1、!：化現代服裝公Company number 1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108辭寒漢文化現代服裝有限責任公司創業計劃書目錄第一部分公司概述公司簡介辭寒漢文化現代服裝有限責任公司由四川XX大學的大學生“辭寒漢文 化現代服裝有限責任公司”創業團隊一 “寒江雪”團隊組建成立，以“學 習，實踐，合作，共贏”為項目宗旨，由項目推動公司成立發展。公司依 托于大學生創業與就業精神，建立大學生專屬平臺，為大學生的才華施展 提供舞臺。公司目的在于努力打造吸引眾多大學生參與的創業團隊，帶動 大學生創業與就業，通過項目的推廣，帶動產業發展，達到互利雙嬴的目 標，最終實現文化的傳承。公司背

2、景公司依托大學生這個龐大的群體，從公司的資金注入到產品的設計、 生產、銷售均由大學生擔當中堅力量，每一個環節都由大學生作為主導。 公司產品也主要針對中小學生、大學生和中青年群體。實現資源從大學生 中來，產品到大學生中去。本公司的產品一一是由漢民族服裝文化元素與當今主流服飾體系相融 合的時尚服飾。將漢風服飾作為推廣主導，一方面既能夠產生可觀的經濟 收益；另一方面作為文化傳播途徑，更能夠促使我們將辭寒漢文化現代服 裝樹立成一個品牌，進而走向平民化、走向潮流。同時，給我們的文化創 造一次煥發光彩的機會，也為文化的傳承保存一份火種。公司宗旨公司秉承“學習，實踐，合作，共贏”的項目宗旨，弘揚傳統文化，

3、努力打造吸引眾多大學生參與的創業團隊，帶動大學生創業和就業。公司不僅鼓勵支持大學生創業，為大學生搭建一個實現夢想的平臺， 還吸引更多的大學生加入我們，使大學生學以致用，實現理論和實踐的結合，為大學生的創業與就業提供一個不一樣的選擇。同時，推動公司的發 展，達到合作共贏。公司發展戰略創業階段：組建四川XX大學“辭寒漢文化現代服裝有限責任公司”大 學生創業團隊，立足于創業團隊所在地，由四川XX大學啟動整個項目，在 全校范圍內吸納同學加入團隊。發展階段：立足四川，吸引四川近百所大學的加入。鼓勵有創業夢想 的同學積極參加，推動項目發展。壯大階段：當項目發展較成熟后，立足全國，對國內各大高校的同學 發出

4、創業邀請，成為全國大學生創業的企業集團公司。公司組織結構根據公司不同部門的具體需求，我們設置不同的配置策略、不同的業 務模式，根據公司已有的整體規劃和應用需要，設立相關職能部門如下： 表1-1公司組織結構部門部長副部長成員主要職責企業策劃部1名3名大學生若干主要負責起草，整理，存檔 公司各類相關材料。根據企 業發展情況做出企業未來發 展規劃。產品研發部1名3名大學生若干主要負責產品的研發圍繞公 司理念進行服裝設計。生產協調部1名3名大學生若干主要負責與代加工廠的聯系 與協調工作，保障產品質 量。做好與產品研發部和銷 售合作部的協調工作。銷售合作部1名3名大學生若干主要負責產品的市場調查及 分析

5、，新產品價格規劃及營 銷戰略。負責實施品牌的形 象建設、產銷協調工作及與 其他項目的合作工作。財務管理部1名3名大學生若干主要負責資金籌備，管理， 投資，分配及財務的預測， 計劃，分析。人力資源部1名3名大學生若干是對企業中各類人員形成的 資源（即把人作為資源）進 行管理的部門。負責有關人 事調動、招聘、勞資等方面 的工作。以上六部部長組成堇事會，設立董事長一名，定期召開董事會，討論 公司發展進程和任務。公司產業與產品辭寒漢文化現代服裝有限責任（籌）是一家“設計一生產一銷售”為 一體的服裝公司。A.設計：以“古今夢巧相融，漢文化興風尚”為設計理念打造富有漢 文化的現代服裝。服裝設計由服裝設計專

6、業類的大學生設計研發，聘請服 裝設計專業大學教師為設計顧問，共同組成設計研發部，致力于當今巔峰 潮流發展趨勢的分析研究，以及考究漢服工藝、剪裁特色和現代服飾融合 的設計。B.生產：吸取主流服飾產業的經營經驗，采取合同制工廠代加工方 式，保證設計在工藝上完美體現的同時也保證產量充足，傳統工藝部分代 加工工廠可分配到當地手工作坊，實現本土化生產。C.銷售：樹立公司文化品牌特色，致力于全面推廣銷售。主要采用的 銷售途經有直營店、加盟店、網絡銷售等。實體店統一裝修風格，只授予 大學生加盟代理權。網絡銷售主要入駐天貓、唯品會等大型電子商務平 臺，由初始占1/3銷售規模的網絡銷售逐步發展到后期的占銷售規模

7、的 2/3,追趕時代發展趨勢，充分利用起電子商務的平臺，提高銷售效率和銷 售量。第二部分項目概述項目主要內容充分發揮大學生自主創業的積極性，為大學生創業搭建一個展示才華 的平臺，通過良性的發展逐步成長為面向全國的大學生創業的企業集團。創建四川XX大學“辭寒漢文化現代服裝有限公司”大學生創業團隊, 并通過大學生創業平臺，吸引更多的有創業熱情的大學生加入，充分發揮 大學生自主創業的積極性。A.建立大學生專屬平臺，該平臺目的是吸納大學生人才進入公司；為 大學生提供實習；大學生加盟。針對當今大學生就業體現出的找不到工 作、專業不對口等棘手問題，面向高校廣泛接納廣大優秀大學生。一方面 促進了大學生就業；

8、另一方面拓展公司規模，吸納人才，促進產品的推 廣。B.公司產品以“設計一生產一銷售”為一體，主營漢文化現代服飾。 漢文化現代服飾作為漢文化的推廣和繼承的重要方式，將文化推向市場， 打造民族文化品牌項目特色優勢1 .在全國范圍內與有創業熱情并認同我公司項目的大學生共同牽頭組 建創業團隊。成立一個大學生專屬平臺，由大學生共同出資成立公司，有 效的降低了項目的財務風險。2 .團結各方面大學生的力量，立足于一個龐大的群體。通過大學生的 加入，為公司帶來更多的靈感創意和蓬勃生機，也為公司創造了更多的價 值。最終實現互利共贏。3 .項目團隊主要由大學生組成，對為我公司投資的大學生提供實習、 就業及創業平臺

9、。讓大學生加入到設計、生產管理和銷售各個環節，且公 司只授予大學生加盟代理權，充分發揮大學生的才華。由于更多大學生的 加盟，公司規模將不斷擴大。4 .創立一個較為完善的大學生創業項目體系，打破大學生創業局限與 定向思維，為以后大學生的創業提供一個有價值參考范本。5 .本公司秉承“古今夢巧相融，漢文化興風尚”的文化理念，注重產 品的文化底蘊，通過產品傳承中國文化，開創新的領域。6 .我公司以大學生的加盟來推動產品銷售，最終形式全國銷售網絡。項目前期規劃公司創建辭寒大學生專屬平臺，為大學生提供創業和就業的機會，也 為我公司初步的資金籌集和品牌推廣創造了有利的條件。1 .在全國范圍內與有創業熱情并認

10、同我公司項目的大學生共同牽頭組 建辭寒大學生專屬平臺。本平臺主要由辭寒官網中的大學生交流平臺和辭 寒大學生交流團隊組成。2 .通過這個平臺讓更多的大學生加入我們，為公司的成立提供資金和 人才。同時，我公司也為加入我們的大學生提供實習、就業、創業的機 會。3 .我公司為促進大學生的就業與創業，只授予大學生加盟代理權，并 以較低加盟費吸引更多的大學生加盟。為解決大學生資金短缺、經濟支付 能力有限的問題，我公司提供設施完備的店面。項目中后期發展規劃中后期發展目標：完善管理，擴寬市場由于公司品牌影響力的不斷擴大，公司規模也在不斷擴大，加盟店的 數量和規模不斷增加，此時公司的管理顯得尤為重要。公司不斷完

11、善管理 體制，制定相應的管理辦法和規則，加強公司文化建設，嚴格控制產品質 量。通過不斷地發展，我公司不僅不斷豐富產品種類，也注重市場的不斷 擴寬。在中后期，我們不僅生產服裝，還會生產鞋、包、配飾等相關產 品，讓我們的產品成為系列。中后期發展中，我們會根據具體情況擴寬消 費人群，擴大市場規模，最終形式全國銷售網絡。項目戰略 創新戰略當前民族服裝市場產品明顯受到局限，創新能力低。以裂帛服飾為 例，產品風格局限于單一民族服飾，款式相似度大，創新力不足。而我公 司創立的辭寒服飾品牌，就是打破這種局限，敢于創新，將漢服的元素融 入現代服裝，讓古典與現代完美結合，以款式多樣，設計新穎為優勢，開 拓服裝新領

12、域。成本戰略企業主要在本地采購原材料，降低了運輸費用，并實現加工本土化， 由當地的代加工產業完成我公司的產品加工進而降低主營業務成本。尤其 在產品設計和銷售方面相對于其他的服裝公司具有很大的不同，我公司是 通過設計專業的大學生進行產品設計，和大學生開店推廣銷售，大大的降 低了成本。價格戰略企業主要通過上述成本戰略降低了公司成本從而可以對降低價格，與 其他的服裝公司提高了我公司的競爭力。而且我公司的客戶定位主要是中 小學生、大學生和中青年消費群體，以中低價格贏得消費者的青睞。發展趨勢1 .項目品牌化、產品規模成為主題。2 .品牌威望日益提升、服裝設計理念日趨成熟，產品在市場上占有一 席之地。3

13、.在帶領文化的傳承的道路上做出重要貢獻，傳統漢服文化成為經典 被廣為接受，傳承漢服特色的新生產品被消費者肯定。4 .交易模式更符合現代的標準：以實體銷售為主，網絡銷售為輔循序 漸進的方式。公司投資與財務公司成立初資金50萬元，資金籌集均來自加入我們創業團隊的大學 生。其中用于原材料購買費共計9萬元，軟件設施4萬元，代加工費4萬 元，辦公場所及店面租買裝修費10萬元，管理費8萬元，廣告宣傳等約為 5萬元，流動資金10萬元。公司投入運行后，預計第一年年主營業務收入約339631元，主營業務 成本136000元，利潤金額為-38514元，公司在第三年正式盈利。第三部分市場分析目標市場通過調查的信息反

14、饋顯示，現在的大學生創業主要集中于兒個人的力 量，沒有發展到更多的人，結合更多的力量。而且，目標不夠明確，資金 來源匱乏，創業風險高。而我公司的項目優勢在于團結各方面大學生的力 量，立足于大學生群體，通過大學生注資達到穩定的投資來源，分攤創業 風險。不僅有助于公司的創立，也為大學生就業與創業創造有利條件。另 外我公司不僅注重產品的研發與質量，而且更注重產品傳遞的文化底蘊， 傳承中國文化。為創業的成功奠定堅實的基礎。現有的服裝公司在生產、銷售等方面都已發展成熟，且具有很大的品 牌知名度。我公司如果按一般的開設服裝公司的步驟將被卷入市場洪流， 不占優勢且易被擊垮，所以我公司另辟蹊徑，通過大學生的加

15、盟和投資來 籌集資金，相對于銀行貸款和風險投資等可大大的降低投資風險。另一方 面，我公司是通過大學生開店和加盟來推廣品牌知名度，大大減少了廣告 宣傳費。本項目將會首先以中端產品為入口，滿足大眾消費者的需求，搶先一 步占領市場，建立品牌形象，增加市場競爭力，形成一定的市場占有率。 隨著以后公司的不斷創新和發展，把時尚元素和漢服文化元素結合起來打 造新的服飾領域，推動現代漢服的發展。在消費者細分的基礎上，我們公司將目標消費群主要鎖定為中高收入 者，從市場細分和消費者初步細分，公司的主要以中小學生、大學生、和 崇尚中國歷史文化，追求時尚潮流的中青年為消費主體。內部條件分析SWOT分析根據目前我們擁有

16、及未來可能獲得的資源，利用SWOT分析法對公司內 部環境進行分析,從中找出公司的競爭優勢和劣勢,存在的機會和威脅，以 便充分發揮優勢，抓住機會，回避風險。下表為SWOT分析表。表3-1內部SWOT分析* 獨特的設計；A* 良好的宣傳平臺* 良好的營銷環境；* 目前市場還存在不足；* 關鍵領域擁有專長的職員，積 極上進的職員，很強的組織學習 能力；* 緊貼市場需求，高質量的控制體 系，完善的公示管理系統；B*缺乏工作經驗,缺乏成熟的 行業操作。*企業初創；機 會* 有新組織模式優勢，但存在系 統運行的威脅；* 有新的同業競爭者的進入威 脅；* 有人才，但存在時間能否保證 的威脅C*安全威脅*產量

17、無法保證D威脅優勢劣勢在SWOT分析表中：根據SWOT分析法，對企業的優勢和劣勢，并與環境中的機會和威脅結 合起來進行權衡抉擇，力求內部環境與外部環境協調和平衡，揚長避短， 趨利避害，牢牢把握住對企業最適宜的市場機會。A區部分是公司利用和開發的部分，我們將充分利用大學生資源來保 持競爭優勢，抓住各種機會，促進公司健康穩定地發展。B區部分是公司可能遇到的各種機會，但由于我們在某方面存在劣 勢，機會有可能失去。為此，我們正在針對劣勢，提前進行彌補，防止良 好機會的失去。C區是公司有優勢條件，但可能存在的威脅。為此我們需要采取相應 的策略和方法監視并規避威脅。D區是我們應該重點防范的部分，因為這是公

18、司創建初期所面臨的共 性問題。對于此部分公司會不懈地努力,并借助社會力量來解決。第四部分營銷策略營銷理念1 .充分發揮企業自身的特色，采用多樣化的營銷策略。2 .“顧客就是上帝”，滿足顧客的最大需求，獲得顧客認可，求得企 業發展。3 .做好產品，做強品牌.，做精渠道，做細管理。4 .強調經營團隊的執行力，創業團隊能力是公司獲得發展的關鍵。5 .強調“品牌是重要生產力”，注重品牌化運作能力。6 .通過大學生這個龐大的群體，進行推廣宣傳。營銷定位根據企業自身發展以及為了更好適應市場變化，我們分為三期定位：1. 引導期2.成長期3.補充發展期。1 .引導期：公司處于起步階段，在人員配置、技術硬度、管

19、理機制和 公共關系上都或多或少存在著不足，這個時期我們主要把目光放在產品的 開發和良好的服務上，在逐步推向市場的同時，樹立良好的公司形象和業 界口碑，孔扎實實為顧客服務。借助大學生龐大的群體宣傳公司產品，快 速傳播公司品牌，初步樹立品牌的形象，為進一步搶占市場和拉取客源做 好工作，為公司發展打下堅實的基礎。2 .成長期：當擁有一定市場和資源優勢之后，塑造對產品和品牌的信 賴感和好感，進一步提升公司形象，做好各項宣傳，擴大公司知名度，鞏 固市場占有率，搶占市場。并由點帶面，吸引更多的大學生加盟，擴大公 司規模、拓展營銷市場，同時完善管理和規劃。3 .補充發展期：提出前期宣傳的薄弱環節，以補充性方

20、案使品牌形象 及產品銷售走向平穩和發展，進一步提高公司的良好形象，吸引代理商對 加盟品牌的信心。隨著企業的不斷壯大，全國各地將不斷出現我們的產 品，在知名度、產品質量、市場占有率都很有競爭力，我們將不斷完善營 銷方式和制度，對公司內部進行系統優化，提高自身實力，放眼國外市 場，爭取成為我們的發展對象。“辭寒”服裝品牌營銷的核心策略是建立市場中的領導品牌和穩定的消費者品牌忠 誠度，從而排除異己，瓦解對手。基于此，我們對“辭寒”服裝品牌擬定如下：走出形象多變的誤區，而以“古今夢巧相融，漢文化興風尚”為設計 理念，調動多種手段將產品概念具體化。并且產品一旦上市場，便不輕易 改變商品的規格或形式，只在

21、原來的基礎上進行不斷的創新。包裝因素走出傳統服裝包裝大而俗的形式，而以時尚、優雅的風格來體現“辭 寒”包裝的文化品位。由于價格與產品的形象及定位有著不可分割的關系，我們將著重參考 消費者對滿足在物質上或感情上的渴求而非實際需要付出的代價，而以 “高貴品位的中價產品”概念實施轟炸性營銷。策略1 .為了配合消費者的購買習慣，成立“辭寒”連鎖專賣店，并將專賣 店的工作列為首位開展；2 .將大學生代理經銷商的運作能力作為考核的一個重要指標：a.選擇終端深入的終端經銷商；b.選擇策劃能力強，強，管理到位的經銷商；c.選擇，盡量減少中間環節。策略在上，我們主要通過系列的，在消費者心目中，建立公司品牌的知名

22、 度和好感度，實現公司的銷售目標。并且以此為中心，吸引的潛在大學生 加盟。廣告策略廣告目標經過系列攻勢，在目標地區的消費者心目中，初步建立公司品牌的知 名度和好感度，促進、保證首期服裝銷售任務的順利完成，為今后的營銷 打下良好的基礎。并且以此為契機，吸引的潛在經銷商加盟。及訴求以往大量的服裝廣告在信息傳達中缺乏統領性，宣傳重點雷同，主題 模糊。本服裝廣告將以獨特的廣告主題統領整個廣告活動，使其成為一種 理念深入消費者。可以從“古今夢巧相融，漢文化興風尚”的入手，使宣 傳理念有別于其它服裝廣告，給人們一個美好意念，樹立起“文化品牌服 裝的典范”的形象，將購置服裝與消費者的文化素養、及品位聯系起來

23、， 增加。廣告訴求在以理性、感性相結合，重在在大學生中推廣傳播，讓更 多的大學生了解品牌，加入我們的項目團隊。策略公共關系策略的目的公共關系策略是讓消費者更深入地了解“辭寒”品牌及生產企業的情 況，加深公眾對廣告宣傳的理解，增強記憶，為“辭寒”創造一個“天 時、地利、人和”的最佳經營環境，有利于今后長遠的銷售目標。公關內容根據廣告三個時期的不同情況，擬定以下公共關系活動的建議，可酌 情配合使用。抓住開業的機遇，慎重對待，利用這個機會推出公司的名 稱、標志及整體。因此，安排一個莊重而又熱烈的開業典禮及是必要的， 可為企業創造良好的形象，給公眾留下美好的餓記憶，并通過新聞媒介擴 大其影響。舉行系列

24、服裝專題展示會和及經銷商會議，旨在獲得媒體的關 注和支持，并幫助經銷商全面認識產品，爭取上市后銷售的全面展開。第五部分生產管理生產方式經過調查及分析，我公司決定在選擇機械先進、員工素質較高的服裝 代加工廠為本公司加工。利用當地資源，就地選取代加工廠，實現加工本 土化。首批產品主要于川渝地區銷售，遂選擇彭州“中國成都國際家紡服 裝產業園”中的代加工廠為本公司加工。生產管理模式管理需要有目標，為滿足顧客需要，我們自身明確了 QCDPS （品質、 成本、交期、效率、安全）五大目標的管理。我們為不同專業的大學生提 供不同的實習與就業崗位，在這五個環節中肩負監督管理和質量檢驗重要 責任，更好的理解企業文

25、化，更快的融入這個大家庭。品質管理高層管理對品質的重視與決心是提升品質最重要的關鍵。要提升品質 需要付出代價，不提升品質代價更高。明確品質是生產出來的，而不是檢 驗出來的。檢驗只不過是保證品質的一種手段，沒有品質就沒有產量。1建立品質保障圈（QCC）：包括IQC, IPQC, FQC, OQC, QA, TQC等L進料品質檢驗（IQC）：企業在物料需求訂單下達后，對供應商供應 之產品進行抽樣檢驗驗收方法。保障企業物料庫存的良性。2 .制程檢驗（IPQC）：在物料驗收后，由于批次抽檢及庫區存放等原 因，也會產生有品質問題的產品，故在產品上線時要求對產品的首件進行 品質確定，從而提高制程品的成材率

26、，降低成本。3 .終檢（FQC）：在完成生產后，產品流到下線，即包裝入庫。在這個 過程中，將對產品進行抽檢，全面的對產品的品質進行檢查，包括包裝， 性能，外觀等。保證入庫品的性能，外觀，包裝良好且符合要求，然后入 庫。4 .品質保障組（QA）：根據公司及客戶要求，提出制程優化方案，提 高產品品質。5 .全面品質管理（TQC）：即首先制定工作計劃，根據計劃實施，并進 行隨機抽樣檢查，對檢查出的質量問題提出改進措施。把品質深入到成 本，交期等領域。從而提高企業信譽進而更全面的對品質進行控管。降低成本利潤才會提升。重點是制造成本、管理成本和資源成本。值 得注意的八大浪費：等待的浪費、搬運的浪費、不良

27、品的浪費、動作的浪 費、庫存的浪費、制造過多（過早）的浪費、管理的浪費。1降低根據市場變化及生產動向判斷材料的需求變化，制定合理的批量。依 據批量進行采購訂貨，保證生產需要，降低采購價格，節省采購經費。運輸成本2降低不合理通過企業的各種，根據成本計劃需求做出及時的、合理的物料的加 工、采購安排，避免了由于市場頻繁變化及采購拖期、生產拖期等異常現 象造成的庫存積壓發生。1 .生產計劃和生產貨期的公開化目視管理，減少因信息不協調和等待 造成的貨期延長。2 .生產目標的細化管理，保證細化貨期的實現。3 .生產、運輸流線化，縮短制程時間和距離，從而縮短交期。4 .健全急單、插單、變更單的處理，改善進度

28、落后與交期延誤的處 理。第六部分銷售銷售途經公司以大學生加盟店和電商品臺作為主要的銷售途徑，同時開設品牌 直營店和為各學校定制校服來提高品牌知名度。公司注資開設品牌直營店，采用直接管理的辦法準確執行公司的營銷 理念和方針政策，進而提高品牌的知名度和美譽度，同時為公司決策提供 有效的市場信息。公司只授予大學生加盟代理權，為了解決大學生資金短缺和經濟承受 能力低的問題，可將設施完善的店面租與大學生，并收取相應的租賃費 用。對我公司注資的股東大學生，在進貨價上給予一定優惠。通過己加盟 的大學生，擴大品牌知名度，促進更多的大學生購買和加入。隨著電子產品的普及和上網人群的急劇增加，直接導致網絡購物的快

29、速增加。大學生是網絡消費的主要群體，我們與天貓、唯品會等合作，進 行專賣店網上銷售，抓住上網人群的心理，挖掘潛在客戶。銷售管理市場部定期派專員到指定區域進行監督、指導、激勵。每個分區設有 區長，每個片區設有督導，每家店面有店長。實行層層上報，及信息網絡 化制度。每周，各店長及加盟商向督導說明銷售及各類情況。每半月，督導向 區長匯報情況，每月各區長向公司市場部匯報該片區情況。每季度市場部派專員到各分區進行調研、監督、指導、激勵，根據數據統計情況，整 理、分析做出合理的銷售計劃。第七部分財務分析與預測股本結構和規模：公司成立注冊資金50萬，資金籌集均來自加入我們 創業團隊的大學生。主營業務銷售量預

30、算公司未來的主營業務收入主要取決于未來的主營服裝銷售、各加盟商 加盟費用、合作媒體推廣業務。因此公司的實際主營業務收入的計算公式 為：主營業務收入二預計年銷售收入二主營服裝銷售+各加盟商加盟費用+校 服系列+其他。公式（7-1）表7-1 “辭寒” 一年期銷售額預算表（單位：元）第季 度第二季 度第三季 度第四季 度合計時代新漢服系列82313984179628130013257713各加盟商加盟費用010000100001000030000校服系列02000020000040000其他1118893169774911918這樣的銷售預算是符合我們運做的現實供給需要的。預算表反映了其 增長的趨勢

31、，雖然暫時銷售額很小，但是客戶的反饋信息十分良好。大學 生加盟業務是我們的支柱穩定收入來源，保持著50%的平均增長速度。根據我們對一年的銷售量的預測以及我們的實際情況，我們對未來4 年的銷售量也做出了分析，由于其為新型企業，電子商務部分為高成長的 模式，我們預測未來4年以同比120%的速度增長。第一年第二年第三年第四年第五年時代新漢服系列257713283484各加盟商加盟費用3000030000350003500040000校服系列4000042000501705640058700其他11918207605279084562106844合計339631376244表7-2 “辭寒”五年期銷售

32、額預算表（單位：元）主營業務收入預算由于上面介紹了我們的預計的年銷售量，現對一年的主營業務收入做 出預測。即對應的大型企業推廣費+合作媒體推廣業務+中小企業返利推廣 業務+其他。表7-3 “辭寒” 一年期主營業務收入預測（單位：元）第李 度第二季 度第三季 度第四季 度合計時代新漢服系列82313984179628130013257713各加盟商加盟費用010000100001000030000校服系列02000020000040000其他1118893169774911918根據一年的預測我們同樣做五年期預測：表7-4 “辭寒”五年期主營業務收入預測表（單位：元）第一年第二年第三年第四年第五

33、年時代新漢服系列257713283484各加盟商加盟費用3000030000350003500040000校服系列4000042000501705640058700其他11918207605279084562106844合計339631376244主營業務成本預算我們公司的主營業務成本主要是工廠代加工費用以及原材料的進貨成 本。具體預算如下。表7-5 “辭寒” 一年期主營業務成本預算表（單位：元）第一季 度第二季度第三季度第四季度合計原材料2250022500225002250090000主營業務稅金及附 加20002000200020002000代加工費8000890096001350040

34、000其他1441146182028906000合計30644325463392038890136000根據一年的成本預算，對將來5年的成本進行預算。預計未來5年通貨膨脹率為5%左右。表7-6 “辭寒”五年期主營業務成本預算表（單位：元）第. 年第： 年第三年第四年第五年原材料4主營業務稅金及附 加60006000600060006000代加工費<其他合計1360015750營業費用預算我公司的營業費用以“產品銷售費用”的形式出現。銷售費用是在銷 售產品產生的費用，要劃分為市場部、生產制造部、策劃部、設計部、宣 傳費用。為節約人力資源成本，公司成員將由全職正式員工與兼職在校大 學生兩部分

35、組成。營銷人員工資表77 “辭寒”營銷人員工資構成（單位：元/月）部門職位人數最低學歷薪金待遇市場部調查員3本科在校生1300策劃部策劃顧問1本科在校生3000宣傳費用高校代理3本科在校生2000共計712900表7-8 “辭寒”五年期基本工資預算（單位：元）第一年第二年第三年第四年第五年營銷人員工 資154800154800154800154800154800營銷費用預算宣傳費用是在第一季度的基礎上乘8然后再每一季度擴大宣傳力度提 高費用的10樂宣傳費用年增長40隊表79 “辭寒”五年期營銷費用合計（單位：元）第一年第二年第三年第四年第五年營銷人員工資15480015480015480015

36、4800154800廣告費用1934521279234072574828323合計174145176079178207180548183123管理費用預算表7-10 “辭寒”一季度管理費用預測（單位：元）部門職位人數最低學歷薪金待遇總經理總經理1大學本科12000表711 “辭寒”年度管理費用預測（單位：元）部門職位人數最低學歷薪金待遇總經理總經理1大學本科48000模擬利潤表預測根據上述所有財務基礎預測，可以計算出我們未來5年計劃期內的模 擬利潤根據上述所有財務基礎預測，可以計算出我們未來5年計劃期內的 模擬利潤表。由于我們在經營初期也就是第一季度并沒有達到計劃的經營 團隊，而只是由我們團隊

37、五人一起經營，所以沒有其他人員工資。因為在 第一季度我們資金緊張沒有產生管理費用，但是我們三人的工資應計入機 會成本，模擬利潤表如下：表712 “辭寒”一年期模擬利潤表（單位：元）項目/季度第一季度第二季度第三季度第四季度年累計數主營業務收入834270730112797147762339631減：主營業務成本30644325463392038890136000減：主營業務稅金 及附加20002000200020008000主營業務利潤-243023618476877106872195631主營業務利潤率 （%）0減：營業費用43537435364353643536174145管理費用1300

38、013000130001300052000財務費用20002000200020008000利潤總額-82839-223521834148336-38514所得稅12084稅后利潤稅后利潤率表713 “辭寒”五年期模擬利潤表（單位：元）項目/年度第一年第二年第三年第四年第五年主營業務收入減：主營業務成 本減：主營業務稅 金及附加主營業務利潤主營業務利潤率 (%)%減：營業費用管理費用財務費用利潤總額所得稅(25%)稅后利潤稅后利潤率%由5年利潤模擬表可知，公司第三年即可盈利。模擬現金流量表表7T4模擬現金流量表(單位：元)項目行次第一年第二年第三年第四年第五年一、經營活動產生的現金流 量：銷售產

39、成品、商品、提供勞 務收到的現金1收到其他與經營活動有關的 現金2購買原材料、商品、接收勞 務支付的現金3支付的職工薪酬4支付的稅費5支付的其他與業務活動有關 的現金6經營活動產生的現金流量凈 額7二、投資活動產生的現金流 量：收回短期投資、長期債券投 資、長期股權投資收到的現 金8取得投資收益所收到的現金9處置固定資產、無形資產和 其他非流動資產收回的現金 凈額10短期投資、長期債券投 資、長期股權投資支付的現 金11購建固定資產、無形資產和 其他非流動資產支付的現金12投資活動產生的現金流量凈 額13三、籌資活動產生的現金流 量：取得借款收到的現金14吸收投資者投資收到的現金15償還借款本

40、金支付的現金16償還借款利息支付的現金17分配利潤支付的現金18籌資活動產生的現金流量凈 額19四、現金凈增加額20五、期初現金余額21六、期末現金余額22由模擬現金流量表可知，公司的現金流量狀態良好，可用的流動資金 充足。第八部分風險分析及規避風險措施“風險是預期結果的不確定性”。一個企業的贏利能力與其防范風險 的能力是相輔相成的，沒有規避風險、控制風險的能力，就不可能有贏利 能力。因此，如何控制風險就顯得尤為重要。公司在面對市場風險、財務 風險、公司管理風險、產品管理風險都做出了相應的風險規避方案，在風 險可控范圍內有效的降低了風險。通過大學生這個平臺不僅融聚資金還降 低了我們的風險，讓我

41、們更有信心面對風險與挑戰。市場風險和規避風險措施產品滯銷風險及規避風險措施我們的產品是融入中國傳統文化元素的現代服裝，設計風格獨具中國 風，民族情，消費群眾對產品的認可與接受需要一個過程。這對公司的宣傳和促銷也是一個很大的考驗。那么我們要對消費者群 體的年齡和經濟購買力進行仔細劃分，主要以中小學、大學生和中青年為 消費群體，以不同的方式設計產品風格、制定營銷策略。競爭者風險及規避風險措施來自目前存在競爭者風險：當前服裝市場各種風格的服飾可謂百花齊 放，我們的產品是將漢服服裝及現代審美融合在一起，雖風格獨特，但要 開拓我們產品的新市場，還需以高端的文化蘊涵和視覺包裝來吸引消費 者，在設計風格與元素、產品服務、價格與檔次方面，與競爭者拉開距 離。潛在競爭者的加入，使產品的競爭更加激烈。他們可能會拷貝我們的 服裝設計和成功管理經驗。則我們需要首先樹立企業品牌，并且加快企業 發展，不斷更新服裝設計和發展理念，不斷擴大消費群體。財務風險和規避風險措施 和規避風險措施總收入二銷售量X銷售價格當會計利潤為零時，所求出的銷售量就是企業未來盈虧平衡時的銷售 量。盈虧平衡時的銷售量計算公式為：公式(8-1)通過對各種因素的考察，對該項目盈利能力影響較大的因素有：期初投資額的增減；營業收入的增減；營業成本的增減；