1、1執行總結11公司11.2市場21.3投資少財務21.4組織與人力資源21.5團隊創業特色21.6公司標識簡介42項目背景52.1產業背景52.2服務項冃52.3公司的優勢162.4發展詢景173市場機會183.1市場特征183.2市場細分193.3竟爭分析203.4 swot 分析213.5市場容量223.6趨勢分析與預測234公司戰略234公司概述234.2公司使命與文化234.3公司目標與戰略245市場營銷255冃標市場255.2營銷組合255.3合作伙伴265.4銷售渠道276生產管理286生產安排286.2廠址選擇296.3項目進度296.4生產工藝流程307投資分析307股本結構與

2、規模307.2資金來源與運用317.3投資收益與風險分析318財務分析338.1會計報表及附表338.2會計報表分析369管理體系389公司性質389.2組織形式399.3部門職責399.4創新機制4010風險資木的退岀4010撤出方式4010.2撤出吋間41附錄1市場調查和定性分析411調查目的411.2調杏方法411.3調查時i'可411.4綠色農產品購買行為調查問卷411.5樣木分布431.6調查結果431.7目標市場451.8市場走勢預測45附錄2合作證明46附錄3有關財務報表46夏園健康科技有限責任公司創業計劃書1執行總結1.1公司夏園健康科技有限責任公司是一個提議中的公司，

3、是一家為消費者提供綠色農產品及健康 餐飲小電器的專業公司，產品結構以綠色農產品為核心。夏園將綠色農產品口標市場定位于 高收入消費人群，為此 夏園與物業公司、消費者之間建立了-利全新的“四兩撥千斤”式 的商業模式，夏園司的積極宣傳與支持卜，夏園將以最小的成本、最快的速度取得鎖定的高 免費為選屮的高檔小區物業公司提供免費物業管理網絡平臺，并與物業公司分享綠色農產品 交易收益，以此方式推動夏園與物業公司結成戰略聯盟，締結排他性的專署協議。在物業公 收入業主消費群體，物業公司還將保障產品交接在小區內特設地點完成。在未來，夏園將憑 借多年的管理經驗，整合我國各地具冇影響力的綠色農產品供應商、高端小區物業

4、公司、物 流公司及業主，在全國范圍內打造綠色聯盟。屆時“夏園綠淘網”將成為國內最著名的電 子商務平臺之一。夏園的健康餐飲小電器定位于全國消費者。小家電業務板塊會為綠色農產品項冃提供資金 支持，并人人提升“夏園”品牌的知名度與美譽度。在創業之初，夏園會推出一款命名為“班 族寶貝”的全自動多功能遠程控制洗菜機，該款洗菜機具有獨一無二的設計理念及功能，在 國際、國內尚無同功能產品，本產品現已進入中請專利階段。夏園商業模式得到了臺灣新黨主席郁慕明先生旗下撫順樂活物業管理有限公司的認可與 支持。樂活物業已與夏園達成合作意向，將成為夏園的第一個戰略伙伴，并將夏園的商業模 式引入臺灣、香港、澳門等地區。樂活

5、物業為本次競賽出示的合作證明見附錄2。1.2市場目前，嚴峻的飲食安全問題給廣人消費者帶來了很多無奈與困惑，也最人程度的激發了人 們的健康意識。在此背景下，以綠色農產品及相關產品為核心的健康服務產業成為一個規模 龐大的新興產業。綠色農產品及相關產品雖然是一個利潤較高、發展又快的行業，但是業內 公司的競爭模式趨同，市場定位不清，導致整個產業處于亞健康的膨脹式發展。如果在此行 業內能夠構建一個理性、清晰、充滿活力的商業模式，無疑將會開拓出一個與夢想共舞的利 潤大陸。1.3投資與財務公司設在撫順李石高新技術開發區，有稅率減按15%的優惠政策。公司成立初期共需資 金430萬,其小自有資金270萬，風險投

6、資80萬，長期借款80萬。卅于固定資產投資230 萬,流動資金200 z/ o股本規模及結構暫定為：公司注冊資本500萬。白有資金入股270萬（54%）；外來風險 投資入股80萬（16%）；撫順北研專利技術入股100萬（20%）；撫順機械設備有限公司設 備入股50萬（10%）。第二年估計盈利853.15萬人民幣，以后每年平均銷售利潤率35%左右（前期銷售費較多）, 此后會逐年增加。第二年凈資產報酬率為38.03%。風險資金盡量在第35年撤出，采用收 購方式比較適合本公司。1.4組織與人力資源公司性質是有限責任公司，組織結構采取直線制。公司所有權與經營權分離，實行總經理 負責制。總經理統籌公司戰

7、略規劃及管理決策。內部部門設有財務部、客八服務部、銷售部、 辦公室、人力資源部、采購部、后勤管理部、綠色農產品部、家電部、物業公司管理等部。1.5團 隊創業特色夏園健康科技冇限責任公司是由兒個志同道合的大學生共同創建的公司，冃前止在籌建 屮。我們的團隊作風：團結合作白信拼搏！創業隊伍核心成員綜合了機械裝備、 自動化、精細化工、工商管理、信息管理、市場營銷和會計等各具特色的專業人才，其知識 結構合理，差弄性明顯，以優勢互補的方式組成團隊服務，為共同的冃標不懈努力，組員情 況見表1。我們的創業團隊的成員們來占五湖四海，都有極強的創新意識與競爭意識，我們會與時俱 進不斷革新，我們會用最飽滿的熱情m活

8、力將公司帶到一個理想的發展境界。隨著公司的發 展，我們也將在合作中不斷成長、接受挑戰，在這個充滿競爭的時代成為一支無堅不摧的隊 伍，相信在擁有各白閃光點的成員共同聯手，必將造就耀眼的光芒。1.6公司標識簡介夏園健康科技冇限責任公司的logo設計主要圍繞人類生存的兒個必然要索：外邊藍色的 水圈形彖體現著我們的地球是在藍色海洋中；屮間的綠色，是人們依賴的自然環境，那三片 向上生長的葉了，代表自然的偉大及生命的生生不息；一座房了就是一個家；sg正是為您 創造一個良好的主活壞境和方式的人家；sg的橘紅色象征看溫暖的火焰，代表了清潔能源。 在這里我們擁有夢里的藍天、海洋、房屋、草地、能源；在這里消費者享

9、受的是綠色、健康 的服務。綠z夢是全世界共冇的夢，夏園將通過不懈努力在垠大程度上實現美麗的綠z夢。 夏園的logo如圖l2項目背景2產業背景近兒年，食品安全性問題f1趨嚴峻，較為嚴重的問題有：農產品農藥超標、地溝油流入餐 館食堂、食品中添加有害物質等。我國農藥用雖每年超百萬噸，全國農藥平均使用每畝每年達2.34kg,不僅冇害健康，而r 污染環境。農藥對人體危害很人，人體攝入體內后，輕者表現為頭昏、惡心、腹痛等，重者 出現呼吸困難、昏迷，甚至死廣。近年來農藥中毒事件層出不窮，農業部門也進一步加強了 對農藥生產、經營和使用的管理工作，然而冃前市場上農藥超標現彖很普遍。在農藥超標問 題困擾市場的同事

10、，“地溝汕”也在損害著廣人消費者的健康，地溝汕被業內人士稱之為“毛 油”，制作過程骯臟不堪，由于低廉的提取價格，巨大的商業利潤使地溝油的流傳甚廣。近 年來黨和國家對食品安全非常重視，針對地溝油采取了許多措施，進行了治理，取得了明顯 的成效，但地溝油的問題尚未得到徹底根治。由于檢測手段有限，真假難辨，從上世紀開 始以山東、江蘇四省十兒個汕脂、飼料公司形成地溝汕利益產業鏈。僅在撫順，2011年9 月，遼寧省公安廳破獲撫順制售“地溝汕”案，抓獲涉案人員19人，該案共制售“地溝汕” 2000余噸,案值1700余萬元。如今，發達國家對健康生活服務需求以毎年上升20%高速度遞增，其銷售額已大大超過 服務業

11、平均值。市于中國食品安全危機，我國健康生活服務消費需求己超過發達國家，據北 京、上海兩城市的調查，80%左右的消費者對健康生活產品及服務的需求很旺盛，與健康相 關的農產站及環保家電擁有巨大的市場空間。2.2服務項目夏園在現階段提供的主要服務項冃為：綠色農產品、健康餐飲小電器，同時為合作的物業 公司提供網絡服務平臺。夏園目前的商業模式在中國尚屬首例，非常適侖產業化發展，也是 推動我國綠色農產品市場健康發展的重要途徑。夏園商業模式如圖2。（4）硬件結構簡介1）單片機介紹木設計采用的單片機是at89c51型號，是低功耗,高性能cmos8位單片機,片內含4kbytes 的可系編程的flash只讀程序存

12、儲器，器件采用atmel公司的高密度、非易失性存儲技術 生產，兼容標準8051指令系統及引腳。它集flash程序存儲器既可在線編程（isp）也可用 傳統方法進行編程及通用8位微處理器與單片芯片屮，atmel公司的功能強人，低價位 at89c51單片機可為提供高性價比。用單片機控制與三極管相連的i/om的輸出電平，接 通或關閉相應的三極管，達到使繼電器吸合或斷開，從而起到以弱控強的口的。2）電磁繼電器本設計是用單片機控制繼電器達到以弱控強的電路。單片機是一個弱電器件，一般情況f 他們人部工作在5v其至更低。驅動電流在ma級以下。而要把它用于一些人功率場合，比 如控制電動機，顯然是不行的。所以，就

13、要冇一個環節來銜接，這個環節就是所謂的“功率 驅動”。繼電器驅動就是一個典型的、的功率驅動環節。電磁繼電器是在在輸入電路內迫流 的作用下，由機械部件的相對運動產生預定響應的一種繼電器。它包插直流電磁繼電器、交 流電磁繼電器、磁保持繼電器、極化繼電器、舌簧繼電器，節能功率繼電器。繼電器 hk4100f-dc5v-sh的主要技術參數見圖6,電磁繼電器驅動原理圖見圖7。繼電器hk4100f-oc5v-sh主要技朮參數觸點參數：i皺點形式：ic（spdt）; 觸點負載:3a 220v ac/30v 阻抗：wlooms額定電流： 電氣壽命： 機械壽命：3a/孑10萬次! >1000萬次卩踐圈參數：

14、“阻值（士 10w： 1205dci踐圈功耗： 額定電壓： 吸合電壓： 釋放電壓： 工作溫度： °c i 絕緣電阻：0. 2w idcdcdc5v j3.75v j0.5v *-2$c +?0孑 100mq 4踐圏與融慮間耐壓: 4000vac/1 分鐘“圖6繼電器hk4100f-dc5v-sh的主要技術參數p1j05 tsn74ls07n丁圖7電磁繼電器驅動原理圖3）執行結構圖釆川洗衣機的微動開關，從結構上講合理安全。如果為了簡化還可以做一些測試，采川 十秒定吋進水的方式，這種控制的楮度不是很大，但是卻可以很大程度上減少控制執行機構 的結構。執行機構見圖8o弓單貧圖8執行機構圖扌&

15、#163;糸泉4) tc35i西門子工業gsm模塊tc35是siemeils公司推出的新代無線通信gsm模塊。自帶rs232通訊接口，可以方便地 與pc機、單片機連機通訊。可以快速、安全、可靠地實現系統方案屮的數據、語音傳輸、 短消息服(short message service)和傳真。除了 tc35i模塊，我們還需要40芯專用排線及 接插件一個；gsm天線轉接線一根；gsm小天線一根；普通sim卡座一個，如圖9：5）程咅流程圖圖10坯序茨牲圖6）實陌電丸徹芯片（單乂鞏）更件外巨電建總連接圖丸岳11.s 匚匚 0cqc2.2.3物業服務網絡平臺夏園與物業公司、消費者共同建立了全新的商業模式。

16、這種商業模式的基礎就是夏園獨 特的網絡平臺，在該網絡平臺中，夏園為所有合作物業公司免費提供物業管理平臺。每個物 業公司在夏園的網站上都會有口己的管理平臺，可以向園區的業主發布信息、征集意見，業 主也可以通過網站自帶的論壇進行聯誼。這種合作模式不僅為物業公司提供了網絡管理平 臺，也為業主提供了更多的附加值，撫順樂活物業公司網站效果見圖12。2.3公司的優勢2.3.1市場定位準確夏園創業z初將以綠色農產品、健康餐飲小電器、物業服務網絡平臺為主耍服務內容。其 中，綠色農產品定位于高收入消費群體，以鎖定高端物業公司為途徑；健康餐飲小電器定位 于全部消費者。目而，國內的綠色農產站市場十分廣闊，但卻鮮有巨

17、頭式的商家，也缺乏強有力的站牌。 究其原因，各個綠色農產品企業都緊盯最廣大的市場，雖然營銷渠道廣泛，卻還是陷入營銷 模式、市場定位趨同的混戰屮。而夏園“四兩撥千斤“式的全新商業模式為夏園開辟了一條 與眾不同的捷徑，在清晰的市場定位中遠離市場的混戰。2.3.2首創的商業模式塑造行業領 袖地位“通過與高檔小區物業公司結成戰略聯盟獲得高收入消費群體并由物業公司保障產品在 小區內順利完成交接的商業模式”是夏園與普通綠色農產品經營公司最大的不同，在國內為 首創，也是目前解決綠色農產品市場問題的有效途徑之一。高檔小區-般來說包括別第和公寓，其單位建筑血積銷售價格高于同地區普通住宅銷售價 格一倍以上，并擁有

18、鮫好的綠化、商業服務、物業管理等配套設施。由于別墅區的業主戶數 較少，而且別墅區又都處于城郊地區，因此別墅區的綠色農產品交易量少且成木高。夏園在 創業初期鎖定的高檔小區基本上只是高檔公寓園區，而且是每平售價排名在前10%的小區, 如果別墅區在市內也可以納入冃標范圍。夏園商業模式一經推出必將在市場上引起轟動，隨著夏園市場份額的不斷擴大，將逐漸樹 立起夏園在健康牛活產業的領袖地位，人人捉高品牌的號召力與影響力，使夏園產品及服務 更具附加值，牢牢掌握數量眾多的品牌擁護者。2.3.3首創的洗菜機擴大社會知名度在夏園初建的時候，如果僅憑首創的商業模式開拓市場,企業很難快速被社會熟悉并接受。 但是，夏園首

19、創的洗菜機卻是廣大消費者期待并能夠被快速推廣的產品，夏園洗菜機的普及 將把夏園健康科技有限責任公司推到牛活大眾的而詢。夏園洗菜機對企業的宣傳力是其他同類企業無法獲取和復制的。2.3.4獲得企業的支持夏園首創的商業模式得到臺灣新黨主席郁慕明先生旗下撫順樂活物業管理有限公司的支 持。樂活物業已與夏園達成合作意向，將成為夏園的第一個戰略聯盟伙伴。當夏園發展到上 市階段的時候，夏園述將力邀郁主席注資成為夏園集團的董事成員，大力開辟臺灣及國際市 場。2.3.5知名農產品科研機構提供技術支持夏園將少撫順北研特產農業有限責任公司展開合作，撫順北研特產農業有限責任公司是一 家全國聞名的農業科技研究所，其牛產的

20、優質農產品得到社會廣泛的接受，也得到了國家領 導人的贊許，夏園將與撫順北研聯合研發新產品，研發成功后夏園將運用更科學的方式種卅i 生產。2.3.6政府人力支持建立種植、養殖基地撫順李石開發區政府大力支持夏園建設自有農產品種植基地與家禽養殖基地。當地政府不 僅鼓勵夏園創業團隊在本地建設基地，還將為夏園提供各種政策保障，當地政府與夏園的合 作將會成為政企合作雙贏的典范，在政府的扶持下，夏園會得到快速的發展，反過來，夏園 的壯大乂會帶動兩地綠色農業的發展，為地方謀福利，加快農業現代化的步伐。2.4發展前 景夏園的市場與商業模式將帶來豐厚的回報。根據沈撫兩市的消費水平，高檔小區的一戶人 家一年僅在有機

21、農產品、綠色家禽、精選米面汕三項上的基本消費為1.5萬元，只限于普通 綠色產品且不包括物流費用。如果在一個高檔物業園區擁有客戶100300戶，按每戶都選取 小檔消費的話，一年營業收入在150-450萬z間。夏園第一年在沈、撫兩市計劃進入5個高 檔小區，一年的綠色農產品營業收入在750-2250萬z間。另外，市場家川健康環保產品的需求也越來越大，各種家川健康電器層出不窮。在“擁冇 健康”這個概念被人們重新認識的今犬，以綠色農產品與家川健康產品為主的健康牛活服務 產業蘊藏無限商機。3市場機會3.1市場特征3.1.1市場概述冃前，健康生活服務產業主要集中在綠色農產品市場和健康餐飲小電器市場。我國綠色

22、農 產品市場發展飛快，從1990年到2011年，綠色農產品生產總最接近1億噸，國內年銷售額 早已超越3000億元，岀口總額超20億美元。國內綠色農產品的經營模式基本上分為：俱樂 部會員制、高端超市、店中店、便利店、網上銷售等多種方式。俱樂部會員制、高端超市、 店屮店、便利丿占的發展比較順利，已經打開了市場空間。國內健康餐飲小電器市場近年來也 發展很快，如各類空氣凈化器己經進入各大賣場。3.2購買決策過程在購買決策中，消費者購買決策模式如圖13。圖13消費者購買決策模式圖山圖可以看出，消費者在決定購買某項產品時，要經過比較長的時期來衡量產品的各個方 面的性能、賣家的售后服務體系是否健全、及產品功

23、能與口身需求的匹配程度。對于高檔物 業園區業主來說，產品的健康性能與購買的方便性是最重要的考慮要索，為迎合廣大消費者 的需求，夏園在把握產品質最的同時，積極構建有效的物流配送系統，保障業主滿意的選購 并接收產品。夏園會輔以客八滿意度問卷調查，接受客八的反饋信息，進一步改進自己的產 品與服務。3.3市場瓶頸作為市場主力的高收入人群一般很忙，無法經常去超市等場所購買產品。借助電了商務平 臺銷售綠色農產品的模式雖然早已出現，但市場反映一直不佳，其主要原因為：（1）很難與 高收入人群建立買賣關系并保持長期合作；（2）高收入人群主要居住在高檔小區，其物業管 理一般很嚴格，農產品是快速消費品，購買行為頻繁

24、，這將導致物業公司対交易行為的阻礙, 嚴重影響綠色農產品電子商務模式的發展。3.2市場細分項目小纟r根據消費者的收入水平及銷售載體將健康生活服務產業進行了細分，見表2o表2健凍王沽服勞產業帀場細分表指標以實體店為市場載體以電子商務平臺為市場載體普通收入消費者市場（1）:以實體店購買為主要 消費方式的普通收入消費群體。特點是：每戶交易次數少，購買量 少。市場（2）:通過電子商務平臺購買 為主要消費方式的普通消費群體。特點是：每戶交易次數很少，購買 量很少。高收入消費者市場（3）:以實體店購買為主要 消費方式的高收入消費群體。特點是：每戶交易次數多，購買量 大。市場（4）:通過電子商務平臺購買 為

25、主要消費方式的高收入消費群 體。特點是：每戶交易次數很多，購買 量很大。通過對細分市場的分析，可以看出細分市場（4）的市場效益最好。根據我國統計局的劃 分方法，我國高收入人群的比例為20%o高收入人群，一般人均年收入超過12萬元，打普 通、低收入人群相比，高收入人群在綠色農產品上的投入上最貝-需求性與可行性。但是選擇市場（4）將會面對前文所闡述的健康牛活服務產業口前面臨兩個問題。幸運的 是，夏園的商業模式同時解決了這兩個上要問題，夏園的市場定位及商業模式極具前瞻性與 可操作性。占全國人口 20%的高收入人群為夏園提供了一個永遠都不會枯竭的市場，而作 為以高收入人群為口標，以全新商業模式撬動市場

26、的先行者來說，夏園的市場機遇無限寬3.3競爭分析3.3.1競爭產品和競爭對手（1）洗菜機市場：國內洗菜機市場主要有兩個品牌，中山愛思特電器有限公司牛產的愛 思特品牌洗菜機及美的品牌洗菜機，這兩款洗菜機的基木功能幾乎完全一樣。目前，中山愛 思特電器冇限公司正在狀告美的公司侵犯其專利技術。“班族寶貝”洗菜機在具備以上兩款 洗菜機的基本功能外還具有“定吋全口動洗菜”及“手機遠程控制全口動洗菜”兩項獨特的 功能，因此“班族寶貝”的競爭者是相對的，缺少功能相似產甜的挑戰。（2）綠色農產品市場：從1990年到2009年，我國綠色食品企業由63家發展到6003家,產品由127個發展到15707個，夏園的廣義

27、競爭者很多。但是，由于夏園的商業模式與普通 綠色農產品企業完全不同，因此真正意義上的競爭者幾乎沒有。3.3.2競爭影響力量分析在行業競爭方面，夏園進行了深入的市場調查，利用“波特”五力模型對市場進行了透徹 的分析，見圖14o潛在入侵者行業競爭對于現fj彳j業間的盤爭實家替代幣樂聲商圖14波特五力分析模型（1）現有企業間的競爭在健康餐飲小電器方面，無論從帀場規模還是企業規模，夏園不貝有比較優勢。但是夏園 卻可以將健康餐飲小電器產品推薦給口己的綠色農產品客戶，使其而對廣大的準顧客群體。在綠色農產品方而，我國目前以綠色食品為營業內容的企業雖然很多，但商業模式基木相 同，競爭手段單一。到目前為止，市場

28、還沒有出現與夏園商業模式相似的企業，因此競爭產 品很多，但幾乎在夏園選定的細分市場，還沒有出現具有相似商業模式的競爭對手，夏園的 競爭壓力較小、發展空間巨大。（2）潛在入侵者夏園的商業模式很特殊，最難的時間點是開始推廣業務，一口物業公司與業主加入，兒乎 沒有被侵入的可能，因為即使有物業公司退出聯盟，但夏園已與業主建立很好關系，夏園可 以在小區周邊租下一個小型門市房，作為業主接收產品的地點，而且成木更少。（3）替代 品生產商替代品及其生產商是必然會出現的，夏園只需不斷捉高自己產品、服務質量、優化商業模 式、研發新產品，擴大消費者的收益，就會牢牢掌握自己的市場份額。（4）供應商可選擇的供應商有很多

29、，本公司采用招標的方式來選擇供應商。同時，夏園將兒個業務城 市中間設置自冇的綠色農產品棊地，在保障產品質量的同時也可威懾其他供應商。（5）購 買者根據市場調查，國內還沒有與夏園業務和似的企業，因此購買者群體十分巨大。3.4 swot 分析根據swot分析圖可以看出，木公司的內部優勢與外部機會相一致和適應。公司處于創 業階段，商業模式及新產品都是市場空白，國家政策支持，應加大投入資金，開發技術，迅 速占領市場。總z,夏園應該充分利用內部優勢撬起外部機會，使機會與優勢充分結合，使 金業維持增長型的良好發展勢頭。swot分析圖見表3。表3夏園swot分析圖內部優勢(s)劣勢(w)1. 市場定位準確，

30、可以迅速打開市場；2. 首創的商業模式塑造行業領袖地位；3. 首創的洗菜機擴大社會知名度；4. 獲得實力雄厚公司的的支持；5. 政府大力支持逹立種植、養殖基地；6. 知名農產品科研機構提供技術支持；7. 商業模式雖然易被漠仿，卻很難被侵入。1. 公司剛剛成立，菖層管理人員基本都是 技術出身，管理經驗少；2. 品牌初立，缺乏號召力；3. 商業模式易械模仿；4. 公司資金有限，影響業務的快速推廣；5. 營銷團隊年輕，與潛在合作伙伴的談判存 在一定困難。外部機會(0)威脅(t)1. 亞健康與食品安全問題已經成為一個全國 性的問題，為夏園商業模式提供了巨大的市場 需求；2. 國家及地方政府大力鼓勵大學

31、生創業，為夏 園的發展提供了政策保障；3. 夏園的商業模式及電器產品都屬于市場空 白。1. 國內法律制度不夠完善缺少應有的專利 保護；2. 產品與服務推出之后，將引起眾多公司的 模仿。3.5市場容量綠色食品經過20年發展，創立了一個具有鮮明特色的新興產業，構建了一套具有國際先 進水平的技術標準體系，綠色食品的公信力和美譽度得到了全社會的高度認可。2010年， 全國有效使用綠色食品標卷的企業為6391家，產品總數為16748個，同比分別增長5.1 %和 4.4%；全國有340個單位創建了 479個綠色食品原料標準化基地，種植面積1億多畝，帶 動農戶1686萬個,對接龍頭企業1256家,每年直接增

32、加農民收入&4億多元。2011-2012 年，綠色食品市場依然處于一個快速發展期，市場遠未飽和，尤其是高收入人群的綠色農產 品市場還是一個未被開發的利潤大陸。綠色環保小家電的市場同樣面臨國內巨大的市場需 求。3.6趨勢分析與預測“十二五”期間，綠色食品和有機食品將得到更大的發展，綠色食品企業總數達7500家, 產晶2萬個;有機農產站金業2000家，產胡總數1萬個，綠色農產站市場還將處于快速 的發展階段。綠色環保小家電的市場將持續擴大。4公司戰略4公司概述夏園健康科技有限責任公司是一家為消費者提供健康生活產陽及服務的專業公司。夏園主 要服務項冃為：綠色農產品、健康餐飲小電器，同時為合作的

33、物業公司提供網絡服務平臺。 h前，夏園綠色農產品的消費群體定位丁高檔小區業主。在未來，夏園將根據多年的管理經 驗，整合國內各地具有影響力的綠色農產品供應商及高檔物業公司，在全國范圍內打造綠色 聯盟，屆時“夏園綠淘網”將成為國內最著名的電子商貿網z。4.2公司使命與文化421公司使命就像夏園公司網站上的那兩句話：“夏園青青，君意悠悠”，“一葉菩提，一綠濟世”，夏園 是帶有強烈歷史使命感而成立的公司。夏園的公司使命是：為中華民族永世繁衍昌盛貢獻全 部心血。夏園在健康生活綜合服務領域內的每一步發展即是公司冃標也是公司的責任，夏園 將在目標與責任高度統一的軌跡上走出一條光榮之旅。無悔于人學生創業的激悄

34、與夢想，無 悔于國家對大學生的一路呵護栽培。422公司文化夏園的企業文化與夏園的企業使命同根相生，基于同樣的悄懷，夏園的企業文化是：誠智 立業，仁善修心。夏園及夏園的員工將以真誠與智慧在社會拼搏實現夢想，也將以仁愛、善 良之心與伙伴、消費者、世人相處。4.3公司目標與戰略4.3公司目標憑借夏園模式的先進性和先發性，夏園在7年內將發展成為行業內的標桿企業，樹立強人 的民族品牌。夏園將以其高質量的產品及服務造福一方，并通過各種冋饋社會的行動，帶動 一方愛國、愛民的精神文化建設。432公司戰略（1）小市場戰略階段1-5年，夏園將在“小市場”上實施增長戰略。“小市場”體現在兩個方面，一方面是綠 色農產

35、晶市場小，將綠色農產站產業定位在自產自銷的模式上，全部牛產基地都是自營的， 大大限制了公司的發展速度與空間；另一個方面是健康餐飲小家電市場小，只做“班族寶貝” 一個產品，由于公司成立前期，資金有限，不能將市場鋪的太大，只能做最冇把握的產品。 15年，夏園依據增長型戰略，致力于將全新的商業模式及創新產甜推向市場。在這一階段, 夏園在高檔物業園區的綠色農產品市場的份額將在遼寧省占據主導地位；“班族寶貝”洗菜 機將在全國洗菜機市場占據較人份額。由于，夏園今后的主營項11將一直是綠色農產品，所以在“班族寶貝”進入較好的盈利階 段后，要將較多的利潤投向綠色農產品交易。同時，性價比極高的“班族寶貝”洗菜機

36、還 將快速提升“夏園”品牌的影響力與美譽度，為綠色農產品項目及f1后的健康小家電項目打 下市場基礎。（2）大市場戰略階段在夏園成立第6-8年，夏園將在“人市場”上實施增長型戰略。“人市場”是指夏園不再 只立足于白產白銷的模式，將在全國一線、二線城市整合當地知名綠色農產品供應商及高端 小區物業管理公司、物流公司、業主形成一個綠色農產品供應鏈，最大化的優化資源配置。 在這一階段，把“夏園綠淘網”打造成國內知名的網絡交易平臺。同期，夏園將推出更多 的健康餐飲小家電，如“地溝汕分析器”等產品。餐飲小家電的成功推出將進一步擴人“夏 園綠淘網”的知名度。在夏園成立的第8年，夏園將冇計劃的啟動上市進程，爭取

37、在第8年正式上市。通過上市 獲得的資金在全國范圍內打造綠色聯盟巨無霸。5市場營銷5.1目標市場在現階段，夏園目標市場采用兩分法，綠色農產站將主攻遼寧省高收入消費群體，以鎖定 高端小區物業管理公司為途徑。健康餐飲小電器將面向全國市場，主要鎖定上班族。5.2營 銷組合521產品營銷（1）綠色農產品夏園対綠色農產甜市場的開發是通過鎖定高端物業公司完成，為了與有實力的高端物業公 司結成聯盟，夏園利用口己的公司網站為所有合作的物業公司免費提供物業管理平臺，并與 物業公司分享部分收益，建立伙伴關系，以此方式整合選中的物業管理公司。在與目標物業公司結盟后，利用物業服務網站，向園區內的業主宣傳食品安全危機的嚴

38、重 性，同吋將夏園的產品與服務推薦給業主。夏園對于一次性購買1.5萬元以上消費卡的vip 業主免費贈送“班族寶貝”洗菜機。（2）健康餐飲小電器創業初期，健康餐飲小電器不是主營項h,是為最大化推廣夏園品牌及綠色農產品服務， 因此“班族寶貝”的營銷使命是以最快的速度面世。為了達到這一目的，“班族寶貝“的生 產將全部外包給生產制造企業，營銷方案也要別出心裁。營銷方案主要內容是：在“班族寶貝”投放市場時，將策劃一個宣傳活動，夏園屆時會向 社會征集“班族寶貝”廣告創意并海選廣告主演，廣告主演還將成為夏園形彖代言人。廣告 悄節務必溫馨感人，走親情路線，廣告主演形象務必健康、有親和力。通過征集、海選活動 迅

39、速在社會中迅速叫響“班族寶貝”及夏園的品牌。5.2.2品牌營銷夏園網站上的兩句原創句子“夏園青青，君意悠悠”，“一葉菩提，一綠濟世”充分體 現了夏園詁牌的內涵。“夏園青青，君意悠悠”體現了夏園貼牌的責任感：夏園將以滿園青 甜味美的果實奉獻社會，這一行為也正是君子心懷犬下的心意所至。“一葉菩提，一綠濟世”體現了夏園的精神境界，在一定程度上蘊含禪理，只可意會不可 言傳。簡單的說就是奉獻關愛z心彌足珍貴，心懷人愿，一枚葉子也會印證菩提z境，一抹 淺綠也可回報紅塵。當然，這只是一種簡單的解釋，還有更廣更富智慧的理解，仁者見仁智 者見智。夏園品牌將深懷感恩回報z心，用綠色產品為中華民族的永世繁衍昌盛奉獻

40、己力。夏園將為每位注冊業主及每一位購買“班族寶貝”的消費者免費贈送一個精美的鑰匙扣見 圖15,上書“夏園青青，君意悠悠”或“一葉菩提，一綠濟世”。夏園希望在這種美好理念 的傳播中，不僅樹立夏園經典品牌的效果，還能促進社會和諧進步，這也是夏園不變的追求。5.3合作伙伴夏園將在高灣農場開辟種植基地，該基地是一家集種植管理、牛產運輸及銷售于一體的農 業科技有限公司。通過與撫順北研、優質綠色種了公司、有機肥公司、飼料公司及物業公司 合作，實現自產自銷。夏園將與地區實力較大的物流公司合作，將夏園產品發往各個高端小 區。夏園所需的種子山指定的公司提供，保證種子的質量及品質。利柏作物期間需要的肥料山 當地農

41、家肥及肓科技有機肥組成，保證綠色無害。養殖禽備的飼料是從固定的飼料公司訂購 的，確保健康環保。由于夏園是人學生自主創業，清原縣政府及李石開發區政府將給予很人 的支持。5.4銷售渠道541綠色農產品營銷渠道對于綠色農產品服務項冃，公司將采用單一的網絡銷售和物流配貨的銷售模式。夏園的客 戶是合作物業公司所轄園區的業主，夏園將通過自己的網絡平臺向注冊業主推廣健康生活類 產品與服務，方便全國各地的客戶了解和購買夏園的產品與服務。具體營銷渠道見圖16。圖16營銷渠道5.4.2健康餐飲小電器針對自營“班族寶貝”，夏園采用了傳統消費渠道與自身網絡銷售相結合的模式，擬采取 的銷售渠道冇四種：（1）大型電子商務

42、，利用淘寶網、京東網和卓越網進行產品的推廣。（2）人型連鎖零 售商，有利于迅速搶占市場、擴大晶牌知名度，為夏園的整體發展打f基礎。（3）實力雄厚的一級代理商，為了迅速地搶先占領市場，節約前期成本，我們選樣在主要的城市密集區進行，利用前期市場調研掌握的情況和信息，有針對性 地密集推廣，銷售方面貨源充足，供貨及吋；如果銷售受阻，也要盡可能地進行針對性地廣 告營銷，提升產品和公司的知名度。（4）夏園自有網絡銷售平臺，夏園可以通過自身的網絡平臺推廣白行設計和生產的電了產品。6生產管理6.1生產安排（1）綠色農產品生產基地：夏園為了提供優質綠色農產品，將在高灣農場建立自冇種植和飼養基地。生產要求：綠色農

43、產品的生產過程完全貫穿國家的綠色食品標志管理辦法中與生產有 關的要求，力爭夏園的產品能夠順利通過綠色食品認證。工人要求：責任心較強的當地農業雇工及具有相關專業專科或以上學歷的農科技術人員。技術水平：引進撫順北研特產農業有限公司的高端農業技術，撫順北研農產品得到多為國 家領導人的認可，技術水平高，易被高端市場接受。（2） “班族寶貝”生產模式：夏園的原始資本有限，綠色農產品與“班族寶貝”不能同吋投入大量資金。因 此在創業初期，班族寶貝不承擔盈利任務，而是憑借自身的優勢最大化推廣夏園品牌及綠色 農產品服務。考慮到"班族寶貝”的戰略任務及費用問題，''班族寶貝”將采用生產全

44、部外包的策略。生產外包乂稱為制造外包，是以外加工方式將生產委托給外部優秀的專業化資源, 達到降低成木、分散風險、提高效率、增強競爭力的目的。合作基礎：夏園將與2-3家制造企業結成伙伴關系，將全部生產外包，夏園負責技術研發、 營銷渠道建設、訂單與外委企業生產進度間的協調。夏園將對外委企業的生產能力進行嚴格 的審核，合作伙伴必須具有較高的生產水平，達到較高的質量管理水平。6.2廠址選擇種植棊地設在高灣農場，農產品加工車間將建在李石開發區，開發區冇稅收優惠政策，更 重要的是撫順市委、大型醫院都將搬遷至李石開發區，李石開發區已經開發一些高檔樓盤, 萬科首次進入撫順也是選擇在李石開發區。李石開發區也是撫

45、順距離沈陽最近的地方，夏園 農產品基地、加工車間建立在李石可以很方便對撫順、沈陽兩市供應產品、節省物流費用、 保障農產品的新鮮度。6.3項目進度公司項冃進度如圖17k卜2個月3-4個月行分 可性析>1一年左右圖17項目進度示惹圖6.4生產工藝流程圖18生產工藝流程7投資分析7股木結構與規模公司注冊資本500萬。風險投資方面，夏園打算引入23家風險投資共同入股，以利于籌 資，化解風險，并為以后可能的上市做準備。股木結構和規模見表4。表4公司股本構成表股本來源股本規模風險投資技術入股資金入股設備入股撫順北研國家創業基金自投資金撫順機械80萬100萬100萬170萬50萬比例16%20%20%

46、34%10%7.2資金來源與運用公司的資金來源主要包括初期自冇資金270萬，需要外借資金80萬（金融機構兩年期借款 利率6.65%）,另外，風險投資為80萬，共430萬。資金主要用于購建工產性固定資產（230萬），以及生產中所需的總接原材料、總接人工、 制造費用及其它各類期間費用等（200萬）。（注：第三年分別追加固定資產投資20萬，第 四年分別追加固定資產投資是220萬。）7.3投資收益與風險分析主要假設：公司的設備、自營菜地和飼養都順利進行，設備到貨、安裝、調試在4一6個 月內完成，牛產屮能夠保證產品質量；租賃種植基地，選址在設施完善的李時開發園區，付 租金即可運營，投資現金流罐表如表5。

47、（注:董半車為建設克（初筋），m半年即投入生巴 諭記入集一個倉計學旻）初期第一年第二年第三年第四年第五年觥資產爾230.0020.00220.00流動資金200.00銷售收入445.62853.151129.641543.122067.24246.35320.27412.61549.38693.29233.07256.40290.00374.90447.00稅前利潤0.00 33.80276.48427.03618.84926.95-馳0.0036.4064.0592.83139.04稅后利潤0.0033.80240.08362.98526.01787.91+sflh18.0018.0020.

48、0031.0031.00十無形資產攤銷10.0010.0010.0010.0010.00-430.00-5.80268.08392.98567.01828.91731投資凈現值nlt)l()(npvtticoci (1)npv=890.93（萬元）銀行短期借款（1年期）利率為6.56%,長期借款利率為6.65% （以12年3月為準）。基 于當前市場情況與機會成本，i取10%,此時，npv=890.93 （萬元），遠人于零。計算期內 盈利能力很好，投資方案可行。7.3.2投資回收期回收期=累計凈現值出現正值年數-1+（未收回現金/當年現值）=2+225.26/392.98=2.57 通過凈現金流

49、量、折現率、投資額等數據丿ij插值法計算，投資回收期為2.57年，投資方 案可行。而且，回收期比較短，也說明投資之后公司的回本能力比較強。7.3.3內含報酬率根據現金流雖表計算內含報酬率如下：內部收益率，即凈現值為零時的貼現率。npv=z （ci-co） t （1+i） a（-t）irr=52%內含報酬率達到52%,遠大于資金成本率10%,主要因為本產胡優質有較好的銷售量， 而r價格適宜，使得銷售利潤率較高，得到的報酬也很可觀;而前5年內市場增氏性很 好。7.3.4盈虧分析（保木點分析）根據計算保本點公式q=（pb）xxa表6保本點分析表項目第一乞第二三第三三第四年第五年保本銷售額（萬元）47

50、9.42576.75702.61924.281140.29當企業的銷售收入達到保本銷售額時，金業的利潤正好為0,即盈虧平衡點。超過保本點 的收入越多，利潤越大。木公司第一年沒達到保木點，出現了虧損，經過對公司經營的調整 以及對某些費用的縮減，使得以后每年的銷售收入都超過了保木點，從而是公司獲得了較好 的收益。7.3.5投資回報根據對未來幾年公司經營狀況的預測，公司能保持較高的利潤增長，擬從凈利潤中提取合 理比例的資金作為股東回報。為此，公司第一年不分紅，第二、三年每年分紅為凈利潤的 20%,第四、五年分紅為凈利潤的30%。8財務分析8.1會計報表及附表&1.1主要財務假設（1）公司設在

51、撫順李石開發區，被有關部門認定為高新技術企業，亨受稅率減按15%的 稅收優惠政策。（2）存貨控制采用先進先出，機器設備估計使用壽命10年，期末無殘值，按直線折山法 計算。廣告和業務宣傳費定額在銷售收入的15%以內。（3）公司笫一年不分紅，笫二、三年每年分紅為凈利潤的20%,從笫四、五年起以后每 年按凈利潤的30%分紅。（4）管理費用屮的業務招待費按實際發生的60%扣除，最高不超過銷售收入的千分之五。 另外，不存在所得稅的納稅調整.養7資產負債衣年農*<*：萬無遂 壞唸備收*該卑2竺？5 空？2乞靈月乏亡三竺怖茨備估錄礙壽命彳0隹.期烹無舟說55資產第一年 第二年 第三年 第四年 第五年負

52、債及權益第一年 第二年 第三年 第匹年 第五年翻資產賞帀後金125.78283.06608.43835.531623.55應付帳欽127894.73137.95196.35258.72應收賬欽38.6749.9662.1873.6482.58長期借軟80.000.000.000.00150.00減:壞帳準備0.190.250.310.370.41負債合it927894.73137.95196.35406.72應收帳軟逢額38.4849.7161.8773.2782.17i存貨42.7269.2175.2584.3692.35拠資冷計206.98401.98745.55993.161798.07

53、固定責產固疋資產原價280.00280.00300.00520.00520.00減星計護舊18.0036.0056.0087.00118.00幵有者權益固疋資產凈值262.00244.00244.00433.00402.00妄收資本500.00500.00500.00500.00500.00無形責產100.00100.00100.00100.00100.00或余公枳0.0020.6356.93109.53188.3210.0020.0030.0040.0050.00未分配利潤-33.80110.59364.67680.281153.03無影責產凈值90.0080.0070.0060.0050.00所育香權益合計466.20631.22921.601289.811841.35558.98725.951059.551486.162250.07負磺及權益合計558.98725.951059.551486.162250.07第一年第二年第三年第四年第五年一營業收入445.62853.1529.641543.12206724減：營業成本158.60195.75256.