1、1目目 錄錄合同審查定義合同審查定義01010202合同起草和審查關注點合同起草和審查關注點0303合同起草和審查原則合同起草和審查原則0404合同起草和審查方法合同起草和審查方法0505合同審查分類合同審查分類0606合同起草審查流程合同起草審查流程0707 合同起草審查主體及分工合同起草審查主體及分工0808常見問題分析及處理常見問題分析及處理0101 合同起草和審查定義合同起草和審查定義 2合同起草的定義合同起草的定義合同起草是指根據公司各方面工作的需要合同起草是指根據公司各方面工作的需要,與其他民事法律與其他民事法律主體簽訂合同前主體簽訂合同前,將雙方的權利和義務表諸于文字的過程將雙方

2、的權利和義務表諸于文字的過程3合同審查的定義合同審查的定義公司各部門，從公司公司各部門，從公司合同管理工作要求，對合同管理工作要求，對合同相關內容進行全面合同相關內容進行全面審核。審核。 法律部門從法律角度法律部門從法律角度對合同文本內容的合法對合同文本內容的合法性等進行的審核。性等進行的審核。 廣廣義義狹狹義義在合同簽訂之前，公司各部門依據法律法規及公司規章制度的要在合同簽訂之前，公司各部門依據法律法規及公司規章制度的要求，就合同中存在的法律問題及其他缺陷提出修改、增刪、調整求，就合同中存在的法律問題及其他缺陷提出修改、增刪、調整等意見建議的專業活動。等意見建議的專業活動。4目目 錄錄010

3、10101合同起草和審查定義合同起草和審查定義0303合同起草和審查原則合同起草和審查原則0404合同起草和審查方法合同起草和審查方法0505合同審查分類合同審查分類0606合同起草審查流程合同起草審查流程0707 合同起草審查主體及分工合同起草審查主體及分工0808常見問題分析及處理常見問題分析及處理0202 合同起草和審查關注點合同起草和審查關注點5合同起草和審查關注點合同起草和審查關注點平衡雙方的權利義務，避免合同陷阱或不合理的合同義務平衡雙方的權利義務，避免合同陷阱或不合理的合同義務根據公司業務需求定制最符合公司利益的合同條款根據公司業務需求定制最符合公司利益的合同條款保證合同的合法有

4、效保證合同的合法有效防止合同違反防止合同違反合同法合同法等國家法律法規的規定等國家法律法規的規定防止合同存在無效或效力待定等情況防止合同存在無效或效力待定等情況保證合同符合公司內部管理要求保證合同符合公司內部管理要求符合公司內部規章制度的規定符合公司內部規章制度的規定符合公司內部管理流程符合公司內部管理流程通過專門擬定的法律條款如設置較高的違約代價避免對方違約通過專門擬定的法律條款如設置較高的違約代價避免對方違約通過設置較為合理的爭議解決條款保障合同的順利履行通過設置較為合理的爭議解決條款保障合同的順利履行6目目 錄錄合同審查定義合同審查定義01010202合同起草和審查關注點合同起草和審查關

5、注點0101合同起草和審查定義合同起草和審查定義 0404合同起草和審查方法合同起草和審查方法0505合同審查分類合同審查分類0606合同起草審查流程合同起草審查流程0707合同起草審查主體及分工合同起草審查主體及分工0808常見問題分析及處理常見問題分析及處理0303 合同起草和審查原則合同起草和審查原則7合同起草基本原則合同起草基本原則起草合同前，要全面考慮合同簽訂、履行等全過程可能發生的起草合同前，要全面考慮合同簽訂、履行等全過程可能發生的各種情況各種情況締約責任全面審查原則締約責任全面審查原則防止合同違反防止合同違反合同法合同法等國家法律法規的規定等國家法律法規的規定防止合同存在無效或

6、效力待定等情況防止合同存在無效或效力待定等情況意義明確原則意義明確原則合同條文必須清晰明了，沒有歧義，能夠準確的反映合同條文必須清晰明了，沒有歧義，能夠準確的反映雙方權利義務，具有可操作性雙方權利義務，具有可操作性 要根據對方情況、合同需求內容、雙方既有合作情況，對合同內容進行相應的要根據對方情況、合同需求內容、雙方既有合作情況，對合同內容進行相應的調整。如對信用較好，雙方長期合作的企業，在主要權利義務明確的前提下，其調整。如對信用較好，雙方長期合作的企業，在主要權利義務明確的前提下，其他內容可以相對簡略；而對一些首次合作的企業，則需要更加詳盡。他內容可以相對簡略；而對一些首次合作的企業，則需

7、要更加詳盡。8依法合依法合規審查規審查公平利公平利益兼顧益兼顧與締約過與締約過程結合程結合風險控制風險控制促成交易促成交易結合結合全面審查與全面審查與專項審查結專項審查結合合合同審查基本原則合同審查基本原則9目目 錄錄合同審查定義合同審查定義01010202 合同起草和審查目的合同起草和審查目的0303合同起草和審查原則合同起草和審查原則0101合同起草和審查定義合同起草和審查定義0505合同審查分類合同審查分類0606合同起草審查流程合同起草審查流程0707合同起草審查主體及分工合同起草審查主體及分工0808常見問題分析及處理常見問題分析及處理0404 合同起草和審查方法合同起草和審查方法1

8、0合同起草及審查方法合同起草及審查方法利益利益分析法分析法法律法律分析法分析法征求意征求意見法見法范本對范本對比法比法專家確專家確認法認法以在以在法律前提下，爭取利法律前提下，爭取利益最大化為原則。益最大化為原則。對合同的內容進行綜合分析，對合同的內容進行綜合分析，考慮公司利益、法律后果及考慮公司利益、法律后果及風險成本之間的關系，采取風險成本之間的關系，采取相應的處理方法。相應的處理方法。對照對照合同法合同法及其司法解釋及其司法解釋對照對照民法通民法通則則、擔保法擔保法等法律法規等法律法規在了解合同的背在了解合同的背景、目的的基礎景、目的的基礎上，就合同有關上，就合同有關內容的修改征求內容的

9、修改征求經辦人員的意見經辦人員的意見通過座談會、研討會或書面通過座談會、研討會或書面咨詢等方式，征求專家、學咨詢等方式，征求專家、學者、律師、國家有關主管部者、律師、國家有關主管部門或專業權威機構的意見門或專業權威機構的意見對照國家、行業對照國家、行業及公司的范本合及公司的范本合同同11目目 錄錄合同審查定義合同審查定義01010202合同起草和審查目的合同起草和審查目的0303合同起草和審查原則合同起草和審查原則0404合同起草和審查方法合同起草和審查方法0101合同起草和審查定義合同起草和審查定義 0606合同起草審查流程合同起草審查流程0707合同起草審查主體及分工合同起草審查主體及分工

10、0808常見問題分析及處理常見問題分析及處理0505 合同審查分類合同審查分類12合同審查基本分類（一）合同審查基本分類（一）形式審查形式審查實質審查實質審查對合同審查內容中非法對合同審查內容中非法律問題部分的審查。律問題部分的審查。主要包括對合同資料的主要包括對合同資料的完整性、文字表述的準完整性、文字表述的準確性、格式的規范性等確性、格式的規范性等形式方面的內容進行的形式方面的內容進行的審查，目的是保證合同審查，目的是保證合同的規范性、嚴謹性。的規范性、嚴謹性。合同的形式審查主要由合同的形式審查主要由合同起草部門負責把關，合同起草部門負責把關，但其他環節的審批人發但其他環節的審批人發現問題

11、時，均可提出修現問題時，均可提出修改意見。改意見。即狹義上的合同法律審即狹義上的合同法律審查，主要是對合同文本查，主要是對合同文本內容的合法性、完整性內容的合法性、完整性等進行的審查，是合同等進行的審查，是合同審查的核心內容，對于審查的核心內容，對于法律風險的控制、合同法律風險的控制、合同目的的實現具有關鍵性目的的實現具有關鍵性作用。作用。合同的實質問題主要由合同的實質問題主要由法律人員及相關專業人法律人員及相關專業人員負責提出相應的修改員負責提出相應的修改意見。意見。13專項審查專項審查全面審查全面審查是指審查部門從專業角是指審查部門從專業角度對合同的部分事項進行度對合同的部分事項進行的審查

12、，審查范圍僅限于的審查，審查范圍僅限于部分條款或問題。部分條款或問題。如業務部門對合同商務如業務部門對合同商務條款的審查，財務部門對條款的審查，財務部門對合同財稅條款的審核，技合同財稅條款的審核，技術部門對技術條款的審查術部門對技術條款的審查等。等。是指對與合同審查有關的是指對與合同審查有關的所有程序及事項全面審查。所有程序及事項全面審查。嚴格的全面審查：部門或嚴格的全面審查：部門或個人獨立負責的全面審查，個人獨立負責的全面審查，對合同的所有內容和程序承對合同的所有內容和程序承擔嚴格的審查責任。擔嚴格的審查責任。有限的全面審查：職能部有限的全面審查：職能部門分工協作的全面審查，合門分工協作的全

13、面審查，合同管理部門從公司整體角度同管理部門從公司整體角度對合同進行全面把控。職能對合同進行全面把控。職能部門根據職責對不同的事項部門根據職責對不同的事項進行審查。進行審查。合同審查的基本分類（二）合同審查的基本分類（二）14范本合同審查范本合同審查非范本合同審查非范本合同審查范本合同條款規定相對范本合同條款規定相對成熟，同時兼顧了雙方成熟，同時兼顧了雙方利益，具有一定的規范利益，具有一定的規范性、權威性和穩定性。性、權威性和穩定性。范本合同審查相對簡便，范本合同審查相對簡便，但有自身的特點和規律，但有自身的特點和規律，忽略范本合同的審查有忽略范本合同的審查有一定法律風險。一定法律風險。是指除

14、范本合同以外是指除范本合同以外的其他合同，根據項目的其他合同，根據項目具體情況專門擬定，其具體情況專門擬定，其內容、形式沒有固定模內容、形式沒有固定模式。式。非范本合同審查起來非范本合同審查起來相對復雜，需要結合法相對復雜，需要結合法律分析法、利益風險分律分析法、利益風險分析法、范本比對法及征析法、范本比對法及征求意見法等方法綜合分求意見法等方法綜合分析。析。合同審查的基本分類（三）合同審查的基本分類（三）15目目 錄錄01010202合同起草和審查目的合同起草和審查目的0303合同起草和審查原則合同起草和審查原則0404合同起草和審查方法合同起草和審查方法0505合同審查分類合同審查分類01

15、01合同起草和審查定義合同起草和審查定義 0707合同起草審查主體及分工合同起草審查主體及分工0808常見問題分析及處理常見問題分析及處理0606 合同起草審查流程合同起草審查流程16合同審查流程的結構設計合同審查流程的結構設計串行結構串行結構并行結構并行結構參與合同審查的各環節按照各參與合同審查的各環節按照各自職責依次進行合同審查自職責依次進行合同審查基本流程為：經辦部門基本流程為：經辦部門- -需求需求部門或執行部門部門或執行部門- -項目主管部門項目主管部門- -財務計劃部門財務計劃部門- -法律部門法律部門- -公司領公司領導導參與合同審查的部分環節按照參與合同審查的部分環節按照各自職

16、責同時進行合同審查各自職責同時進行合同審查基本流程為：經辦部門基本流程為：經辦部門- -需求需求部門或執行部門、項目主管部部門或執行部門、項目主管部門、財務計劃部門、法律部門門、財務計劃部門、法律部門- -公司領導公司領導 并行結構由于各審查部門同時開并行結構由于各審查部門同時開展工作，各自獨立出具意見，不展工作，各自獨立出具意見，不利于審查部門的綜合判斷，但是利于審查部門的綜合判斷，但是在前期溝通比較充分的情況下，在前期溝通比較充分的情況下，能夠比較大幅度縮短審查時間，能夠比較大幅度縮短審查時間，提高審查效率。提高審查效率。 串行結構有利于審查部門對合同作出串行結構有利于審查部門對合同作出全

17、面分析，包括其他部門的分析意見，全面分析，包括其他部門的分析意見，能夠保證合同審查質量。但在該種結能夠保證合同審查質量。但在該種結構設計下，一旦前置環節作出否定評構設計下，一旦前置環節作出否定評價后，合同審查流程即告中止，退回價后，合同審查流程即告中止，退回經辦部門修改，對于前期溝通不夠充經辦部門修改，對于前期溝通不夠充分，需要進行多次審查的合同，審查分，需要進行多次審查的合同，審查效率不高；效率不高； 17公司領導公司領導 法律部門法律部門財務財務/ /計劃部門計劃部門合同審查的流程合同審查的流程串行結構串行結構項目主管部門項目主管部門需求需求/ /執行部門執行部門經辦部門經辦部門經辦人起草

18、合同經辦人起草合同負責填寫合同審批表，提交合同負責填寫合同審批表，提交合同審查資料，并就相關信息予以說明審查資料，并就相關信息予以說明負責就合同內容及背景文件的負責就合同內容及背景文件的真實性及完整性出具意見真實性及完整性出具意見負責就合同內容涉及負責就合同內容涉及本部門工作部分出具意見本部門工作部分出具意見負責就合同項目的合規性出具意見負責就合同項目的合規性出具意見負責就合同中的財務相關內容出具審批意見負責就合同中的財務相關內容出具審批意見負責就合同內容的合法性、相關資料的完整性及負責就合同內容的合法性、相關資料的完整性及其他部門負責部分內容的形式審查結果出具意見其他部門負責部分內容的形式審

19、查結果出具意見在綜合上述各環節意見在綜合上述各環節意見的基礎上，出具最終意見的基礎上，出具最終意見18公司領導公司領導 法律部門法律部門財務財務/ /計劃部門計劃部門合同審查的流程合同審查的流程并行結構并行結構項目主管部門項目主管部門需求需求/ /執行部門執行部門經辦部門經辦部門經辦人起草合同經辦人起草合同19目目 錄錄01010202合同起草和審查目的合同起草和審查目的0303合同起草和審查原則合同起草和審查原則0404合同起草和審查方法合同起草和審查方法0505合同審查分類合同審查分類0606合同起草審查流程合同起草審查流程0101合同起草和審查定義合同起草和審查定義 0808常見問題分析

20、及處理常見問題分析及處理0707 合同起草審查主體及分工合同起草審查主體及分工20合同起草審查的主體及分工合同起草審查的主體及分工主辦部門主辦部門主辦部門主辦部門協辦部門協辦部門各部門進行合同審查工作的主要依據是各部門進行合同審查工作的主要依據是公司合同公司合同管理辦法管理辦法以及部門職責的設置。以及部門職責的設置。原則上由法律部門重點負責合同合法有效性的全面原則上由法律部門重點負責合同合法有效性的全面審查及法律風險防范，其他部門負責各自職能涉及的審查及法律風險防范，其他部門負責各自職能涉及的審查事項審查事項 。分工分工21合同起草審查的主體及分工合同起草審查的主體及分工主辦部門職責（一）主辦

21、部門職責（一）審查主體合法性審查主體合法性資質證明文件是否有效，是否符合項目要求，如資質證明文件是否有效，是否符合項目要求，如營業執照營業執照、事業事業單位法人證書單位法人證書等等涉及特殊經營許可、特殊資質或授權的，對方是否具備相應證書，如施涉及特殊經營許可、特殊資質或授權的，對方是否具備相應證書，如施工資質證書、系統集成資質證書、工程咨詢資質證書、產品入網許可證工資質證書、系統集成資質證書、工程咨詢資質證書、產品入網許可證書、產品代理書、產品代理/ /授權證書等授權證書等考察合同履約能力考察合同履約能力支付能力：注冊資本、資金來源、銀行存款、償付能力等支付能力：注冊資本、資金來源、銀行存款、

22、償付能力等生產經營能力：生產能力、生產規模、技術水平、產品質量、交貨能力等生產經營能力：生產能力、生產規模、技術水平、產品質量、交貨能力等在招投標及商務談判的過程中，應仔細審查對方的履約能力，必要時，可在招投標及商務談判的過程中，應仔細審查對方的履約能力，必要時，可以考慮通過工商登記機關查詢對方的相關信息以考慮通過工商登記機關查詢對方的相關信息22對異議進行解釋說明對異議進行解釋說明負責對其他審查人員有疑義的內容部分予以解釋說明，負責對其他審查人員有疑義的內容部分予以解釋說明，對其他審查人員提出的修改意見根據情況合理取舍并協商完善對其他審查人員提出的修改意見根據情況合理取舍并協商完善應按照審查

23、人員的要求補充相關材料。應按照審查人員的要求補充相關材料。合同起草審查的主體及分工合同起草審查的主體及分工主辦部門職責（二）主辦部門職責（二）真實性合規性審查真實性合規性審查對合同項目內容、前置性審批文件及背景資料進行真實性、合規性審查對合同項目內容、前置性審批文件及背景資料進行真實性、合規性審查從商務角度，審查條款的周密性、有利性；從商務角度，審查條款的周密性、有利性；從形式角度，審查流程的合規性、文字的準確性、格式的規范性等。從形式角度，審查流程的合規性、文字的準確性、格式的規范性等。（詳細的形式審查要點參照（詳細的形式審查要點參照合同審查通用指引合同審查通用指引“形式審查形式審查”相關內

24、容）相關內容）4 4、全面性審查、全面性審查23合同起草審查的主體及分工合同起草審查的主體及分工協辦部門職責（一）協辦部門職責（一）需求部門或執行部門需求部門或執行部門需求部門對合同文本與其需求是否一致進行審核，如提出采購需求的部需求部門對合同文本與其需求是否一致進行審核，如提出采購需求的部門應對采購合同中有關采購的標的物、數量、規格、質量等內容進行審門應對采購合同中有關采購的標的物、數量、規格、質量等內容進行審核、確認。核、確認。合同執行部門對合同中有關執行的部分有審核責任，如對合同內容是否合同執行部門對合同中有關執行的部分有審核責任，如對合同內容是否具有可操作性，是否能及時履行等進行確認、

25、審核。具有可操作性，是否能及時履行等進行確認、審核。財務部門財務部門支付能力：注冊資本、資金來源、銀行存款、償付能力等支付能力：注冊資本、資金來源、銀行存款、償付能力等生產經營能力：生產能力、生產規模、技術水平、產品質量、交貨能力等生產經營能力：生產能力、生產規模、技術水平、產品質量、交貨能力等在招投標及商務談判的過程中，應仔細審查對方的履約能力，必要時，可在招投標及商務談判的過程中，應仔細審查對方的履約能力，必要時，可以考慮通過工商登記機關查詢對方的相關信息以考慮通過工商登記機關查詢對方的相關信息24合同起草審查的主體及分工合同起草審查的主體及分工協辦部門職責（二）協辦部門職責（二）公司的法

26、律部門為合同的歸口管理部門，是合同審查必經的部門，實際中公司的法律部門為合同的歸口管理部門，是合同審查必經的部門，實際中一般由公司內部法律顧問及一般由公司內部法律顧問及/ /或外聘律師等法律人員負責具體審查工作。通或外聘律師等法律人員負責具體審查工作。通過法律人員對合同內容的合法性、有效性進行分析審核，實現對合同風險過法律人員對合同內容的合法性、有效性進行分析審核，實現對合同風險的事前控制。的事前控制。 1對合同形式方面內對合同形式方面內容進行補充審查。容進行補充審查。當法律部門審查發當法律部門審查發現合同資料不全、合現合同資料不全、合同文本的形式存在較同文本的形式存在較大錯誤紕漏等問題時，大

27、錯誤紕漏等問題時，可退回合同經辦部門可退回合同經辦部門進行補充、修改，對進行補充、修改，對于簡單、明顯的問題、于簡單、明顯的問題、錯誤，也可以直接修錯誤，也可以直接修改。改。23在經辦部門負責對在經辦部門負責對合同合規性進行實質合同合規性進行實質把關的原則下，進行把關的原則下，進行合規性的輔助審查合規性的輔助審查如合同的審批權限如合同的審批權限問題、采購管理辦法問題、采購管理辦法對采購合同的特殊要對采購合同的特殊要求等求等對合同文本及對合同文本及其附件內容的實其附件內容的實質審查質審查審查合同內容審查合同內容的合法性等內容，的合法性等內容，詳細請見詳細請見合同合同審查通用指引審查通用指引法律部

28、門法律部門25目目 錄錄01010202合同起草和審查目的合同起草和審查目的0303合同起草和審查原則合同起草和審查原則0404合同起草和審查方法合同起草和審查方法0505合同審查分類合同審查分類0606合同起草審查流程合同起草審查流程0707 合同審查主體及分工合同審查主體及分工0101合同起草和審查定義合同起草和審查定義 0808 常見問題分析及處理常見問題分析及處理26商務、技術、法律三類條款區分與審查分工問題商務、技術、法律三類條款區分與審查分工問題法律法律條款條款嚴格約束當事人的權利義務并提供明確有效的糾紛解決及救濟嚴格約束當事人的權利義務并提供明確有效的糾紛解決及救濟方式的合同條款

29、，包括但不限于知識產權、適用法律、爭議解方式的合同條款，包括但不限于知識產權、適用法律、爭議解決、違約責任、不可抗力等條款。法律條款主要由法律部門負決、違約責任、不可抗力等條款。法律條款主要由法律部門負責審核。責審核。 技術技術條款條款對合同標的物的物理化學性能、技術等級和規范、質量、規格對合同標的物的物理化學性能、技術等級和規范、質量、規格等特征加以規定，使得合同標的物能夠與種類物相區別和特定等特征加以規定，使得合同標的物能夠與種類物相區別和特定化的合同條款，包括但不限于商品的技術標準、質量標準、檢化的合同條款，包括但不限于商品的技術標準、質量標準、檢驗標準、包裝、工藝、使用、驗收、維護等條

30、款。技術條款主驗標準、包裝、工藝、使用、驗收、維護等條款。技術條款主要由經辦部門、相關部門及主管部門負責審查。要由經辦部門、相關部門及主管部門負責審查。商務商務條款條款對雙方當事人之間相關合同交易的具體商務安排作出約定的條對雙方當事人之間相關合同交易的具體商務安排作出約定的條款，包括但不限于標的內容、交付時間與方式、價格、支付或款，包括但不限于標的內容、交付時間與方式、價格、支付或結算方式、期限、運輸、保險等條款。商務條款主要由經辦部結算方式、期限、運輸、保險等條款。商務條款主要由經辦部門、相關部門及主管部門負責審核。門、相關部門及主管部門負責審核。27合同審查分工存在的問題合同審查分工存在的

31、問題存在的問題存在的問題條款審查分工不明條款審查分工不明確，導致部分人員片確，導致部分人員片面認為所有條款都屬面認為所有條款都屬于法律條款，都應由于法律條款，都應由法律人員負責。法律人員負責。過于強調條款的審過于強調條款的審查分工，而忽略對商查分工，而忽略對商務或技術條款的合法務或技術條款的合法性審查。性審查。應堅持依條款分工負責的原則，由熟悉技應堅持依條款分工負責的原則，由熟悉技術規范并參與商務談判的業務人員負責技術規范并參與商務談判的業務人員負責技術、商務條款的基礎審查，由法律人員負術、商務條款的基礎審查，由法律人員負責法律條款的審查。責法律條款的審查。存在商務、技術條款與法律條款性質重疊

32、存在商務、技術條款與法律條款性質重疊的情況下，由法律人員從風險控制的角度的情況下，由法律人員從風險控制的角度對技術或商務條款進行合法性審查對技術或商務條款進行合法性審查合同總體上的合法性、嚴謹性和邏輯一合同總體上的合法性、嚴謹性和邏輯一致性應由法務部門總體負責。致性應由法務部門總體負責。每條專線的租金問題每條專線的租金問題28合同審查綠色通道問題合同審查綠色通道問題特殊審批流程相對普通審批流程特殊審批流程相對普通審批流程具有以下特點：具有以下特點：減少合同審查環節減少合同審查環節調整審查流程結構調整審查流程結構降低合同審批級別降低合同審批級別縮短合同審查時限縮短合同審查時限適用特殊審批流程的合

33、同主要適用特殊審批流程的合同主要包括包括適用范本的合同適用范本的合同緊急的合同緊急的合同面向特殊對象的合同面向特殊對象的合同應該以縮短審核時限為主，除非進入綠色通道合同類別要求十應該以縮短審核時限為主，除非進入綠色通道合同類別要求十分明確，可以減少關聯性不大的部門，分明確，可以減少關聯性不大的部門，一般情況下不宜減少審一般情況下不宜減少審查環節，特別是法律審查環節查環節，特別是法律審查環節審查審查原則原則29合同補簽問題合同補簽問題 合同補簽，是指在合同簽訂生效之前雙方已經開始實際履合同補簽，是指在合同簽訂生效之前雙方已經開始實際履行合同，而在合同履行過程中或在合同履行完畢后補簽合行合同，而在

34、合同履行過程中或在合同履行完畢后補簽合同的現象。同的現象。 業務緊急、時間業務緊急、時間緊迫，來不及簽合緊迫，來不及簽合同。如在特定時間同。如在特定時間點開展某項活動等點開展某項活動等 業務操作中的特業務操作中的特殊情況。殊情況。純粹因管理方面純粹因管理方面問題，導致簽訂遲問題，導致簽訂遲延。如不及時送審延。如不及時送審、審批遲延等。、審批遲延等。時間時間原因原因管理管理原因原因特殊特殊情況情況30合同補簽的風險合同補簽的風險對于合同補簽前的履行過程，對于合同補簽前的履行過程，由于存在較大的不確定因素，一由于存在較大的不確定因素，一旦發生糾紛或爭議而又無據可查，旦發生糾紛或爭議而又無據可查，則

35、存在較大的法律風險。則存在較大的法律風險。 如補簽合同使合同的如補簽合同使合同的生效時間遲于合同履行，生效時間遲于合同履行，但其他內容與正常簽訂但其他內容與正常簽訂合同一致，這使得合同合同一致，這使得合同的生效日期、履行期限的生效日期、履行期限及有效期等有關期限規及有效期等有關期限規定產生了邏輯上的沖突定產生了邏輯上的沖突與混亂同時也可能使合與混亂同時也可能使合同出現前后矛盾的情況。同出現前后矛盾的情況。公司審計嚴格控制合同公司審計嚴格控制合同補簽，這是合同補簽面臨補簽，這是合同補簽面臨的最直接、最普遍的一大的最直接、最普遍的一大風險。風險。法律法律內控內控SOX管理管理風險風險31范本合同的

36、審查問題范本合同的審查問題范本審查角度范本審查角度是否適用所用范本，對于不全適用的，建議是否適用所用范本，對于不全適用的，建議修改范本的內容或者使用其他更適用的范本修改范本的內容或者使用其他更適用的范本是否是否適用適用空白填寫項目的內容是否符合法律規定空白填寫項目的內容是否符合法律規定填寫填寫規范規范空白填寫項的商務條款與范本固有條款內容是空白填寫項的商務條款與范本固有條款內容是否相協調，保證合同內容在邏輯上的一致否相協調，保證合同內容在邏輯上的一致整體整體一致一致32不同層級審查人員的審查重點問題不同層級審查人員的審查重點問題法律人員法律人員部門領導部門領導公司領導公司領導審查重點審查重點審查責任審查責任合同審查相關的所有問題合同審查相關的所有問題重點問題的審查，重點問題的審查，對基層審查人員的意見進行核實對基層審查人員的意見進行核實確認確認對明顯的程序性問題及其他存在對明顯的程序性問題及其他存在重大問題的條款重大問題的條款核實關鍵問題核實關鍵問題明顯重大的程序性問題明顯重大的程序性問題重要條款遺漏問題重要條款遺漏問題不負責合同的實體問題，不負責合同的實體問題，對于業務部門提出的問題、重對于業務部門提出的問題、重大法律問題或明顯的程序