外作為贍養親友的情況均計入331“職工報酬和贍家款”。Page 63International Business Centre of Guangzhou Rural Commercial Bank個人結售匯（外幣兌換）管理個人結售匯（外幣兌換）管理 個人手持外幣現鈔結匯個人手持外幣現鈔結匯 如未超年度結匯額度，當日外幣現鈔結匯累計金額在等值5000美元以下（含）的可憑客戶本人有效身份證件辦理。超過5000美元的，需憑客戶本人有效身份證件、經海關簽章的中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據在我行辦理。 如已超年度結匯額度，需憑客戶本人有效身份證件、經海關簽章的中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據，以及有交易額的相關證明材料辦理。 在客戶提交單據原件上簽注結匯金額、日期，加蓋經辦章和業務公章，原件退回客戶，我行留存身份證件及資料的復印件作會計資料附件。 個人結售匯系統提供當日累計現鈔結匯金額，如超出提鈔金額會有提示。Page 64Internatio