1、關鍵治理流程操作脯目錄第一章：公司方案內投資工程/專項支出/合同/審批流程.4第一節：100 萬元以上技改技措審批流程 .4第二節：30-100萬元科研立項審批流程 .6第三節：100萬元以上原料、物質以及大型設備采購審批流程8第四節：20 萬元以上基建與裝修工程審批流程 .,10第五節：100 萬元以上技術引進與合作審批流程.12第六節：1000 萬元以上銷售與技術效勞合同審批流.14第 二 章： 財 務 管 理 流程 .15第一節：事業部用款審批流程方案內 15第二節：事業部用款審批流程方案外 .16第三節：公司職能部門借支款審批流第四節： 公司職能部門報賬審批流程 ., .19第 三 章

2、： 生 產 管 理 流程 .20第一節： 企 業 資 質 證 書 的 管 理 流程 .20第 二 節： 固 定 資 產 管 理 流程 .23第 三 節： 標 準 化 管 理 流程 .25第 四 章： 營 銷 與 研 發 管 理 流程 .30第一節： 公 司 展 示 及 促 銷 活 動 流程 .30第 二 節： 營 銷 信 息 管 理 流程 .32第 三 節： 研 發 項 目 管 理 管 理 流程 .34第 五 章： 人 力 資 源 管理 .36第一節：招聘流程 36第二節：面試流程 38第三節：培訓流程 40第四節：考核流程 42第 五 節： 人 事 檔 案 管 理 流程 44第六章：審計管理

3、 .46第一節：審計工作簡介 46第二節：項目審計流程 .47第 三 節： 日 常 工 作 審 計 流程 49第 七 章： 綜 合 行 政 管 理 流程 .51第 一 節： 印 章 管 理 流程 .51第二節：關系公司的重大法律法規的應對處理流公 司 重 要 經 營 管 理 流程 .54第 一 節： 公 司 發 展 規 劃 流程54第 二 節： 公 司 年 度 經 營 計 劃 流程57第一章：公司方案內投資工程/專項支出/合同/審批流程第一節：100萬元以上技改技措審批流程一、流程圖1.2.工程預其d)同意否3.由總裁辦公室決定接與會簽的職育部門;10.工程過程指導與監督各職能部門在自身負責的

4、業務領域對一一一 -5.0屐事會批譙,一 , 一-k.一 一,一,報告提出審核意見,如企劃部對工程的定位提盅輸廄束財務部對工程的投資收益預期提出質詢并就公司的資金情況是否I能夠滿足工程要求祚出審核意見等;4.總裁根據職能亥意見,以及考慮公司戰略方向和年度經營方針來裁決是否批準;5 .對待到一定數額的技改技措工程投資應作為董事會會議的一個專門討論工程;6 .詳細的實施方案主要包括內容：a工程時間進度安排b工程預算與資金支出方案c工程涉及的技術效勞、原材料、設備采購程序數額到達需要招標的設備和原材料購置需要根據不同的采購類別制定招標方案7 .企劃部在事業部撰寫詳細方案的過程中進行質詢與指導,并對定

5、稿的詳細方案提出審核意見并上交總裁審批；8 .總裁參考企劃部的審核意見作出裁決；9 .召開工程啟動會；10 . 審計部、企劃部對工程進行跟蹤指導與監督,工程每一階段結束后,必須 由審計部進行工程階段工作審計,出具工程階段審計報告,財務部根據工程審 計報告進行付款；11 .由企劃部組織相關內部職能部門、內外部專家對工程進行驗收,撰寫驗收報告.驗收通過后,財務部支付尾款.第二節30-100萬元科研立項審批流程方案外、流程圖1 .2.v.市場占有率分析與預測vi. 單位產品銷售利潤率vii. 新產品與原有產品的協同作用分析viii. 新產品是否提升公司競爭水平ix. 新產品是否與公司的技術戰略方向相

6、符合c工程的資源需求預計,主要包括：i. 需要新招聘的技術人員的數量及時間要求ii. 需要的資金投入總量以及分期投入量iii. 資金用途細目列支d工程可能面對的風險及應對舉措e工程初步的時間進度按安排3 .人力資源部主要就需要招聘的技術人員是否在要求的時間內能到位提出審核意見；財務部主要就工程申請資金總量的合理性、資金用途分配的合理性以及 公司是否有足夠的資金支出提出審核意見；4 .主管副總裁主要就以下方面提出審核意見：預測和數據來源是否屬實？分析是否符合邏輯？預測的風險是否能夠限制？5 .總裁裁決的依據包括以下幾個方面： 方案外的工程是否回影響方案內工程的實 施？對財務部、人力資源部以及主管

7、副總裁的審核意見是否還要與專家委員會 商討？必要時應咨詢外部專家來保證決策的科學性.第三節：100萬元以上原料、物質以及大型設備采購審批流程同意否庫存情況如何原材料的齊總裁參照預審意見,作出主審妣示;3.4.、流程圖1.2.套率c)*8.簽訂正式采購 合同事峻8廊題據涮B遂別,選擇多家的供給就遹知渝曲監尊擬合同上報企劃部草擬采購合同上報企劃部上任文件中應附上各供向商的介紹及報出情況以及選擇某一社應商的原因;5 .企劃部組織財務部,法律事務專員對草擬的合同中的條款進行質詢,并將審核意見上交總裁裁決；6 .總裁參照相關職能部門會簽意見作出裁決；7 .事業部正式簽訂合同,將正式合同備份分別上交財務部

8、、企劃部以及審計部；8 .由審計部對合同執行的過程進行監督,并根據合同規定的每一筆款項支付之前提交合同執行報告,如果沒有保存意見,那么財務部按時間撥付款項,如果審計部發現合同執行出現問題,應及時向總裁匯報,總裁根據問題的嚴重程度決定是否召開總裁辦公會進行單獨處理第四節：20萬元以上基建與裝修工程審批流程二、；1.事業部職能部門提 苑福船賑修需求報告、流程圖1 .7.部門草簽合同上報企劃部2.企劃部對需求a項樹海軸審工程要求時間,資金需求8.相關職能部門對草簽合同進行會簽,提總裁裁決2.b工程必要性3.相關職能部門企劃部初重重點為工程必要性9.總裁裁決企劃部有權利否認工程申請；如果確有需要,企劃

9、部應協/申請部門對工程需3.4.總裁裁決由總裁辦組織相關職育.同意否范圍內對工程作出審核意見后,總衣4.5.職能部門在自身業務求報告進一步完善;凸部門對工程需求報而監當除總裁辦將狽目需求報告連同會餐審核意見上交10.正式簽訂合同并進入合同執行階段總裁根據全坤基建方案并參照年簽意見啊辮斑、鼻5.部門草擬招標文件上交招標文碑逑i舌如下內容：投標人須知；招標項的施質、數量；技術規格;捌標價格的要求及其計算方式；6.發標,召開招標會,選評標的標蘆和方法;*交貨、竣正或提供效勞的12.竣工驗收,支付尾款,時尚產屐株f理提供:的有關資格和資信證實文伴產搜標文件的編制要求；提供投標文件的方式、地點和截止時間

10、；開標、評標的日程安排；主要合同條款等;6 .選擇施工方應由總裁辦、企劃部和財務部集體決定;7 .部門對相關細節與施工方進行商談,草簽合同,上報企劃部；8 .企劃部對合同進行初步審核后,組織相關職能部門對合同內容進行會簽；參加對草擬合同進行會簽的部門包括：總裁辦、企劃部、財務部、審計部以及公司負責法律事務的專家；9 .總裁根據會簽意見對是否簽訂合同進行裁決;10 .部門根據會簽意見以及總裁批示,再次與施工方就相關問題進行商談,簽訂正式合同并開始執行合同；11 .由審計部配合工程監理對合同執行的過程進行監督,并在合同規定的每一筆款項支付之前提交合同執行報告,如果沒有保存意見,那么財務部按時間撥付

11、款項, 如果審計部發現合同執行出現問題,應及時向總裁匯報,總裁根據問題的嚴重程度決定是否召開總裁辦公會進行單獨處理；12 .由企劃部、總裁辦、財務部、審計部以及工程監理組織工程竣工驗收,驗收合 格,根據合同規定支付尾款,工程結束.第五節：100萬元以上技術引進與合作審批流程1.部門提出技術引進動 muh：】口【、甘J人11 乂力二 J 1山T口2.拓展部組織內外部專 產端1gl織專作含1用軟件工程;6.部門草擬招標文件上 報拓展部審核7.發標,召開招標會,選家初記的重點在與秘術斛遹的必要性開展趨勢；與公司現采用技術白司上*11.對合同的執行進行跟蹤、監督、審計12.工程完工驗收,支付可行性手訥

12、喀堰病：欲引勺兼容性;向告進行會簽;各職能部門在自身業述翳對呻作出審核意見后,拓展部將工程需求報告連同會簽審核意見上交總裁裁決;5.5.4心、同意否9.拓展部組織相關職能部門對合同進行審核輾據全年建1建方案并參照會簽意見進行主官;招標文件應包括如下內容二同意否招標工程的性質、數量；技術規哧格的要求及其計算方式；那標的標準和方法；提供效勞的時間；投6.勺有可資格和熱子涉入觸山的編制要求；提供投標文也點和截止時間；開標、評標的日程安排;主要合同條款等;選擇技術供給商應由拓展部、專家委員會、企劃部和財務部集體決定;7.部門對相關細節與技術供給商進行商談,草簽合同,上報拓展部部;8. 拓展部對合同進行

13、初步審核后,組織相關職能部門對合同內容進行會簽;參加對草擬合同進行會簽的部門包括：企劃部、財務部、審計部以及公司負責法律事務的專家;9. 總裁根據會簽意見對是否簽訂合同進行裁決;10. 部門根據會簽意見以及總裁批示,再次與技術供給放就相關問題進行商談,簽訂正式合同并開始執行合同;11 .由審計部組織對合同執行的過程進行監督,并在合同規定的每一筆款項支付之前提交合同執行報告,如果沒有保存意見,那么財務部按時間撥付款項,如果審 計部發現合同執行出現問題,應及時向總裁匯報,總裁根據問題的嚴重程度決 定是否召開總裁辦公會進行單獨處理；12 .由拓展部組織由專家委員會、財務部、審計部參加的工程竣工驗收,

14、如驗收合 格,根據合同規定支付尾款,工程結束.第六節：1000萬元以上銷售與技術效勞合同審批流程1.2.第二章：財務治理第一節：事業部用款審批流程方案內第二節：事業部用款審批流程方案外、流程圖1.2.12c金額在5萬元以上含5萬元、10萬元以下的,由主管會計審核,送 財務部總經理復核后,報主管總裁助理審批,經批準前方予以支付；d對于金額在10萬元以上含10萬元的,由主管會計審核,送主 管總裁助理復核后報總裁審批,經批準前方予以支付.第四節：職能部門報賬審批流程二一+經批“借7.財務部主管會計辦理資金支付第三章：生產治理流程第一節：企業各類資質證書的治理流程第一局部：資質證書的申報、流程圖1.事

15、業部提出資質申報需求、流程說明:1 .事業部根據國家有I關鄰察劃部對啟I戚雁g、干業或專業協會等機構下發的有關申請資質的文件精I中,結-合自身當務的開展需求1市場準入等方面的具體情況決定是否申報相關資質；3.總裁進行裁決2 .企劃部具體負責d織協調總部各職能部門根據規定準備相關的申報資料.4 .事業部準備申報材料5 .上報材料并不斷跟蹤7.申報成功歸檔第二局部：資質證書的年審一、流程圖： 1 .企劃部根據各類資質證書年審要求二、流程說明：制定資質證書年審換證方案1 .每年年初,與劃部編寫的部卬工作方案中應包括資質證書年審工作方案;2 .企劃部組織準備年審換證材料2.企劃部具體負責組織協調總部各

16、職能部門根據規定準備相關的申報資料.3 .送審資質證書年審材料4 .跟蹤資質證書年審情況5 .年審成功后將資質證書歸檔第三局部：各類資質證書的借用在工程用途的批第二節：固定資產治理流程第一局部：固定資產購置流程一、流程圖:方案外購置企劃部審核填寫方案外固定 資產申請表方案內購置第二局部：固定資產遺失、報廢流程一、流程圖第一局部：企業標準制定流程一、流程圖:1.2.7.審核已編制標準并 撰寫報告第二局部：標準審查流程、流程圖：第三局部：標準宣傳貫徹流程1.2.第四局部：標準資料的治理第五局部：標準信息的跟蹤流程2.3.4.5.6.7.相應的市場調查,記錄客戶信息,搜集市場情況,與客戶進行洽談等；

17、撤展,將參展物品發運回公司;8.參展工作總結,對總經理進行匯報；并將收集到的市場或客戶信息整理分類, 分發至對應的事業部,并跟進事業部的跟進情況,做好記錄；3.流程圖:1.)2.每月庫存表;i)二、流信息室行業數據收集內容:j)k)市場總量、規模及未來增長、產品所處生命周期、產品季節性變化行業環境政策、法規、產品技術及歷史趨勢、商業業態變化、行業利潤水平等等；消費購置行為變化等等；I)競爭行業集中度、競爭成敗的決定因素、替代產品、競爭對手狀況等等4 .季度信息綜合分析的內容為:m企業內部水平分析n產品競爭力分析o外部環境與政策分析分析報告包括以下幾個局部：a行業分析報告季度b競爭對手分析報告季

18、度c市場研究分析報告每月二、流程均1.工程百1.事業部進行新技術 錮崩品需求分析,根據分析結果進行研發項 行,的報等側S如丁內容：8拓展部組織.相關職 能部門對立項報告進 行會簽并提交總裁裁決R略的符合程度分所;a)工程與公司整體戰略與產品占1 Tb)工程所獺磬公司自身能加勺匹配禾贛注意否c)工程成果市防分析與預測;d)2.立項報告包建內容:3.4.a)b)c)d)工程目標.工程資金憤算工程進度安用及關鍵限制點石5.組織相關職能部門組成工程過程治理包括如下內容:a)b)c)d)自認6.總裁裁決 度限制預算限制I7.立項,事業部撰寫項 質量控覦:項報告9.工程正式啟動,進入過程治理1F10.工程

19、成果測試1r11工程成果產品化1F12.初期市場開發I13.工程成果轉移工程組成員考核工程成果驗收報告a揭示驗收結果b進行與方案要求的比照分析i. 是否到達預計的質量要求ii.是否到達預計的時間進度要求iii.是否到達預計的預算要求5 .工程成果初期市場開發a制定產品營銷策略b確定產品定位c進行產品初步宣傳第五章：人力資源部重要治理流程第一節、招聘流程一、流程圖:1.2.3.4.選確實定權為:a總部職能部門招聘的一般員工由人力資源總經理裁定b事業部招聘的一般員工由事業部裁決c公司中高層治理人員的招聘要報送總裁決定人力資源部統一發送錄用通知書,對不合格的人選材料參加公司人才庫 以備后用.5.人力

20、資源部組織新員工的入職工作,并進行適用期的跟蹤考察2.3.位可自行進行簡化調整,如專業技能筆試可作為可選項,依崗位重要程度7,確定合格者名單和相關材料報送主管領導審批第三節、培訓流程1 .人力資源部定期每年12月15日收集各部門和領導的培訓建議二、流說明1. |本流程適用于在職員工的崗位培包拈崗位技能培訓、治理培訓卜專題2 .人力資源部編制下年度員工培訓方案、培訓費用預算、培訓資源采集等,報總裁審 培訓|等.批通過后下發各部門2 .每年年末各部門根據業務開展情、績效考核情況編制下年度點工培訓 建議書?狼夫5佛榔再將嵩惶啜嗡誨iWW洲推出建議和要求.3 . 人力資源部根據以上情況制定下卜度培訓方

21、案和費用預算,報總,審批, 并獺舞1罌靄踞T 1濰fM鼾都潸！給各個部卜.4 .根據年度培訓方案人力資源部組卜R常的培訓丁作1對不同培訓耳容或項5 .人力資源部進行安排和準備,及時通知各參加人員并組織整個培訓活動的開展 目的審批權如下：新員工的培訓由人力資源總I裁決6 .收集員工培訓反應意見,需要測試的組織測試,成績存檔并下發通知參加人員,不公司中高層治理人員培訓、彳卜聘師資培訓、委外培訓工程由總展裁決 事業部或職能部門內部培訓事業部或職能部門總經理裁決,|A力資7 .素訓工程結束后,組蛆者及時通寫培訓胡曲告,以此進行培訓計戈而勺調整源部門給予配合5 .人力資源部門做好每次培訓的前期準備工作和

22、組織工作,對于有考核的培 訓,組織嚴格公正的考核,并記錄成績,培訓結束后建立員工的培訓檔案.6 .培訓方案應該是一種滾動方案,即根據企業業務的開展情況的需求,對培 訓的方案要進行適時的修改,每次培訓結束后組織者的?培訓評估報告? 是作為方案修改的依據之一,修改后的培訓方案要報送總裁審批第四節、考核流程1.年初人力資源部將上年度員工績效評估表下發給評估者,并下發空白員工績效評估表給被評估者流程說明1.2.3.該考核流程適用展年意新城感!以我篇理人員、技術人員、業務人員和般普通員工,是企業員工績效治理流程的簡化說明手耦1陷!僻眼廉與被1 平區上月寶確恁點淄&：目目標和考核指一際八評估者把上年度員工

23、縝效評值:表返人力貨源部考核的過程是一個雙向溝通的過程,每年年初由被評估者和評估者共同討化確定年度開展目標和年度考核指標,在年度工作中,評隼者要給予被評估4.年中評估者對被評估者的工作和職業開展生涯規劃給予適當指導者適當的指導,年末評估者對被評估者根據年初確定的指標進行考核,并針4.寸考核結果與被評估者進行溝逋達成一致U5 .年末被評估者自評,評估者根據被評估者表現與目標的比擬,對被評估者進部門和事業部總副總韁吸以下人員的考核結果由部門和事業部總經jffi負責匯總,部門和事業部總t副總經理級以上的由總裁負率匯總,匯總6 .評估者就考核結果與被評估者溝通討論,達成一致后雙方簽字,部門總經理后報人

24、力資源部門存檔備案該人力資源部門存檔5.考核有兩個方面的根本目的：其一是為了保證企業目標的順用實現,其二7.人力資源部門復審歸檔,并提交總裁辦公會決定員工獎金分配方案是對員工的一段時間的工作業績給予公正的評價,同時為員工進行職業生涯開展規劃、薪資待遇調整、崗位調整、培訓方案等提供信息和依據6.對于考核工作的操作執行情況由審計部審查監督,人力資源部門本身的考核工作由審計部執行檔案建立檔案借閱檔案歸還檔案管瑪分為檔案建立、檔案借閱和檔案歸還三個組成局部； r2.的除消錄的編制,檔案員接基幫謨援遞巾樞紐, 力資源總經理審批市幸二可安湎中山*口主并向調用部門提供檔案資料;5.在借閱期限內及時歸還的檔案

25、資料,檔案治理員審查接收,并更新檔案調用登記表,對期限內沒有及時歸還的部門,檔案治理員要向調用部門發出 規劃通知書,催促歸還.第六章：審計工作治理流程第一節、審計工作的簡介一、審計工作的實質隨著企業規模的擴大,治理者不可能事必躬親,所以需要建立一套完善的內 部限制系統,審計工作就應運而生了.審計的實質就是企業內部一種獨立的評核工作,主要從事會計、財務的及企 業日常經營治理和各項制度等的檢查、核對、評核,衡量與評定工作的效率,為 治理者的決策提供效勞,其根本目的在于促進企業組織的有效運營.二、審計工作對企業的意義審計對企業的意義可以表達在四個方面：a增進及保證會計與經營資料的正確性與可靠性b維護

26、公司的資產平安、防止浪費、失竊與使用上的無效率c貫徹公司的目標,并保證公司的政策及規定被確實執行d提升經營效率,并評估各部門績效,作為業績持續改善的根底三、如何才能發揮審計部門的功能審計的功能正常發揮的根本條件有兩個：審計部門的獨立性,是表達審計功能最根本的前提.審計工作與公司的績效 考核不為一體,審計以事實為根底,公正、公平、正確地評價和反映企業的實際 經營治理狀況,通過出據審計意見,對企業存在問題的調查分析,以及對存在的 問題提供可能的解決方案,為企業的治理者進行決策提供依據,同時也可以使相 關部門及時發現和解決存在的問題.總之審計的主要功能是保證企業的正常經營 秩序、提升企業的治理和資源

27、使用效率、改善公司的經營業績表現.基于以上根底,審計部門的工作就會涉及到企業經營的各個方面,因而其功能的正常發揮一定離不開企業各個職能部門、業務單位的密切配合第二節、工程審計流程流程圖示、審計評價,如果存在問題,進行原因分析、提出可能的改良方案;5 .就初步的審計報告與被審計部門進行溝通,對不同意見進行修改或調整,以保證審計報告的公正性以及改良方案的可行性；被審計部門針對審計報 告出據意見陳述,連同修改后的審計報告上報監察委員會進行審核；6 .監察委員會對上述報告進行審查,如無異議,做出審計決定書,下達給審計部門備案和被審計部門進行整改；如對相關內容存在異議,那么提出修改意見返回審計部門重新進

28、行調整；7 .如果存在改良問題,被審計部門在規定的時間內進行整改,完成后撰寫整 改報告提交審計部門以備查核.第三節、日常治理工作審計流程流程圖題,匯總后制定具體的審計工作方案;4 .針對發現的問題進行詳細的調查取證,對問題產生的原因進行內局部析和外 部比照分析,做出對問題的判斷,并提出可能的解決方案,撰寫審計報告, 上交審計主管部門備案；5 .對審計的初步結果與問題單位進行意見交換,修改后提交問題部門的主管部 門審批備案,通過后問題部門在規定時間內進行整改,完成后提交整改報告給審計部門以備查核第七章：綜合行政治理第一節：印章治理流程第一局部：印章刻制、流程圖：第二局部：公司公章鋼印的借用1.部

29、門負責人書面或 向總裁申請借二、流程說明： 用印章1 .原那么上公司F章和鋼印必能外借,部門需苫蓋章應直接到總裁辦辦理;2 .總裁交付總裁辦主任辦理2 .只有出現以下情況之一,才允許申請外借公司印章：a為投標臺制標書加班而總展辦主任不能加班時;3 .部門負責人填寫印章借用表單b部門負責人需要外出簽訂合同時4 .總裁辦負責在借用期限之前收回印章5 .注銷印章借用表單第二節：關系公司的重大法律法規的應對處理流程、流程圖：第八章：公司重要經營治理流程第一節：公司開展規劃制定流程流程示意圖為;2 .構建業務優先級矩陣分為三個小步驟：明確對業務進行分類；確定對業務評估的標準；構建業務評估級的優先矩陣圖.評估標準分為兩類：一類是業務的市場吸引力指標,包括國內相關的市場規模、國內相關的市場增長速度、相關市場的行業利潤率、相關市場的資本回報率、國際市場資本價值等方面.另外一類是公司在此類業務的核心競爭水平指標,包括銷售額、市場份額、研發水平、生產水平和營銷水平等方面；構建的評估矩陣示意圖如下:根據構建的矩陣模型,對各外不同類型的業務群采取不同的舉措.對于市場潛力大但競力弱的業務要上點開發,優化虹員配置,加大研發投入；對市場潛力小但競爭力弱的業務類型要選擇適宜的方式退出或有選擇性地開展；對于市場潛力大而且競爭力強的