1、XX公司某某工程項目成本分析報告201X年 X 月一、工程概況及合同主要條款工程名稱： 某某工程工程施工地： 某地點工程施工范圍： 建設用地范圍內某區的全部建筑安裝工程合同總造價： 某萬工作量計量：按施工圖紙和變更、洽商，按某某定額及相關文件規定確定，造價讓利范圍執行。工程工期：某日開工，某日竣工，絕對工期某個月，無發包人書面同意不可修改。延期違約金限額不超合同造價多少%。工程質量： 工程質量不合格，除支付造價多少 %違約金外，還承擔修復質量標準，造成的其他經濟損失承擔相應的賠償責任。進度款撥付： 合同規定按照工作量的多少 %支付工程款；付款某日后開具發票。主體結構完成且驗收合格后付至工作量的

2、多少 %；工程竣工驗收后付至多少。結算后某日內付至（讓利后） 95%,剩余 5%質保金，期滿某年后某日內支付。按合同的條款敘述。二、項目配備及分包情況項目部人員配備情況，其中自有職工、派遣人員人數。具體有幾家分包商承建此項工程，每家分包商承建的工程項目名稱，分包工程的產值數據。三、某項目計劃成本策劃( 由預算填列 )某工程包含的分部分項工程具體名稱及預計收入情況收入、成本、利潤指標- 計劃成本表項目收入成本利潤利潤率單位：萬元主要控制點簡要說明1. 人工費2. 材料費主要材料 ( 鋼材等）列明材料明細商砼輔助材料（列明材料明細）3. 機械使用費內部使用臺班費用外部租賃費（列明使用機械明細）4.

3、 其他直接費（按實際發生列明細）水電費安措費勞務分包（按分包商明細列示）工程分包（按分包商明細列示）間接費用（按間接費實際明細列示）稅費合計四、自開工累計計劃成本與實際成本執行偏差分析，按成本要素分析如下：XX項目自開工累計計劃成本與實際成本對比表累計計劃累計完成累計差異項目收入成本利潤利潤率收入成本利潤利潤率收入成本利潤利潤率1.人工費2.材料費3.機械費4.其他直接費5.勞務分包6.工程分包7.間接費8.稅費合計（一）材料費偏差分析材料預算收入多少萬，計劃成本多少萬，實際成本多少萬，成本偏差多少萬，偏差率多少 %。偏差原因。下表對列示材料量價影響偏差如下： （“- ”為節約、“+”為超支）

4、列示材料綜合盈虧影響=價差 +量差 =多少萬（1）鋼材價差多少元 /t ，采購渠道及由此產生的費用。分析具體產生價差的原因。量差多少，產生量差的原因分析。（2）砼價差多少元 /m33，采購渠道及由此產生的費用。分析具體產生價差的原因。量差多少，產生量差的原因分析。（3）其余材料也分別按計算的價差，分析具體產生價差的原因。量差多少，產生量差的原因分析（二）機械費偏差分析機械費成本預算對比分析表序預算收入（萬元）計劃成本（萬元）實際成本（萬元）差異成本（萬元）機械費明細號單單單數單數量金額數量金額數量金額金額價價價量價1內部單位租賃費2 吊車3 塔吊4 其他運費5 合計機械費預算收入多少萬，計劃成

5、本多少萬，實際成本多少萬，成本偏差多少萬，偏差率多少%；機械費盈虧多少萬。形成成本偏差及虧損有以下因素：（1）內租機械租賃設備，內部價格比照市場價計算出價差，要求列設備明細對比。（2）外租設備的使用情況，要求列設備明細對比（三）其他直接費偏差分析其他直接費預算收入多少萬，計劃成本多少萬，實際成本多少萬，成本偏差多少萬，偏差率多少%，盈虧多少萬。措施費用成本預算偏差表分析序號預算收入計劃成本實際成本（萬施工內容（萬元）元）成本偏差偏差率（萬元）1現場水電費2保安費用3廣告牌制作456789材料二次搬運費計提文明施工費攤銷費用大臨用商砼其他合計影響偏差因素如下：（ 1）計提文明施工費多少萬，實際使

6、用多少萬（文明施工多少萬，大臨攤銷及周轉材料攤銷多少萬，大臨用料多少萬，大臨運費多少萬）在專項儲備科目核銷。（2）前期已投入未轉費用多少萬（大臨多少萬，合同約定多少萬大臨由分包承擔，我方承擔部分，及說明原因。（ 3）現場水電費發生多少萬，按照建筑面積比例可轉嫁到分包公司多少萬。（ 4）其他直接費實際成本為多少萬，與計劃偏差多少萬，偏差率多少 %；與預算收入多少萬相比盈虧多少萬， 主要原因是如前期投入大臨及過高，并未取得預期收益。偏差大的原因是序號12345678措施費用成本預算執行偏差表( 調整后）預算收入（萬計劃成本（萬元）實際成本（萬元）施工內容偏差率元）成本偏差現場水電費保安費用廣告牌制

7、作材料二次搬運費攤銷費用大臨用商砼其他合計（四）勞務分包偏差分析勞務分包預算收入多少萬，計劃成本多少萬，實際成本多少萬，成本偏差多少萬，偏差率多少%，盈利多少萬。影響偏差因素如下：具體分析產生差的原因。（五）工程分包偏差分析工程分包預算收入多少萬，計劃成本多少萬，實際成本多少萬，成本偏差多少萬，偏差率多少%，盈虧多少萬。分析影響偏差因素。（六）間接費與人工費偏差分析間接費預算收入多少萬，計劃成本多少萬，實際成本多少萬，成本偏差多少萬，偏差率多少%；盈虧多少萬。間接費用成本預算執行分析序號科目名稱預算收入（萬元）計劃成本（萬元）實際成本（萬元）成本偏差偏差率1234=2-35=4/21 工資2

8、工資性費用3 伙食費補助4 取暖費貨幣補貼567 水電費8 低值易耗品攤銷910 修理費11 稅金 印花稅12 租賃費 房屋租賃費13 勞動保護費14 無形資產攤銷15 取暖費16 咨詢費17 業務招待費18 職工食堂費用19 獨生子女費20 其他20 合計計劃成本與實際成本偏差及虧損因素如下：(1 ）工資及工資性費用按自開工計劃成本多少萬，實際成本多少萬，偏差多少萬。偏差率多少%.偏差原因。(2 ）辦公費計劃成本多少萬，實際成本多少萬，偏差多少萬，原因管理人員和工人比例增減變化所致，某年管理人員增加某人， 約增加電話費和電腦租賃費多少萬。以及其他原因。(3) 物料消耗計劃成本多少萬，實際成本多少萬，偏差原因。(4 ）業務招待費計劃成本多少萬，實際成本多少萬，偏差原因。(5 ）間接費與人工費盈虧多少萬，最直接原因是預算收入無人工費收入及項目人數過多，自有管理人員某名，工人某名。( 七) 稅費偏差分析稅金預算收入多少萬，計劃稅金多少萬，實際稅金多少萬，稅金偏差多少萬，偏差率多少 %。影響因素如下：（1）勞務分包多少萬欠票未形成抵扣，加預計勞務