1、1目的體系名稱財務管理編號FC-01-03-02版本號2012-1XX工業區開發有限公司銀行賬戶管理細則公司名稱批準人劉建堯職務財務總監批準依據XX總公司內控制度體系文件管理辦法(CG-05-01)發布范圍普發發布文號發布日期2012年08月02日生效日期2012年08月02日防范公司與金融機構業務往來中的金融及道德風險， 加強資金管理，降低財 務費用。2 適用范圍公司。3 編制依據中海油海西寧德工業區開發有限公司資金管理辦法，FC-01-03，2012,公司。4 釋義股東方：指中國海洋石油總公司、福建省投資開發集團有限責任公司和福建 閩東電力股份有限公司。5 職責分工5.1 資金財務部a）制

2、定賬戶管理規定和相關管理辦法細則；b）負責公司賬戶的資金調度等管理工作；c）編制公司賬戶銀行余額調節表；d）辦理公司銀行賬戶開立、變更、撤銷的審批手續；e）負責公司賬戶的資金調度等管理工作；f）協調公司與政府有關部門、金融機構的關系。6 管理要求6.1金融機構的選擇公司選擇金融機構要符合中國海洋石油總公司關于頒布資金及金融業務七項管理規定的通知（海油總資金2007474號）中選擇金融機構指引的要求。a）首選銀行：中國工商銀行、中國銀行、中國建設銀行、交通銀行、招商 銀行。b）次選銀行：中國農業銀行、浦東發展銀行、中信銀行、民生銀行。6.2賬戶的開立6.2.1 開立賬戶，由資金財務部提出申請，填

3、寫開立銀行賬戶申請表（附件一）,經資金財務部總經理審核，報財務總監及公司總經理審批同意，報中國海洋石油總公司資金部審批后，方可開立。在中海油財務公司開立賬戶由財務總監 批準。6.2.2 公司范圍內未經批準不得開立外匯賬戶。6.3賬戶的使用6.3.1 賬戶使用應與開戶銀行或財務公司簽訂相關服務協議，明確服務內容， 制定往來單據交接的規定和程序，明確劃清各自的職責。6.3.2 賬戶使用都必須與銀行簽訂“協定存款協議書”，以爭取最大的存款收益。 須與開戶金融機構簽署賬戶監管協議，說明賬戶的用途、授權的情況。 出納人員 應對銀行協議、存款證明等文件妥善保存，定期清查。6.3.3 如經批準開立異地（不包

4、括境外）賬戶，應與銀行簽訂賬戶管理與結算 協議書，制定賬戶操作細則、賬戶收支范圍、確定存款限額等相關事宜。6.3.4 資金財務部必須按開戶銀行、賬號、幣種分別設置“銀行存款日記賬”，由出納人員及時登記，定期將“銀行存款日記賬”與銀行對賬單核對，每月末核 對銀行存款余額對賬單，并由會計人員編制銀行余額調節表。 經資金主管和資金 財務部總經理審核、確認后存檔。6.3.5 資金財務部應按開戶銀行、賬號、幣種分別設置“銀行存款日記賬”，要定期與銀行核對結算業務，如賬面余額與銀行對賬單之間有差異，必須逐筆查明原因，每月月末由會計人員根據銀行對賬單和銀行明細賬，進行逐筆核對并編制所有賬戶的銀行余額調節表，

5、經資金主管和資金財務部總經理對銀行余額調節表 編制的準確性和完整性進行審核、簽字確認。銀行對賬單須由會計人員領取，不能由出納代領。6.3.6 資金財務部必須嚴格按有關法規使用銀行賬戶，不得超范圍使用，不得外借和出租賬戶，不得為他人代開賬戶。6.3.7 出納人員應對銀行協議、存款證明等文件妥善保存，定期清查。6.3.8 資金財務部應于每月首兩個工作日內，向中國海洋石油總公司資金部報 送上月末各銀行賬戶存款余額情況。6.4賬戶的變更及撤銷6.4.1 因經營需要變更銀行賬戶，由資金財務部提出申請，財務總監和公司總 經理共同審核后，報中國海洋石油總公司資金部審批辦理。6.4.2 撤銷銀行賬戶，由資金財

6、務部提出申請，財務總監批準后，報中國海洋 石油總公司資金部審批辦理。6.4.3 任何部門和個人未按公司規定程序批準私自開立、變更、撤銷銀行賬戶 的，公司將追究相關人員的責任。6.5 申請表開立銀行賬戶申請表，見附件1。變更、撤銷銀行賬戶申請表，見附件 2。6.6流程圖賬戶開立、撤銷、變更工作流程圖，見附件3。6.7內控活動列表銀行賬戶開立、撤銷、變更工作內控活動列表，見附件4。7 附則本細則由公司風險管理辦公室組織解釋?！菊慕Y束】附件1:開立銀行賬戶申請表附件2:變更、撤銷銀行賬戶申請表附件3:賬戶開立、撤銷及變更工作流程圖附件4:銀行賬戶開立、撤銷及變更工作內控活動列表附件1開立銀行賬戶申

7、請表開戶單位名稱開戶單位所在地開戶銀行名稱賬戶性質開戶銀行地址賬戶幣種開戶原因及用途（臨時賬戶注明預計關閉時間）審批意見經辦人員資金財務部資金主管資金財務部總經理財務總監總經理中國海洋石油總公司資金部申請單位：（蓋章）年 月 日附件2變更、撤銷銀行賬戶申請表單位名稱單位所在地省市原銀行名稱原賬戶性質變更后銀行名稱變更后賬戶性質原銀行地址原賬戶幣種變更后銀行地址變更后賬戶幣種關閉、變更原因審批意見經辦人員資金主管資金財務部總經理財務總監總經理中國海洋石油總公司資金部申請單位：（蓋章）年 月 日附件3賬戶開立、撤銷及變更工作流程圖附件4銀行賬戶管理操作細則內控活動列表業務流程編號業務流程 名稱控制點編號控制點描述是否關鍵 控制點相關制度或 程序（文號及 名稱）相關制 度是否 覆蓋該 控制點責任崗位FC-01-03-02-C01銀行賬戶 管理FC-01-03-02-C01-01審核公司賬戶開立條件是中海油海 西寧德工業 區開發有限 公司銀行賬 戶管理操作 細則是資金財務部 總經理FC-01-03-02-C01-02審核公司賬戶開立條件是是財務總監FC-01-03-02-C01-03按規定程序辦理開戶手續是是資金財務部 資金崗FC-01-03-02-C01-0