1、*st亞星2021年二季度財務分析報告一、上市公司基本信息機構簡介：公司前身濰坊化工有限公司系1994年8月由濰坊化工廠與香港埃維里夫有限公司共 同組建的中外合資企業。設立時注冊資本2000萬美元，其中濰坊化工廠以400萬美元的凈資產 出資，占注冊資本的20%；香港埃維里夫有限公司以現金1, 600萬美元出資，占注冊資本的 80%o 1999年12月，由亞星集團聯合濰坊化工的其他四家股東：香港嘉耀國際投資有限公司、 廈門經濟特區對外貿易集團公司、中國化學工程第十六建設公司和大連實德集團有限公司，將 濰坊化工整體變更為股份有限公司即公司。公司總股本23559. 4萬股。經2001年2月14日向

2、社會公眾公開發行人民幣普通股8000萬股后，公司總股本由23559. 4萬股增至31559.4萬股。主營業務：氯化聚乙烯（cpe）、聚氯乙烯（pvc）、燒堿等化工產品及其延伸產品的生產、加 工、銷售、研究開發和綜合技術服務。經營范圍：許可證范圍內燒堿、液氯、水合臘、adc發泡劑、次氯酸鈉溶液、氫氣、廢硫酸、 鹽酸的生產經營；技術開發、服務及轉讓；生產經營氯化聚乙烯、熱力、灰渣制品；貨物和技 術的進出口業務；供電售電。二、財務報表分析（一）利潤數據2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比銷售商品、提 供勞務收

3、到的 現金（萬元）3, 540. 33i263.71,052. 251,698. 431,505.73, 549. 71135.13%1242. 57%收到其他與經 營活動有關的 現金（萬元）34. 154. 794, 234. 551,479.51149.81915. 47-77. 23%-37. 75%經營活動現金 流入小計（萬 元）3, 642. 35330. 525, 286. 83, 189.411,657. 564, 465. 18119.74%1002. 02%購買商品、接4, 986. 46920. 361, 014. 76290. 22100. 094, 498. 67488

4、2.08%441. 79%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比受勞務支付的 現金（萬元）支付給職工以 及為職工支付 的現金（萬元）2, 362. 771,278. 09653. 154, 526. 721,798. 192, 121. 5231.40%84. 87%支付的各項稅 費（萬元）1, 494. 44184. 06149. 9624. 74321. 16400. 21365.33%711.91%支付其他與經 營活動有關的 現金（萬元）142. 92384. 78-3.7554. 851, 183

5、. 05519.77-87. 92%-62. 86%經營活動現金 流出小計（萬 元）18, 986. 592, 767. 31,814. 165, 396. 533, 402. 497, 540. 18164. 12%224. 74%經營活動產生 的現金流量凈 額（萬元）-5, 344. 24-2, 436. 793, 472. 64-2, 207. 12-1,744. 93-3, 075. 0206. 27%119.31%收回投資收到 的現金（萬元）14, 700. 080, 500. 04,901. 1216, 500. 037, 648. 889, 198. 12-60. 96%-81.

6、 74%取得投資收益 收到的現金（萬元）8. 933. 68-14. 3411.08118. 631.28-92.47%142. 69%處置固定資 產、無形資產 和其他長期資 產收回的現金凈額（萬元）2, 324. 652, 129. 85182. 58-4. 320.044, 000. 0inf%9. 15%投資活動現金 流入小計（萬 元）17, 530.682, 967. 125,821.3518,452. 7638, 667. 5153, 199. 4-54. 66%-78. 87%購建固定資 產、無形資產 和其他長期資 產支付的現金（萬元）941. 794,273. 116, 588.

7、 256, 324.411, 144. 526, 286. 39-91.55%-77. 96%投資支付的現 金（萬元）11,900.083, 300. 04, 000. 0i 15, 900. 023, 150.024, 999. 0-48. 60%-85.71%支付其他與投 資活動有關的 現金（萬元）4, 560. 51,525. 427, 747. 73113,837. 561 i70.67, 402. 43i16359. 93%198. 97%投資活動現金 流出小計（萬 元）17,402.2989, 098. 5318, 335. 9836, 061.9634, 365. 1138, 6

8、87. 82-49.36%-80. 47%投資活動產生 的現金流量凈 額（萬元）128.31-6, 131.41j12,514.63-17, 609.24, 302.414,511.58-97. 02%-102. 09%分配股利、利 潤或償付利息1, 138. 571,054. 76955. 441 1, 132. 451,042. 061,039. 529. 26%7. 95%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比支付的現金 （萬元）籌資活動現金 流出小計（萬 元）25, 738. 5720, 154.

9、 762, 033. 8137, 032. 452, 242. 063, 004. 01047. 99%27. 70%籌資活動產生 的現金流量凈 額（萬元）10, 236. 4310, 265. 24-524.27-1,878.2-2, 242. 06-3, 004. 0-556. 56%-0. 28%匯率變動對現 金及現金等價 物的影響-7.81-11.9-80. 26-61.961.5926. 92-592.77%-34. 32%現金及現金等 價物凈增加額5,012.691,685. 15-9, 646. 5321,756. 49316. 998, 459. 51481.33%197. 4

10、6%期初現金及現 金等價物余額 （萬元）2, 596. 98911.8310, 558. 3632,314. 8531,997. 8623, 538. 36-91.88%184.81%期末現金及現 金等價物余額（萬元）7, 609. 662, 596. 98911.8310, 558. 3632,314. 8531,997. 86-76. 45%193. 02%囹一：營業總收入（億元）季度走勢9。二025 ho05 o020o0.1 906z 9。6利潤分析：2021年二季度利潤總額為-508. 59萬元，與2020年二季度的-941.75萬元相比，增 長-46.0%；環比2021年一季度的-

11、700. 79萬元相比，增長-27. 43%,利潤總額主要來源于主營 業務。（二）現金流數據2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比銷售商品、提 供勞務收到的 現金（萬元）3| 540. 33263. 71,052. 251,698. 431,505.73, 549. 71135.13%1242. 57%收到其他與經 營活動有關的 現金（萬元）34.154. 794, 234. 551,479.51149.81915. 47-77. 23%-37. 75%經營活動現金 流入小計（萬 元）3, 642. 35

12、330. 525, 286. 83, 189.411,657. 564,465. 18119. 74%1002. 02%購買商品、接 受勞務支付的 現金（萬元）4, 986. 46920. 361,014. 76290. 22100. 094, 498. 674882. 08%441. 79%支付給職工以 及為職工支付 的現金（萬元）2, 362. 771,278. 09653. 154, 526. 721,798. 192, 121.5231. 40%84. 87%支付的各項稅 費（萬元）1,494.44184.06149. 9624. 74321. 16400. 21365. 33%711

13、.91%支付其他與經 營活動有關的 現金（萬元）142. 92384. 78-3.7554. 851, 183. 05519. 77-87. 92%-62. 86%經營活動現金 流出小計（萬 元）8, 986. 592, 767. 31,814. 165, 396. 533, 402. 497, 540. 18164.12%224. 74%經營活動產生 的現金流量凈 額（萬元）-5, 344. 24-2, 436. 793, 472. 64-2, 207. 12-1,744. 93-3, 075. 0206. 27%119.31%收回投資收到 的現金（萬元）14, 700. 080, 500.

14、 04, 901. 121 16, 500. 037, 648. 889, 198. 12-60. 96%-81. 74%取得投資收益 收到的現金（萬元）8. 933. 68-14. 3411.08118. 631.28-92.47%142. 69%處置固定資 產、無形資產 和其他長期資 產收回的現金凈額（萬元）2, 324. 652, 129. 85182. 58-4. 320.044, 000. 0inf%9. 15%投資活動現金 流入小計（萬17, 530.682,967. 125,821.3518, 452. 7638, 667. 5153, 199. 4-54. 66%-78. 87

15、%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比元）購建固定資 產、無形資產 和其他長期資 產支付的現金（萬元）941.794, 273. 116, 588. 256, 324.411, 144. 526, 286. 39-91. 55%-77. 96%投資支付的現 金（萬元）11,900.083, 300. 04, 000. 015, 900. 023, 150.024, 999. 0-48.60%-85. 71%支付其他與投 資活動有關的 現金（萬元）4, 560. 51, 525. 427, 747. 73

16、13,837. 5670.67, 402. 436359.93%198. 97%投資活動現金 流出小計（萬 元）17,402. 2989, 098. 5318, 335. 9836, 061.9634, 365. 1138, 687. 82-49. 36%-80. 47%投資活動產生 的現金流量凈 額（萬元）128.31-6, 131.4112,514. 63-17, 609.24, 302. 414,511.58-97. 02%-102. 09%分配股利、利 潤或償付利息支付的現金 （萬元）1, 138. 571,054. 76955. 441, 132. 451,042. 061,039.

17、 529. 26%7. 95%籌資活動現金 流出少計（萬25, 738. 5720, 154. 762,033.8137, 032. 452, 242. 063, 004. 01047. 99%27. 70%籌資活動產生 的現金流量凈 額（萬元）10, 236. 4310, 265. 24-524.27-1,878.2-2, 242. 06-3, 004. 0-556. 56%-0. 28%匯率變動對現 金及現金等價 物的影響-7.81-11.9-80. 26-61.961.5926. 92-592.77%-34. 32%現金及現金等 價物凈增加額5,012.691,685. 15-9, 64

18、6. 5321,756. 49316. 998, 459.51481.33%197. 46%期初現金及現金等價物余額（萬元）2, 596. 98911.8310, 558. 3632,314.8531,997. 8623, 538. 36-91.88%184,81%期末現金及現 金等價物余額 （萬元）7, 609. 662, 596. 98911.8310, 558. 3632,314. 8531,997. 86-76. 45%193. 02%現金流分析：2021年二季度期末現金及現金等價物余額為7609. 66萬元，與2020年二季度的32314. 85萬元相比，增長-76. 45%；環比2

19、021年一季度的2596. 98萬元相比，增長193. 02%。（三）資產負債數據2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比貨幣資金（萬元）7, 609. 663, 291.081,605. 9314, 481.737, 423. 9535,913. 83-79. 67%131.22%應收票據（萬元）371.66340. 76262. 22426. 34570. 41757. 18-34. 84%9. 07%應收賬款（萬元）884. 15622.81838. 06989. 531,620. 223, 803.

20、 84-45. 43%41.96%預付款項（萬元）2,017. 771, 105. 04242. 49746. 59630. 63824. 88219. 96%82. 60%其他應收 款（萬元）77! 1541.652. 6585. 5356. 22938. 8237.21%85. 24%存貨（萬 元）5, 875. 886, 632. 75, 557. 5i 6, 008. 645, 903. 727, 338. 95-0. 47%-11.41%其他流動 資產（萬 元）7,019. 15, 692. 832, 598. 191,379.51253. 4477. 272669. 55%23.

21、30%流動資產 合計（萬元）24, 358.3720, 538. 1611,360. 4525, 487. 251,784. 2970, 868. 39-52. 96%18. 60%固定資產（萬元）50, 776. 88, 121.518, 250. 428, 272. 278,311.648,410.41510.91%525. 21%在建工程（萬元）54, 353. 484, 380. 577, 591.6128,418. 5512, 729. 996, 379. 24326. 97%-35. 59%無形資產（萬元）14,362.4514, 151.0714, 226. 0614,710.

22、3769.4172. 8520591.73%1. 49%長期待攤 費用（萬 元）14.3115.9617.6119. 2620.9122. 56-31. 58%-10. 34%其他非流 動資產 （萬元）83, 969. 7684,976.6182, 767. 0381,437. 6287, 550. 8976, 333. 44-4. 09%-1. 18%非流動資 產合計 （萬元）204, 885. 35191,645. 64182,852.73132, 858. 08108, 682. 8591,218.588. 52%6.91%資產總計（萬元）229, 243. 72212, 183.819

23、4,213. 18158, 345. 28160, 467. 14162, 086. 942. 86%8. 04%短期借款（萬元）72, 654. 7773, 060. 1372, 060. 1377, 114. 2579, 085. 4880, 549. 4-8. 13%-0. 55%應付賬款（萬元）43, 594. 0841,254. 7439, 223. 523, 764. 25；4, 205. 552, 769. 44936. 58%5. 67%應付職工 薪酬（萬 元）2, 286. 732, 363. 262, 544. 352, 123.62, 343.412, 426. 23-2

24、. 42%-3. 24%應交稅費（萬元）294.6278. 53364. 95280. 84212. 48387. 6338. 65%5. 77%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比其他應付 款（萬元）25, 469. 2313, 149. 285, 024. 444,791.94, 883. 625, 223. 56421. 52%93. 69%其他流動 負債（萬 元）387.71487. 13461.64254. 74360. 79414. 787.46%-20. 41%流動負債 合計（萬 元）15

25、2,926. 15134, 666. 76120, 009. 9588, 629. 8991,393. 4892,614. 8267. 33%13. 56%長期應付 款（萬元）62, 000. 0：62, 000. 060, 000. 060, 000. 060, 000. 060, 000. 03. 33%0. 00%非流動負 債合計 （萬元）73, 584. 5874,334.7970, 320. 1965, 255.0164, 305. 9963, 762. 6514. 43%-1.01%負債合計（萬元）226,510. 73209, 001.55190, 330. 14153, 884

26、.9155, 699. 47156, 377. 4845. 48%8. 38%實收資本 （或股 本）（萬 元）31,559.431,559.431,559.431,559.431,559.431,559.40. 00%0. 00%資本公積 金（萬元）85,413.485,413.485,413.485,413.485,413.485,413.40. 00%0. 00%盈余公積 金（萬元）4, 980. 944, 980. 944, 980. 944, 980. 944, 980. 944, 980. 940. 00%0. 00%未分配利 潤（萬元）119, 238. 09118, 723. 9

27、9-118, 023.2117, 453. 66117, 146. 36116, 204. 611.79%0. 43%歸屬于母 公司股東 權益合計（萬元）2, 732. 993, 182. 253, 883. 044, 460. 384, 767. 675, 709. 42-42. 68%-14. 12%股東權益 合計（萬元）2, 732. 993, 182. 253, 883. 044, 460. 384, 767. 675, 709. 42-42. 68%-14. 12%負債和股 東權益合計229, 243. 72212,183.8|194,213. is|158, 345. 28160,

28、 467. 14162, 086. 942. 86%8. 04%資產分析：2021年二季度資產總計為229243. 72萬元，與2020年二季度的160467. 14萬元相 比，增長42.86%；環比2021年一季度的212183.8萬元相比，增長8.04%。負債分析：2021年二季度負債總計為226510. 73萬元，與2020年二季度的155699. 47萬元相 比，增長45.48%；環比2021年一季度的209001. 55萬元相比，增長8. 38%。（四）財務指標數據2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31

29、同比環比每股收益eps (元)-0. 02-0. 02-0. 02-0.01-0. 03-0. 020. 010.01扣除非經常損益后 的凈利潤(萬元)-775. 56-859. 441, 578. 62-301.781,089.61-820. 7314. 0583. 89經營活動凈收益(萬元)-657. 24-873. 86-977. 02-701.031,046. 04-994. 47388. 80216. 62價值變動凈收益(萬 元)8. 933. 683.7114.8379. 0719. 02-70. 155. 25凈資產收益率roe(%)-17. 38-19. 84-13. 65-6

30、. 66-17. 98-12.310. 602. 46凈資產收益率(扣除非經常損益)(%)-26. 22-24. 33-37. 84-6. 54-20.8-13. 49-5. 42-1.89總資產凈利率roa(%)-0. 23-0. 34-0. 32-0. 19-0. 58-0.510. 350. 11銷售凈利率(%)-21.26-8, 679. 8-88. 28-75. 01-58. 28-33. 1637. 028658. 54銷售毛利率(%)14. 7334. 162. 096. 457. 7313. 947. 00-19. 43營業總成本/營業總 收入(%)127. 1810, 923

31、. 37251.44271. 12164. 73144. 03-37. 5510796. 19營業利潤/營業總收 入(%)-21.58-8, 679. 8-96. 24-68.31i -57.65-32. 9536. 078658. 22凈利潤/營業總收入(%)-21.26-8, 679. 8-88. 28-75.01-58. 28-33. 1637. 028658. 54營業費用/營業總收 入(%)4. 791,347.714. 3527. 29-3. 098. 967. 88-1342. 92管理費用/營業總收 入(%)24.68, 086. 52150. 71163. 4668. 343

32、9.01-43. 74-8061.92財務費用/營業總收 入(%)0.9-258. 69-36. 42-45. 63-0. 360. 821.26259. 59經營活動凈收益/利 潤總額(%)129. 23124.7171.55228. 13111.07132.818. 164. 53價值變動凈收益/利 潤總額(%)-1.76-0. 52-0. 65-4.83-8.4-2. 546. 64-1.24扣除非經常損益后 的凈利潤/歸屬于母 公司所有者的凈利 潤(%)150. 86122. 64277. 1898.21115.7109. 5935. 1628. 22銷售商品提供勞務 收到的現金/營業收 入(%)146. 393, 266. 1163. 1414.5893. 17157. 1753. 22-3119.71經營活動產生的現 金流量凈額/營業收 入(%)-220. 9830, 181.36538. 25-538.75-107. 98-136. 15-113. 0029960. 38