1、3、部門設(shè)置（1）請(qǐng)說明公司目前部門設(shè)置及人力資源的配 置；（2）請(qǐng)?zhí)峁┕靖髦饕獦I(yè)務(wù)部門的職責(zé)描述、核心業(yè)務(wù)介紹 和1經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。4、公司管理（1）請(qǐng)?zhí)峁┕菊降慕M織架構(gòu)圖；（2）請(qǐng)?zhí)?供公司股東會(huì)、董事會(huì)主要成員背景資料（股東出資、股權(quán)占有 情況及股東、董事簡(jiǎn)歷/背景介紹）；（3）請(qǐng)?zhí)峁┕竞诵慕?jīng)營(yíng) 管理人員的背景資料（簡(jiǎn)歷、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)/評(píng)價(jià)）；（4）請(qǐng)?zhí)峁┕?司現(xiàn)有的外部支持（法律顧問/財(cái)務(wù)顧問/健康顧問/投資顧問 等）。二、產(chǎn)品/服務(wù)（Product/Service） 1、請(qǐng)?zhí)峁┕粳F(xiàn)有產(chǎn)品 /服務(wù)項(xiàng)目的介紹資料（名稱、介紹、服務(wù)對(duì)象、價(jià)格）；2、請(qǐng) 說明公司現(xiàn)有核心產(chǎn)品/服務(wù)的優(yōu)勢(shì)、特

2、點(diǎn)，以及經(jīng)營(yíng)成績(jī)；3、 請(qǐng)?zhí)峁┕菊陂_發(fā)的產(chǎn)品/服務(wù)項(xiàng)目的介紹資料，以及這些產(chǎn)品 /服務(wù)項(xiàng)目的開發(fā)時(shí)間計(jì)劃表；4、請(qǐng)說明公司現(xiàn)在是否有知識(shí)產(chǎn) 權(quán)開發(fā)，如有，請(qǐng)具體說明；5、請(qǐng)?zhí)峁┕粳F(xiàn)有無形資產(chǎn)資料 （商標(biāo)/知識(shí)產(chǎn)權(quán)/專利）。三、市場(chǎng)分析（MarketAnalysis） 1、請(qǐng)說明公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品/ 服務(wù)屬于哪一種行業(yè)，國(guó)家、地方對(duì)此行業(yè)的政策是鼓勵(lì)的還是 限制的，有無相關(guān)的文件或資料說明？ 2、請(qǐng)說明公司目前經(jīng)營(yíng)產(chǎn) 品/服務(wù)的市場(chǎng)規(guī)模、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)與劃分，并請(qǐng)注明資料的出處或來 源；3、請(qǐng)說明公司是根據(jù)什么，如何設(shè)定目標(biāo)市場(chǎng)的？ 24、請(qǐng)說 明公司提供產(chǎn)品/服務(wù)的經(jīng)營(yíng)是否受消費(fèi)群體、消費(fèi)方式、消費(fèi)

3、_ 慣的影響？其主要影響因素是甚么？ 5、請(qǐng)說明目前公司產(chǎn)品市場(chǎng) 狀況，產(chǎn)品所處的發(fā)展階段，產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率、排名及品牌狀 況，并請(qǐng)注明相關(guān)的數(shù)據(jù)、信息來源；6、請(qǐng)對(duì)公司產(chǎn)品/服務(wù)市 場(chǎng)趨勢(shì)和市場(chǎng)機(jī)會(huì)進(jìn)行預(yù)測(cè)說明。四、競(jìng)爭(zhēng)分析（petitionAnalysis） 1、請(qǐng)說明公司所在行業(yè) 有無行業(yè)壟斷性；2、請(qǐng)分別從公司提供的產(chǎn)品/服務(wù)的市場(chǎng)細(xì)分 說明競(jìng)爭(zhēng)者的市場(chǎng)份額；3、請(qǐng)列表說明公司現(xiàn)有的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手 情況：公司實(shí)力、產(chǎn)品情況（種類、價(jià)位、特點(diǎn)、營(yíng)銷、市場(chǎng)占 有率等）；4、請(qǐng)說明公司現(xiàn)有的潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況和市場(chǎng)變化分 析；5、請(qǐng)具體說明公司產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)（規(guī)模、成本、商業(yè)模式、 管理、人才、其

4、他）。五、市場(chǎng)營(yíng)銷（Marketing （2）取得前三年及最近一個(gè)會(huì)計(jì) 期間委托貸款及投資收益明細(xì)表，判斷委托貸款安全性；（3）取 得前三年及最近一個(gè)會(huì)計(jì)期間長(zhǎng)期股權(quán)投資、減值準(zhǔn)備及投資收 益明細(xì)表，關(guān)注大額及異常投資收益；對(duì)現(xiàn)金分得的紅利，關(guān)注 是否收現(xiàn)，有無掛賬情況；四、融資環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)調(diào)查1調(diào)查目標(biāo) （1） 了解債務(wù)融資的規(guī)模、結(jié)構(gòu)（2） 了解權(quán)益融資2調(diào)查程序 （1）取得前三年及最近一個(gè)會(huì)計(jì)期間短期及長(zhǎng)期借款增減變動(dòng)及 余額表，并與會(huì)計(jì)報(bào)表核對(duì)是否相符；（2）取得前三年及最近一 個(gè)會(huì)計(jì)期間應(yīng)付債券明細(xì)表，并與會(huì)計(jì)報(bào)表核對(duì)相符；（3）取得 財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表，與貸款合同規(guī)定的利率進(jìn)行復(fù)核。（4）

5、取得前三年及最近一個(gè)會(huì)計(jì)期間長(zhǎng)期應(yīng)付款及專項(xiàng)應(yīng)付 款明細(xì)表，與會(huì)計(jì)報(bào)表核對(duì)是否相符。（5）取得前三年及最近一個(gè)會(huì)計(jì)期間所有者權(quán)益增減變動(dòng)及 余額表，與各年增資、配股情況和各年利潤(rùn)分配方案相核對(duì)。五、稅務(wù)調(diào)查六、1調(diào)查目標(biāo)（1）調(diào)查公司執(zhí)行的稅種和稅 率；（2）調(diào)查公司執(zhí)行的稅收及財(cái)政補(bǔ)貼優(yōu)惠政策是否合法、真 實(shí)、有效；（3）調(diào)查公司是否依法納稅；2調(diào)查程序（1）查閱各 種稅法、公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等文件，或與公司財(cái)務(wù)部 門人員訪談，調(diào)查公司及其控股子公司所執(zhí)行的稅種（包括各種 稅收附加費(fèi)）、稅基稅率，調(diào)查其執(zhí)行的稅種稅率是否符合現(xiàn)行 法律法規(guī)的要求；（2）調(diào)查公司是否經(jīng)營(yíng)進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)，

6、查閱 關(guān)稅等法規(guī)，調(diào)查公司所適用的關(guān)稅、增值稅以及其他稅種的稅 率；（3）如果公司享受有增值稅的減、免，查閱財(cái)政部、國(guó)家稅 務(wù)總局法規(guī)或文件，調(diào)查該項(xiàng)法規(guī)或文件是否由有權(quán)部門發(fā)布， 調(diào)查公司提供的產(chǎn)品（服務(wù)）的稅收優(yōu)惠是否合法、合規(guī)、真 實(shí)、有效，該項(xiàng)稅收優(yōu)惠的優(yōu)惠期有多長(zhǎng)；（4）如果公司享受有 所得稅減、免的優(yōu)惠政策或其他各種形式的財(cái)政補(bǔ)貼，查閱有權(quán) 部門的法規(guī)或文件，調(diào)查該政策是否合法、合規(guī)、真實(shí)、有效， 該項(xiàng)稅收優(yōu)惠的優(yōu)惠期有多長(zhǎng)；（5）獲取公司最近幾個(gè)會(huì)計(jì)年度 享受的稅務(wù)優(yōu)惠、退回的具體金額，依據(jù)相關(guān)文件，判斷其屬于 經(jīng)常性損益，還是非經(jīng)常性損益，測(cè)算其對(duì)公司各期凈利潤(rùn)的影 響程度；（

7、6）查閱公司最近三年的增值稅、所得稅以及其他適用 的稅種及附加費(fèi)的納稅申報(bào)表、稅收繳款書等文件，調(diào)查公司最 近3年是否依法納稅；（7）獲取公司所處管轄區(qū)內(nèi)的國(guó)家稅務(wù) 局、地方稅務(wù)局以及直屬的稅收分局征收處的證明，調(diào)查公司是 否存在偷、漏稅情形，是否存在被稅務(wù)部門處罰的情形，是否拖 欠稅金；（8）如果公司企業(yè)組織形式變化，如：外資企業(yè)變?yōu)閮?nèi) 資企業(yè)，是否補(bǔ)足了以前減免的稅款。六、或有事項(xiàng)調(diào)查1調(diào)查目標(biāo)（1）調(diào)查或有事項(xiàng)的具體情 況。（2）判斷上述事項(xiàng)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、聲譽(yù)、業(yè)務(wù) 活動(dòng)、未來前景等可能產(chǎn)生影響。2調(diào)查程序（1）調(diào)查公司因訴訟或仲裁情況可能引起的或有 負(fù)債，引證訴訟專題。（2

8、）如果企業(yè)對(duì)售后商品提供擔(dān)保，參照歷史情況，估量顧 客提出訴求的可能性。（3）公司為其他單位的債務(wù)提供擔(dān)保，調(diào)查提供擔(dān)保的債務(wù) 數(shù)額，是否承擔(dān)連帶責(zé)任，是否采取反擔(dān)保措施，估算可能發(fā)生 或有負(fù)債金額，確認(rèn)公司是否以公司資產(chǎn)為本公司的股東、股東 的控股子公司、股東的附屬企業(yè)或者個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保。（4）環(huán)境保護(hù)的或有負(fù)債1）查閱公司有關(guān)環(huán)保方面的批 文，明確是否達(dá)到環(huán)境保護(hù)的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。2）調(diào)查公司是否有污染環(huán)境的情況發(fā)生。3）測(cè)算出公司可能發(fā)生的治理費(fèi)用數(shù)額或者可能支付的罰金 數(shù)額。第六部分：發(fā)展規(guī)劃與財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)調(diào)查1公司發(fā)展規(guī)劃調(diào)查1 調(diào)查目標(biāo)（1）調(diào)查企業(yè)未來幾年的發(fā)展規(guī)劃。2調(diào)查程序（1）取得

9、企業(yè)所提供的商業(yè)計(jì)劃書，或直接要求 被投資企業(yè)提供未來35年公司的發(fā)展規(guī)劃，獲知企業(yè)未來幾年的 發(fā)展目標(biāo)、發(fā)展方向、發(fā)展重點(diǎn)、發(fā)展措施。（2）取得企業(yè)計(jì)劃投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告，評(píng)估報(bào)告的 可行性。2公司財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)調(diào)查1調(diào)查目標(biāo)（1）調(diào)查企業(yè)在未來幾年的 發(fā)展目標(biāo)、發(fā)展規(guī)模、發(fā)展速度、發(fā)展的可能。2調(diào)查程序（1）取得企業(yè)所提供的商業(yè)計(jì)劃書，或直接要求 被投資企業(yè)提供未來35年公司的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)表，獲知企業(yè)未來幾年 的財(cái)務(wù)發(fā)展目標(biāo)、發(fā)展規(guī)模、發(fā)展速度；（2）以銷售為起點(diǎn)，核 實(shí)企業(yè)所提供的各項(xiàng)預(yù)測(cè)指標(biāo)制定的依據(jù)；（3）根據(jù)企業(yè)所處的 外部環(huán)境，調(diào)查企業(yè)各項(xiàng)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可能性；（4）根據(jù)企業(yè)的經(jīng) 營(yíng)管理

10、水平與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的其他條件，判斷企業(yè)各項(xiàng)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可 能性。第七部分：本輪融資及上市計(jì)劃調(diào)查一、與本輪融資有關(guān)事項(xiàng)調(diào)查1調(diào)查目標(biāo)（1）獲知企業(yè)所提 出來的與本輪融資有關(guān)的事項(xiàng)。2調(diào)查程序通過企業(yè)所提供的商業(yè)計(jì)劃書，或與公司領(lǐng)導(dǎo)人交 流，獲知與本輪融資有關(guān)的如下信息：（1）本輪的融資是股份轉(zhuǎn) 讓，還是增資擴(kuò)股，亦或二者兼而有之。（2）企業(yè)價(jià)值的估計(jì)、本輪融資的金額、所占的投資比例。（3）擬引入的投資者的數(shù)量，對(duì)投資者的具體要求；目前已 接觸過的、有傾向性的投資者。（4）募投項(xiàng)目及資金的具體用途。（5）本輪融資時(shí)間計(jì)劃。（6）融資后的管理制度安排及人事安排。（7）信息披露的程度及具體措施。（8）企業(yè)

11、能夠接受的對(duì)賭協(xié)議的內(nèi)容。（9）是否有管理層或核心技術(shù)人員的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃及具體內(nèi) 容。二、未來上市計(jì)劃調(diào)查1調(diào)查目標(biāo)（1）獲知企業(yè)的上市計(jì)劃 及已做的工作。2調(diào)查程序通過企業(yè)所提供的商業(yè)計(jì)劃書，或與公司領(lǐng)導(dǎo)人交 流，獲知如下與上市有關(guān)的情況：（1）上市的時(shí)間進(jìn)度計(jì)劃； （2）上市地點(diǎn)的選擇及理由；（2）已經(jīng)接觸的、有傾向性的中 介機(jī)構(gòu)，是否與其簽定意向書或協(xié)議，是否已經(jīng)支付部分款項(xiàng)第6 篇：私募股權(quán)投資機(jī)構(gòu)合作盡職調(diào)查提綱私募股權(quán)投資機(jī)構(gòu)合作 盡職調(diào)查提綱一、資質(zhì)調(diào)查1、管理公司是否獲得法定注冊(cè)登記？各種登記 手續(xù)是否完善？ 2、所管理的基金是否獲得政府管理部門（如金融 辦、發(fā)改委等）相關(guān)設(shè)立

12、基金的批文？ 3、管理公司是否具有正式 的辦公場(chǎng)地？公司總部和重慶地區(qū)是否有足夠的專人從事基金募 集、項(xiàng)目選擇、項(xiàng)目投資、項(xiàng)目管理等工作事務(wù)？ 4、所管理的基 金如有政府引導(dǎo)基金公司投資的，是否具有投資或管理協(xié)議？ 5、 其他按照法律法規(guī)或政府要求必須具備的資格條件？二、專業(yè)能 力調(diào)查1、管理公司是否具備符合股權(quán)投資的完善治理結(jié)構(gòu)？是否 建立有投資分析、投資決策、投資監(jiān)督機(jī)制？ 2、管理公司成立時(shí) 間？管理項(xiàng)目的規(guī)模是否在1億元以上？是否有一個(gè)投資后成功 退出的項(xiàng)目？ 3、管理公司團(tuán)隊(duì)成員是否具有專業(yè)投資及其管理能 力及其過往業(yè)績(jī)？其核心成員（合伙人等）是否具有行業(yè)分析、 行業(yè)投資、項(xiàng)目決策和

13、IPO運(yùn)作等專業(yè)能力和經(jīng)驗(yàn)？核心團(tuán)隊(duì)成 員是否有一個(gè)成功投資的項(xiàng)目？ 4、管理公司團(tuán)隊(duì)成員是否遵紀(jì)守 法？是否有健全的財(cái)務(wù)管理制度或財(cái)務(wù)外包公司？ 5、所管理的基 金是否引入托管機(jī)制？（未引入托管機(jī)制的基金，請(qǐng)說明原 因？）6、管理公司IPO上市等投資退出的渠道、方式、流程等運(yùn) 作能力？ 7、管理公司已投資項(xiàng)目的投資回報(bào)及其業(yè)績(jī)？ 8、管理 公司擅長(zhǎng)投資的行業(yè)有哪些？三、合作條件調(diào)查1、擬與我行采用 的合作項(xiàng)目（如資金募集、項(xiàng)目推薦、基金托管、項(xiàng)目管理、項(xiàng) 目培育等）和合作方式（全面合作、部分合作等）？ 2、擬與我行 合作的基金情況（原則上應(yīng)在1億元以上）？ 3、擬與我行合作基 金的相關(guān)審批手續(xù)？盡職調(diào)查要求：1、資質(zhì)調(diào)查項(xiàng)目，請(qǐng)?zhí)峁┫?關(guān)資料的復(fù)印件，并加蓋管理2公司公章.2、專業(yè)能力調(diào)查項(xiàng) 目，請(qǐng)列舉管理基金清單（成立時(shí)間、規(guī)模、審批機(jī)構(gòu)、基金期 限（如已清算，請(qǐng)?zhí)峁┣逅銜r(shí)間）、托管人、投資行業(yè)、投資項(xiàng) 目等。3、擬合作的基金如已開始運(yùn)作投資的，請(qǐng)?zhí)?/p>