1、庫房管理制度1. 范圍：存貨是公司的重要資產(chǎn)，庫房管理的范圍包括原材料、包裝物、低值易耗品、半成品、產(chǎn)成品、外協(xié)單位存儲(chǔ)的材料及產(chǎn)品等。庫房是對(duì)存貨的收發(fā)、領(lǐng)退、儲(chǔ)存、周轉(zhuǎn)進(jìn)行管理的重要部門。為了加強(qiáng)存貨管理、控制產(chǎn)品成本、提高工作效率，保證公司資產(chǎn)的安全完整，滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)和財(cái)務(wù)核算的需要，促使庫房切實(shí)履行職能，制定本制度。2. 職責(zé)：生產(chǎn)部是庫房的歸口管理部門，生產(chǎn)部對(duì)庫房的人員、物資、賬務(wù)進(jìn)行直接管理。3. 管理內(nèi)容和要求：庫房的主要職責(zé)：接收采購部門及人員采購的和外協(xié)單位送交的經(jīng)驗(yàn)收合格的各種材料物資；為生產(chǎn)車間和外協(xié)單位發(fā)放各種材料物資；接收生產(chǎn)車間交來的經(jīng)驗(yàn)收合格的各種半成品

2、和產(chǎn)成品，接收銷售部門交來的返修產(chǎn)品和配件；根據(jù)銷銷售助理通知，提前做好產(chǎn)品、備品配件的備貨工作，確保準(zhǔn)確及時(shí)發(fā)貨；保管好庫存材料物資，確保存貨的安全完整；及時(shí)登記存貨明細(xì)賬，做到真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，保證帳證、帳實(shí)、帳卡相符。每周定時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門提供真實(shí)的庫存信息，使用財(cái)務(wù)軟件后實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的及時(shí)更新和傳遞；及時(shí)通報(bào)庫存物資的超出積壓情況，超儲(chǔ)存定義為超最高庫存標(biāo)準(zhǔn)100%，積壓指（也可按照產(chǎn)品性質(zhì)規(guī)定積壓期限并及時(shí)上報(bào)）；配合生產(chǎn)部做好定額領(lǐng)料工作，嚴(yán)格按照材料定額控制領(lǐng)用，超限額領(lǐng)料由副總經(jīng)理審批，正常領(lǐng)料生產(chǎn)部經(jīng)理審批；庫存預(yù)警的提示職能，根據(jù)材料最高最高和最低存儲(chǔ)限量給生產(chǎn)部材料計(jì)劃

3、員和采購部經(jīng)理提出預(yù)警；原材料庫管理制度驗(yàn)收入庫（ 1）采購部按經(jīng)批準(zhǔn)的采購計(jì)劃采購的材料物資，以及外協(xié)單位送來的材料物資進(jìn)廠后，按照來料檢驗(yàn)入庫流程辦理相關(guān)手續(xù)后存放待檢庫。（ 2）庫管員核對(duì)材料物資是否與采購計(jì)劃一致，不一致時(shí)必須及時(shí)向生產(chǎn)計(jì)劃組或生產(chǎn)主管反映，否則一律不得辦理入庫手續(xù)；（采購計(jì)劃批準(zhǔn)后計(jì)劃組將紙質(zhì)計(jì)劃單發(fā)庫房留存一份）（ 3）按公司規(guī)定應(yīng)進(jìn)行入庫檢驗(yàn)的材料物資，必須經(jīng)過質(zhì)檢人員檢驗(yàn)合格并在入庫單上簽字確認(rèn)后，方可辦理入庫手續(xù)；未經(jīng)檢驗(yàn)合格的物資可先辦理入庫登記暫存待檢庫不準(zhǔn)入庫，更不準(zhǔn)投入使用，生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)不良品經(jīng)質(zhì)檢確認(rèn)由庫管員辦理退庫手續(xù)；（ 4）保管員應(yīng)根據(jù)發(fā)票或

4、者貨物清單，與交貨人（采購員）當(dāng)面核對(duì)清點(diǎn)材料物資的名稱、規(guī)格型號(hào)和數(shù)量，核對(duì)無誤后由庫管員如實(shí)填寫“入庫單”。“入庫單”必須規(guī)范、完整、清晰地填明供貨單位名稱、材料物資名稱（規(guī)范的名稱）、規(guī)格型號(hào)、計(jì)量單位、數(shù)量，并由保管員、交貨人和質(zhì)檢員共同簽字確認(rèn)。“入庫單”一式三聯(lián)，各聯(lián)次應(yīng)完全一致，第一聯(lián)為存根聯(lián)，作為庫房入庫和記賬的依據(jù)，第二聯(lián)、第三聯(lián)交給采購員，第二聯(lián)作為報(bào)銷憑證隨發(fā)票一起交財(cái)務(wù)部報(bào)銷，作為財(cái)務(wù)核算的依據(jù)，第三聯(lián)采購員自留，作為采購入庫的依據(jù)；5）采購的材料物資直接送交外協(xié)單位的，采購員憑外協(xié)單位的收料憑證和購貨發(fā)票或貨物清單辦理入庫和出庫手續(xù)，庫管員和質(zhì)檢員有責(zé)任不定期抽查外委

5、加工材料的數(shù)量和品質(zhì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理并向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；（ 6）因庫房庫容不足或其他特殊原因，材料物資可以直接存放到車間，但必須及時(shí)辦理入庫手續(xù)，庫外存放物資的管理責(zé)任為庫房。保管與保養(yǎng)（ 1）根據(jù)材料物資的屬性、類別、特點(diǎn)、用途和庫房的客觀條件，合理規(guī)劃設(shè)置、分庫分區(qū)；（ 2）出入量大、體積大、笨重且不易損壞的材料物資落地堆放，出入量小、輕巧且易損壞的材料物資用貨架存放；（ 3）所有材料物資都應(yīng)分類擺放整齊、井然有序、標(biāo)識(shí)清楚、取用方便；（ 4）保管物資應(yīng)做到“七不”，即不銹、不潮、不凍、不變質(zhì)、不揮發(fā)、不漏、不爆、按物資的具體情況進(jìn)行防護(hù)，適當(dāng)進(jìn)行加墊、清洗、防雨或換新包裝，發(fā)現(xiàn)物資受損應(yīng)

6、該及時(shí)反映，并采取補(bǔ)救措施，存放不當(dāng)應(yīng)及時(shí)改進(jìn)；（ 5）要嚴(yán)格注意防火、防盜。保管員上、下班前后應(yīng)認(rèn)真檢查門窗是否鎖好，有無火災(zāi)隱患，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)反映；（ 6）堅(jiān)持每天清掃庫房，保證電腦、打印機(jī)、庫存精密儀表、電子元器件無塵，庫房內(nèi)不能有積水、垃圾、廢棄包裝物，保持庫房干凈整潔。出庫管理（ 1）按照“先進(jìn)先出、后進(jìn)后出、按規(guī)定供應(yīng)、節(jié)約用料”的原則發(fā)料；（ 2）領(lǐng)用原材料必須辦理領(lǐng)用手續(xù)、填寫“領(lǐng)料單”。“領(lǐng)料單”必須規(guī)范、完整、清晰地填明領(lǐng)用部門、材料用途，以及材料的名稱、規(guī)格型號(hào)、計(jì)量單位和領(lǐng)用數(shù)量，并由領(lǐng)料人和部門經(jīng)理簽字確認(rèn)。“領(lǐng)料單”一式三聯(lián)，各聯(lián)次應(yīng)完全一致，第一聯(lián)為存

7、根聯(lián)，由領(lǐng)料部門留存，第二聯(lián)交財(cái)務(wù)部門作賬務(wù)處理，第三聯(lián)為憑此領(lǐng)料，發(fā)料后由保管員保存并據(jù)此登記材料明細(xì)賬。庫管員應(yīng)認(rèn)真檢查核對(duì)“領(lǐng)料單”，發(fā)現(xiàn)有內(nèi)容填寫不完整、不規(guī)范、不清晰的，應(yīng)拒絕發(fā)料，并請(qǐng)領(lǐng)料人予以補(bǔ)充、更正或者重新填制，符合規(guī)定后再發(fā)料。凡有消耗定額的都必須按定額發(fā)料，不準(zhǔn)超定額發(fā)料；（ 3）對(duì)于專項(xiàng)購進(jìn)材料，應(yīng)由申購部門領(lǐng)用，用于特定用途，其他部門和其他用途不得領(lǐng)用；工程技術(shù)部、新產(chǎn)品試驗(yàn)所需的材料必須注明用途和使用部門，防止其它部門錯(cuò)領(lǐng)；（ 4）常規(guī)材料，凡可以分割拆零的，應(yīng)本著節(jié)約的原則按實(shí)際需要拆零發(fā)料，不得一次性整件或整批發(fā)料；（ 5）存放在車間的大宗、專用材料，按照實(shí)地盤

8、存制的方法，月末盤庫倒推確定每個(gè)月的實(shí)際使用數(shù)量，一次辦理領(lǐng)料手續(xù)（此規(guī)定為試行，具備入庫保存或其它方式管理時(shí)以當(dāng)時(shí)通知為準(zhǔn)）；（ 6）發(fā)料時(shí)保管員和領(lǐng)料人應(yīng)當(dāng)面交接清楚，防止差錯(cuò)；（ 7）保管員應(yīng)妥善保管所有發(fā)料憑證，不得損毀和丟失。（ 8）保管員應(yīng)做到隨時(shí)登帳，領(lǐng)用入庫及時(shí)在庫存卡片上顯示庫存變化，每天下班前完成財(cái)務(wù)軟件的錄入。盤點(diǎn)和盤盈、盤虧、報(bào)廢處理（ 1）實(shí)行定期盤點(diǎn)和不定期盤點(diǎn)兩種盤點(diǎn)制度。定期盤點(diǎn)每半年（暫定）進(jìn)行一次，對(duì)所有存貨進(jìn)行徹底詳細(xì)的盤查。根據(jù)工作需要，還可以對(duì)部分品種的存貨進(jìn)行不定期盤點(diǎn)；（ 2）盤點(diǎn)由財(cái)務(wù)部組織行政部監(jiān)督，生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部參加，盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)做好記錄，盤點(diǎn)后

9、由所有參加人員在盤點(diǎn)表上簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)部留存，需要的部門經(jīng)副總以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后可以借閱；（ 3）盤點(diǎn)中發(fā)生的盤盈、盤虧庫管員應(yīng)查明或分析原因，提出改進(jìn)建議或措施，并及時(shí)報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)求處理，屬于保管失職要追究責(zé)任。（ 4）保管員對(duì)存貨數(shù)量的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。賬務(wù)處理（ 1）保管員應(yīng)建立材料明細(xì)帳，根據(jù)入庫單和領(lǐng)料單及時(shí)地真實(shí)、準(zhǔn)確、完整登記材料明細(xì)賬，保證帳證、帳實(shí)相符。（ 2）帳簿記錄應(yīng)內(nèi)容完整，字跡工整清晰，不得弄虛作假擅自涂改；（ 3）財(cái)務(wù)人員對(duì)材料明細(xì)賬進(jìn)行監(jiān)督和復(fù)核；（ 4）每月5號(hào)前填報(bào)上月入庫材料匯總表和出庫材料匯總表，報(bào)公司相關(guān)部門。成品庫管理制度驗(yàn)收入庫流程：（ 1）產(chǎn)品（或

10、半成品）完工后，交貨人應(yīng)先通知質(zhì)檢人員進(jìn)行檢驗(yàn)；（ 2）檢驗(yàn)合格后，交貨人應(yīng)把成品送至成品庫，放置到保管員指定的區(qū)域。保管員與交貨人當(dāng)面核對(duì)清點(diǎn)成品的名稱、規(guī)格型號(hào)和數(shù)量，核對(duì)無誤后由保管員如實(shí)填寫“入庫單”。“入庫單”應(yīng)規(guī)范、完整、清晰地填明生產(chǎn)車間名稱、成品名稱、規(guī)格型號(hào)、計(jì)量單位和數(shù)量，并由保管員、交貨人和質(zhì)檢員共同簽字確認(rèn)。“入庫單”一式三聯(lián)，各聯(lián)次應(yīng)完全一致，第一聯(lián)為庫房留存，作為庫房入庫和記賬的依據(jù)，第二聯(lián)月末集中交給財(cái)務(wù)部門，作為財(cái)務(wù)核算的依據(jù)，第三聯(lián)由入庫單位留存，作考核工作量的參考。（ 3）售后服務(wù)部從現(xiàn)場(chǎng)換回的需要返修的零部件必須驗(yàn)收入庫，維修人員辦理領(lǐng)用手續(xù)后領(lǐng)回車間進(jìn)行

11、維修，修好后重新辦理成品入庫手續(xù)，但應(yīng)做好標(biāo)識(shí)單獨(dú)存放。成品的保管參照原材料的保管和保養(yǎng)執(zhí)行發(fā)貨管理執(zhí)行產(chǎn)品發(fā)貨管理辦法IMC/GY019-2010見附件盤點(diǎn)和盤盈、盤虧、報(bào)廢處理參照原材料盤點(diǎn)和盤盈、盤虧、報(bào)廢處理的規(guī)定執(zhí)行4此制度的解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部，本制度與以往公司規(guī)制抵觸之處以次文件為準(zhǔn)，此前頒布的庫房管理制度同時(shí)廢止。5文件自簽發(fā)之日起執(zhí)行。頒布日期：2011年12月10日。編制審核批準(zhǔn)附件：產(chǎn)品發(fā)貨管理辦法1 .范圍為了理順發(fā)貨工作流程，明晰各相關(guān)部門及人員職責(zé)，使產(chǎn)品發(fā)貨管理快捷有序記錄清楚便于追溯，特制定本產(chǎn)品發(fā)貨管理辦法。2 .引用文件：公司的規(guī)制庫房管理制度、獎(jiǎng)懲制度、產(chǎn)品出廠

12、檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)崗位說明書等。3 .職責(zé)：公司銷售部是發(fā)貨計(jì)劃的下發(fā)管理部門。公司生產(chǎn)部是產(chǎn)品生產(chǎn)及發(fā)貨準(zhǔn)備的管理部門。公司品質(zhì)室為質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及入庫驗(yàn)證的歸口管理部門。公司財(cái)務(wù)部為債權(quán)的確認(rèn)及管理部門4 .管理內(nèi)容和要求發(fā)出商品：公司生產(chǎn)的產(chǎn)品及外購組裝產(chǎn)品。發(fā)出商品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：執(zhí)行公司產(chǎn)品出廠檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)貨期限：銷售計(jì)劃規(guī)定的發(fā)貨時(shí)間。包裝要求：符合我公司產(chǎn)品包裝技術(shù)要求或客戶特定的包裝要求。運(yùn)輸：本著快捷、安全、低成本的原則根據(jù)與客戶約定的方式組織發(fā)貨。5 作業(yè)內(nèi)容自制產(chǎn)品的發(fā)貨管理發(fā)貨準(zhǔn)備。銷售部匯總客戶需求后，由銷售內(nèi)勤直接與生產(chǎn)部成品庫房保管員聯(lián)系咨詢庫存情況，也可在財(cái)務(wù)軟件上查詢產(chǎn)品

13、的即時(shí)庫存情況。銷售內(nèi)勤將核準(zhǔn)的庫存信息及時(shí)反饋給業(yè)務(wù)人員及銷售經(jīng)理。根據(jù)合同意向，由銷售部正式以電子郵件形式給生產(chǎn)部下發(fā)備庫計(jì)劃，生產(chǎn)部收到計(jì)劃后及時(shí)回復(fù)，如有困難應(yīng)提出變更計(jì)劃的申請(qǐng)，無回復(fù)視同默認(rèn)或接受，并組織實(shí)施（備庫計(jì)劃應(yīng)由銷售部于每月15日前下達(dá)至生產(chǎn)部）。發(fā)貨計(jì)劃對(duì)已經(jīng)通過合同評(píng)審，并且簽訂的銷售合同，由銷售部經(jīng)理批準(zhǔn)由銷售內(nèi)勤以書面形式向生產(chǎn)部下發(fā)發(fā)貨計(jì)劃，發(fā)貨計(jì)劃須注明產(chǎn)品及發(fā)貨相關(guān)的詳細(xì)信息，發(fā)貨計(jì)劃應(yīng)充分考慮到產(chǎn)品的生產(chǎn)周期，急需訂單下達(dá)前銷售部應(yīng)與生產(chǎn)經(jīng)理溝通。（見附件1）生產(chǎn)部經(jīng)理收到發(fā)貨計(jì)劃后開始組織生產(chǎn)保證按期交付，如果對(duì)計(jì)劃周期太短或生產(chǎn)條件不具備無法正常完成，

14、須及時(shí)申請(qǐng)調(diào)整、變更。產(chǎn)品入庫生產(chǎn)部根據(jù)發(fā)貨計(jì)劃提交材料采購計(jì)劃并組織生產(chǎn)，產(chǎn)品完成后經(jīng)檢驗(yàn)合格辦理入庫手續(xù)，產(chǎn)品按計(jì)劃入庫后，保管員須及時(shí)通知銷售內(nèi)勤入庫信息和庫存產(chǎn)品是否具備發(fā)貨條件。6 .外購商品的發(fā)貨外購配貨商品入庫前執(zhí)行公司采購流程，入庫后與自制產(chǎn)品發(fā)貨流程一致，外購配貨商品由銷售部提供采購計(jì)劃。7 .發(fā)貨發(fā)貨前準(zhǔn)備確認(rèn)發(fā)貨信息銷售內(nèi)勤須在發(fā)貨前核對(duì)訂單內(nèi)容包括：商品名稱、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、配件明細(xì)、包裝要求、運(yùn)費(fèi)、收貨人名稱（姓名）、聯(lián)系方式及其他特殊要求。確認(rèn)貨款到賬情況或付款方式具備發(fā)貨條件后，書面請(qǐng)示總經(jīng)理了解付款方式及貨款到賬情況，得到總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可聯(lián)系發(fā)貨。發(fā)貨管理根據(jù)

15、訂單約定，由銷售內(nèi)勤聯(lián)系車輛或庫房通知采購組派車送貨，零擔(dān)發(fā)貨由面包車司機(jī)負(fù)責(zé)，貨物發(fā)出后司機(jī)第一時(shí)間告知銷售內(nèi)勤，銷售內(nèi)勤在4小時(shí)內(nèi)通知客戶準(zhǔn)備接收貨物，包車發(fā)運(yùn)由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)裝車。省外貨運(yùn)3天內(nèi)至少要催問貨運(yùn)部一次，如超出正常運(yùn)輸周期須及時(shí)追查貨物去向并向銷售部經(jīng)理反映，同時(shí)將真實(shí)情況告知收貨人。發(fā)貨單據(jù)管理發(fā)貨單據(jù)主要指：發(fā)貨計(jì)劃、出庫單、銷售部確認(rèn)的發(fā)貨信息、總經(jīng)理批準(zhǔn)發(fā)貨的指令、貨運(yùn)部開據(jù)的貨運(yùn)憑證、保險(xiǎn)單，以及客戶簽字的出庫單回執(zhí)等。（見附件2）發(fā)貨計(jì)劃和發(fā)貨信息、總經(jīng)理批準(zhǔn)發(fā)貨的指令可以電子稿保存在移動(dòng)硬盤外，其它文件單據(jù)均須是紙制文件保存。每月1-5日銷售內(nèi)勤和財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部庫房核對(duì)出庫數(shù)量，收集整理原始單據(jù)，準(zhǔn)確無誤后作上月發(fā)貨明細(xì)表報(bào)銷售經(jīng)理和財(cái)務(wù)部。8 .發(fā)貨備用金管理生產(chǎn)部經(jīng)理在財(cái)務(wù)部借款1000元作為發(fā)貨備用金，備用金實(shí)行專款專用不得用于其它用途，生產(chǎn)部經(jīng)理每周憑發(fā)票在財(cái)務(wù)部報(bào)銷，以保證不影響下次發(fā)貨，遇到大宗發(fā)貨超出備用金數(shù)額，可以申請(qǐng)追加借款。9 .發(fā)貨流程圖（見附件2）10 .貨運(yùn)價(jià)格的監(jiān)督由行政部對(duì)發(fā)貨價(jià)格不定期抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處置。11 .此辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行，此前與此抵觸的制度同時(shí)廢止。12 .此辦法解釋權(quán)歸銷售部。編制審核批準(zhǔn)附件1:發(fā)貨計(jì)劃發(fā)貨計(jì)劃（編號(hào)）客戶名稱合同號(hào)寸問對(duì)方米購計(jì)劃號(hào)貨品產(chǎn)品名