1、財務部崗位職責說明書編制：審核：批準：日期：二OO七年財務部部門職責部門名稱財務部直屬上級總經(jīng)理人員編制8 8基本 情況下設崗位經(jīng)理、畐U U經(jīng)理、總賬崗位、銀行出納、現(xiàn)金出納、進口銷售核算員、出口銷售 核算員、存貨固定資產(chǎn)等實物資產(chǎn)賬核算員、出口退稅核算員、外匯往來結(jié)算 賬核算員、費用賬核算員、國內(nèi)結(jié)算賬核算員、稅務核算員、進出口外匯核銷 核算員負責本企業(yè)的財務會計工作，及時編制報表和財務報告,按照國家稅收政職責描述策，積極籌劃、繳納各項稅金，建設、維護企業(yè)財務融資平臺，為企業(yè)發(fā)展提供必要支持。部門主要職責1 1負責組織本企業(yè)會計從業(yè)人員學習會計法、會計準則和有關(guān)財經(jīng)法規(guī)，并在實 際工作中貫

2、徹落實。2 2、 負責本企業(yè)的財務會計工作，根據(jù)有關(guān)法規(guī)，組織制訂本企業(yè)的各項財務會計 制度，并督促貫徹執(zhí)行。3 3、 根據(jù)企業(yè)經(jīng)營管理需要，完善企業(yè)內(nèi)部財務管理制度，細化內(nèi)部核算。4 4、 依據(jù)企業(yè)經(jīng)營目標，組織編制本企業(yè)的年度財務預算和決算報告，并組織實施。5 5、根據(jù)本企業(yè)的年度經(jīng)營計劃，做好融資平臺的拓展和維護、資金的籌措、使用 和管理工作，促進企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，努力降低資金使用成本。6 6、 根據(jù)本企業(yè)制定的激勵制度，做好獎懲制度的測算及發(fā)放、清算工作。7 7、 根據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)要求，按期申報、繳納各項稅費；負責本企業(yè)的出口退稅申 報和退稅清算工作，按時辦結(jié)各項應退稅款。8 8、 積極關(guān)

3、注本企業(yè)的經(jīng)營管理活動，做好有關(guān)資源的運籌工作，定期開展經(jīng)濟活 動情況分析，當好企業(yè)經(jīng)營決策者的參謀。9 9、 審查或參與重要經(jīng)濟合冋、協(xié)議及其它經(jīng)濟文件的磋商、擬訂。1010、 按時編制、及時提供有關(guān)財務報表和簡要財務說明。1111、 向本企業(yè)領導和職工報告財務狀況和經(jīng)營成果，審查對外提供的會計資料。1212、 負責組織指導、督促本企業(yè)的控股企業(yè)按企業(yè)經(jīng)營管理規(guī)范要求組織其會計 核算和財務管理，確保本企業(yè)及控股企業(yè)采用一致的會計政策，為企業(yè)會計信息使用者 提供可靠的信息。1313、 負責有關(guān)財經(jīng)、稅務等政策的組織學習和宣傳工作。1414、 負責本企業(yè)財務、會計檔案的收集、整理、歸檔和管理工作

4、。1515、 完成上級交辦的其他有關(guān)任務。財務部經(jīng)理崗崗位描述隸屬部門財務部工作匯報崗總經(jīng)理崗崗位對應職務經(jīng)理定員人數(shù)1 11 1負責組織本部門政治及業(yè)務學習。負責組織本部門的政治、業(yè)務學習，結(jié)合實際，收到成效。關(guān)心本部門職工的 工作和生活，經(jīng)常與職工進行交流思想，聽取職工的合理意見和建議。對本部門職工 進行精神文明和財會職業(yè)道德教育。組織、鼓勵職工參加業(yè)務學習，組織開展理論研 討，提高業(yè)務水平。2 2、 領導本企業(yè)的財務會計工作，組織制訂本企業(yè)的各項財務會計制度，并督促 貫徹執(zhí)行。根據(jù)企業(yè)及部門工作目標，制定部門年度工作計劃，負責部門的工作分配及考 評。對各項財務會計工作定期研究、布置、檢查

5、、總結(jié)。積極宣傳、嚴格遵守財經(jīng)紀 律和法規(guī)。制定公司內(nèi)部各項財務管理制度，隨時檢查各項制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問 題，及時研究，及時解決。總結(jié)經(jīng)驗，不斷地修訂和完善各項財務會計制度。發(fā)現(xiàn)重 大冋題，要向公司領導及有關(guān)部門報告。3 3、 組織編制本企業(yè)的財務預算和決算報告，并組織實施。根據(jù)上級有關(guān)精神，結(jié)合本公司的實際情況，組織編制本企業(yè)的財務預算和決 算。盡量劃小核算單位，落實到有關(guān)部門，并監(jiān)督執(zhí)行。做好預、決算的對比分析工 作，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理中的不足，提出改進建議或措施，進一步挖掘企業(yè)發(fā)展的潛力。4 4、 做好資金的籌措和管理工作，降低資金使用成本。根據(jù)企業(yè)發(fā)展需要，做好融資平臺的搭建和維護、資金

6、的籌措和使用工作，盡 量降低籌資成本，減少利息支出。加強資金的管理，嚴格控制不合理的開支。5 5、 做好公司獎懲制度的測算及發(fā)放、清算工作。組織討論起草本部門工作小結(jié) 及年終工作總結(jié)。負責收文的批辦和發(fā)文的核稿與信函電稿的簽發(fā)。6 6、 負責組織完成各項上交任務。對于應該上繳的各項稅金、費用，要按照有關(guān)規(guī)定進行審核，督促辦理解交手 續(xù)。7 7、 定期開展經(jīng)濟活動情況分析，參與企業(yè)重大經(jīng)營管理決策過程，做好有關(guān)資 源的運籌工作，當好企業(yè)經(jīng)營管理的參謀和助手。8 8、 審查或參與經(jīng)濟合冋、協(xié)議及其它經(jīng)濟文件的磋商、擬訂。9 9、 向本公司領導和職工報告財務狀況和經(jīng)營成果，審查對外提供的會計資料。

7、定期或不定期地向領導和職工報告各項收支和盈虧情況，以便領導進行決策。按照會計制度和上級規(guī)定，及時、準確上報各種會計報表及相關(guān)會計資料。1010、 負責組織指導、督促本企業(yè)的控股企業(yè)按企業(yè)經(jīng)營管理規(guī)范要求組織其會 計核算和財務管理，確保本企業(yè)及控股企業(yè)采用一致的會計政策，為企業(yè)會計信息使 用者提供可靠的信息。崗 位 職 責 工 作權(quán) 限根據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計劃、崗位職責、總經(jīng)理工作安排的有關(guān)規(guī)定或要求，籌劃、組織和實施本企業(yè)的財務會計工作。任職資格1 1財會或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備外貿(mào)行業(yè)5 5年以上從業(yè)的豐富經(jīng)驗，熟悉相關(guān)法律法規(guī)，能夠勝任本崗位的工作要

8、求。2 2、為人正直、公正、清廉，具備較高的政治素質(zhì)，具有較強的工作協(xié)調(diào)、溝通 能力和大局控制能力。3 3、 能夠忠誠于本企業(yè)，愿意誠心誠意地服務于本企業(yè)的發(fā)展。4 4、 具有較強的愛崗敬業(yè)精神，工作積極努力。5 5、 身心健康，精力充沛，能夠勝任本職工能工作需要。財務部付經(jīng)理崗崗位描述隸屬部門財務部工作匯報崗經(jīng)理崗崗位對應職務副經(jīng)理定員人數(shù)1 1崗位職責1 1、協(xié)助部經(jīng)理做好本部門的會計日常工作，完成內(nèi)部分工要求的各項工 作。2 2、協(xié)助部經(jīng)理做好賬簿設置及單證流轉(zhuǎn)工作。負責設置、監(jiān)督會計科目 的運用。3 3、督促國內(nèi)外結(jié)算資金的回籠，掌握逾期賬款的收款動態(tài)，提高資金的 使用效率。4 4、嚴

9、格執(zhí)行財經(jīng)紀律，積極宣傳財經(jīng)法規(guī)和有關(guān)方針政策。5 5、協(xié)助部經(jīng)理做好本部人員的思想工作。協(xié)助監(jiān)督財經(jīng)紀律與財務制度 的執(zhí)行。6 6、協(xié)助部經(jīng)理做好稅務策劃、規(guī)范涉稅項目的核算，負責落實按期交納 和及時退稅等涉稅工作。7 7、協(xié)助部經(jīng)理做好投資企業(yè)監(jiān)管及部門其他各方面的工作。工 作 權(quán) 限根據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計劃、 崗位職責的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門內(nèi)部分工，協(xié)助經(jīng)理籌劃、組織和實施本企 業(yè)的財務會計工作。任職資格1 1、 財會或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備外貿(mào)行業(yè)3 3年以上從業(yè)經(jīng)驗，熟悉相關(guān)法律 法規(guī)，能夠勝任本崗位的工作要求。2 2、 為人正直、公正、清

10、廉，具備一定的政治素質(zhì)，具有一定的工作協(xié)調(diào)、 溝通能力和大局控制能力。3 3、 能夠忠誠于本企業(yè)，愿意誠心誠意地服務于本企業(yè)的發(fā)展。4 4、 具有較咼的愛崗敬業(yè)精神，工作積極努力。5 5、 身心健康，精力充沛，能夠勝任本職工能工作需要。財務部財務崗崗位描述隸屬部門財務部工作匯報崗經(jīng)理崗崗位對應職務財務定員人數(shù)1 1崗位職責1 1、 負責編制財務預算及財務決算報告，并分析預算執(zhí)行情況，提出改進意見。前一年決算應在次年的 2 2月2828日以前完成，當年的預算應在 3 3月1515日以前 完成。2 2、 積極宣傳財務制度和有關(guān)費用的開支標準。3 3、 在做好季度和年度財務分析的基礎上，應根據(jù)公司經(jīng)

11、營管理需要，認真做好專題分析。季度財務分析于季末后1515天內(nèi)元成，年度財務分析應在次年的2 2月1515日前完成。4 4、 負責起草制定直屬企業(yè)的財務管理辦法及考核辦法。檢查、指導直屬企 業(yè)的財務管理制度的執(zhí)行情況。督促直屬企業(yè)及時、正確地完成會計報表的編報 工作。5 5、 負責監(jiān)管直屬企業(yè)從母公司借入資金的運籌、使用情況。6 6、 定期向各有關(guān)部門匯報直屬企業(yè)的經(jīng)營情況和財務狀況。7 7、 負責直屬企業(yè)的年度清算工作，以保證母公司的合法權(quán)益。8 8、 負責組織落實公司的融資計劃，拓展、維護公司的融資平臺，做好各項 資信工作。了解和掌握公司資金使用情況，及時向部經(jīng)理反映資金問題。9 9、 做

12、好流動資金貸款業(yè)務工作，以保證資金的合理使用和周轉(zhuǎn)。1010、 準確做好貸款、銀行承兌匯票、信用證付匯、商業(yè)承兌付款等資信的登 記工作，一般情況下應提前一周、大額資金應提前半個月以上做好融資、還貸的 準備工作，確保按時歸還到期貸款、支付其他到期金融債務。如果因工作失誤造 成損失，責任者需承擔損失。在盡可能的情況下，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，減少利息支出。 母月編制貸款纟口構(gòu)情況表，母月編制銀仃未達賬調(diào)節(jié)表，并將銀仃未達賬調(diào)節(jié)表 附銀行對賬單裝訂成冊，每年底作為檔案移交檔案室。及時做好未達賬款的清理 工作，做到未達賬款不隔月。不準將銀行賬戶出租、出借給任何企業(yè)或個人辦理 結(jié)算。1111、 嚴格把關(guān)，做好信用

13、證的審核和登記工作，并爭取在一個工作日內(nèi)完 成開證工作。工 作 權(quán) 限根據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計劃、 崗位職責的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)理的安排，籌劃、組織、實施本企業(yè)的財 務工作。任職資格1 1、 財會或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備外貿(mào)行業(yè)2 2年以上的從業(yè)經(jīng)驗，熟悉相關(guān)法 律法規(guī)，能夠勝任本崗位的工作要求。2 2、 為人正直、公正、清廉，具備一定的工作協(xié)調(diào)、溝通能力。3 3、 能夠忠誠于本企業(yè)，愿意誠心誠意地服務于本企業(yè)的發(fā)展。4 4、 具有一定的勤奮努力精神，工作積極努力。5 5、 身心健康，精力充沛，能夠勝任本職工能工作需要。財務部總賬崗崗位描述隸屬部門

14、財務部工作匯報崗經(jīng)理崗財務部銀行出納崗崗位描述崗位對應職務總賬定員人數(shù)1 1崗位職責1 1、根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展和外部環(huán)境需要，協(xié)助部經(jīng)理做好會計核算方法和 程序的改進工作。2 2、嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，認真負責憑證的復核工作，嚴格把關(guān)。當天的憑 證原則上當天復核完畢。3 3、對本企業(yè)會計核算賬戶的設置、內(nèi)部憑證的傳遞、賬務處理等日常會 計工作，負有檢查、指導和督促的責任。4 4、每月做好公司本部的往來賬清理工作，并輔導、督促核算人員及直屬 企業(yè)做好往來賬清理工作。對關(guān)聯(lián)企業(yè)間的往來，負責監(jiān)督相關(guān)核算人員和企業(yè) 及時核對確認往來賬目。負責監(jiān)督做到當期往來當期確認并入賬，到期的債權(quán)債 務當期結(jié)清，以確保

15、關(guān)聯(lián)企業(yè)的往來賬目清楚，數(shù)據(jù)準確。5 5、負責正確、及時編制公司本部及合并報表。6 6、按考核要求做好核算人員及直屬企業(yè)的考核登記工作，并根據(jù)實際情 況提出修改意見，當好部經(jīng)理的參謀。7 7、協(xié)助部經(jīng)理做好其他方面的工作。工 作 權(quán) 限根據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計劃、 崗位職責的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)理的安排，籌劃、組織、實施本企業(yè)的會 計核算和報表編制工作。任職資格1 1、 財會或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備外貿(mào)行業(yè)2 2年以上的從業(yè)經(jīng)驗，熟悉相關(guān)法 律法規(guī)，能夠勝任本崗位的工作要求。2 2、 為人正直、公正、清廉，具備一定的工作協(xié)調(diào)、溝通能力。3 3、 能夠

16、忠誠于本企業(yè)，愿意誠心誠意地服務于本企業(yè)的發(fā)展。4 4、 具有一定的勤奮努力精神，工作積極努力。5 5、 身心健康，精力充沛，能夠勝任本職工能工作需要。財務部現(xiàn)金出納崗崗位描述隸屬部門財務部工作匯報崗經(jīng)理崗崗位對應職務銀行出納定員人數(shù)崗位職責1 1每天集中將當天收、付款票據(jù)送交銀行，辦理收、付款手續(xù)，冋時負責 收回銀行回單。工廠自行到銀行辦理付款的，須逐筆登記，確保單據(jù)及時、安全 收回。統(tǒng)一辦理的付款匯票，交核算員統(tǒng)一簽收、領取。2 2、 及時做好內(nèi)部銀行的分割工作，原則上必須在次日全部分割到核算員，以 保證會計處理的及時性。3 3、 認真復核原始付款憑證，嚴格把關(guān)，對不符合要求的憑證一律拒收

17、，對不 符合手續(xù)的資金一律拒付。4 4、妥善保管好支票。支票的領用必須符合手續(xù)，原則上不簽發(fā)空白支票。如 因某種原因確須簽發(fā)不填金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款企業(yè)名稱、款項用途、簽發(fā)日期及限額。非本企業(yè)職工領用支票的，須提供身份證并留下身 份證復印件。除簽發(fā)后由公司開戶行順軋賬的轉(zhuǎn)賬支票外，其余支票簽發(fā)后，應 敦促催收支票留底聯(lián)及發(fā)票等結(jié)算單據(jù)，超過簽發(fā)有效期的未用轉(zhuǎn)賬支票，要及 時收回注銷。不得將空白支票交給其他企業(yè)或個人簽發(fā)。支票遺失時，要立即向 銀行辦理掛失手續(xù)。轉(zhuǎn)賬支票必須經(jīng)總經(jīng)理或財務部經(jīng)理簽字后才能領用。領用 的轉(zhuǎn)賬支票，必須登記簽收，及時催辦銷號。5 5、 保管好有關(guān)印章

18、，空白收據(jù)和空白支票，嚴防失竊、被盜用。6 6、 每月5 5日前向部門經(jīng)理報送銀行資信及內(nèi)部各部門資信占用情況表。工 作 權(quán) 限根據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計劃、 崗位職責的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)理的安排，籌劃、完成本崗位的工作。任職資格1 1財會或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備外貿(mào)行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗，熟悉相關(guān)法律法規(guī)，能 夠勝任本崗位的工作要求。2 2、 為人正直、認真負責，具備一定的工作協(xié)調(diào)、溝通能力。3 3、 能夠忠誠于本企業(yè)，愿意誠心誠意地服務于本企業(yè)的發(fā)展。4 4、 具備一疋的金融操作能力。財務部進口銷售核算員崗崗位描述隸屬部門財務部工作匯報崗經(jīng)理崗崗位對應職務

19、現(xiàn)金出納定員人數(shù)崗位職責1 1辦理現(xiàn) 法性、真實性和有 “收訖”、“付訖2 2、根據(jù)國 支付和準確核算。3 3、庫存現(xiàn) “白條”抵充庫存 “作廢”戳記，與4 4、按安全 負賠償責任。要保 交他人。5 5、 向銀行6 6、負責將 關(guān)規(guī)定分攤到業(yè)務7 7、 負責公 是否合理等。8 8、 每日經(jīng)9 9、 負責公金收、付款業(yè)務，嚴格審核現(xiàn)金收、付憑證，包括支付憑證的合 1 1效性，審批手續(xù)的完備性。收付款后，要在收付款憑證上加蓋 ”戳記。辦理現(xiàn)金收、付款時，錢款要當面點清，以防差錯。1 1家和公司的有關(guān)規(guī)定，負責公司經(jīng)營管理零星費用報銷的審核、I I金不得超過銀行核定的限額，超過部份要及時存入銀行，不

20、得以 子現(xiàn)金，更不準挪用現(xiàn)金。對于填寫錯誤的現(xiàn)金支票，必須加蓋 亍存根一并保存。支票遺失時，要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。:財務室的規(guī)定，保管好庫存現(xiàn)金和各種有價證券，如有短缺，要 艮守保險柜密碼，保管好鑰匙，保險箱和辦公室鑰匙不得任意轉(zhuǎn):解送和提取現(xiàn)金超過2000020000兀時，應要求派人護送。海月的費用報銷按“誰開支、誰受益、誰承擔”的原則及公司相 孑部門及人員。司工資的發(fā)放。負責審核工資變動手續(xù)是否符合規(guī)定、變動金額軋清當日的現(xiàn)金賬，做到賬、款相符。卜司勞動保障費用的賬戶管理和相關(guān)費用的繳納工作。工 作 權(quán) 限根據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計劃、 崗位職責

21、的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)理的安排，籌劃、完成本崗位的工作。任職資格1 1具備一定的財務會計工作能力，熟悉相關(guān)法律法規(guī)，能夠勝任本崗位的 工作要求。2 2、 為人正直、認真負責、有較強的原則性。3 3、 能夠忠誠于本企業(yè)，愿意誠心誠意地服務于本企業(yè)的發(fā)展。4 4、 熟悉現(xiàn)金報銷程序，有較強的執(zhí)行能力。財務部進口銷售核算員崗崗位描述隸屬部門財務部工作匯報崗經(jīng)理崗崗位對應職務進口銷售核算員定員人數(shù)崗位職責1 1、 協(xié)助業(yè)務人員審理進口開證和付款手續(xù)，辦理進口貨物國內(nèi)賬款的結(jié)算， 協(xié)助業(yè)務員及時催收貨款，加快資金回籠，以免造成損失。2 2、按會計制度的要求，設置進口商品銷售明細賬、存貨明細賬，準確

22、、及 時進行相關(guān)核算。在記好、管好有關(guān)賬目的冋時，要加強進口保證金的管理，及 時清理、處理未達賬款。3 3、代理進口按客戶設立往來明細賬，同時按合同辦理結(jié)算手續(xù)。及時清理 分戶往來賬款，及時向有關(guān)部門和人員提供逾期未結(jié)清賬款信息。4 4、嚴格執(zhí)行財稅制度，按有關(guān)規(guī)定開立增值稅及有關(guān)發(fā)票，并妥善保管有 關(guān)單據(jù)。5 5、認真審查銷售單據(jù)，及時辦理銷售入賬和貨款結(jié)算事宜，發(fā)現(xiàn)問題，及 時協(xié)調(diào)處理。工 作 權(quán) 限根據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計劃、 崗位職責的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)理的安排，籌劃、完成本崗位的工作。任職資格1 1、 財會或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備一定的財

23、務會計工作能力，熟悉相關(guān)法律法規(guī)，能 夠勝任本崗位的工作要求。2 2、 具備一定外貿(mào)知識，熟悉外貿(mào)環(huán)節(jié)。3 3、 具備一疋的外語能力。4 4、 具備一定的稅務知識。隸屬部門財務部工作匯報崗經(jīng)理崗崗位對應職務出口銷售核算員定員人數(shù)崗位職責1 1、 辦理出口發(fā)票、提單、分析單等有關(guān)單證的配單和審查工作，發(fā)現(xiàn)冋題，及時 協(xié)調(diào)處理。2 2、 按照核算商品目錄，根據(jù)不同產(chǎn)品的不同退稅率，制作出口銷售憑證。合理分 配國外運保費和傭金，配合有關(guān)部門，及時處理退關(guān)、短裝、錯裝、錯發(fā)、索賠、免費出運等事項，并作出正確的賬務處理，真實、正確地反映經(jīng)營情況。3 3、 按核算商品目錄，準確、及時核算出口銷售收入和成本

24、。準確核算每筆發(fā)票號 的銷售收入、銷售成本、運費、保費、傭金，檢查每筆業(yè)務的盈虧情況，發(fā)現(xiàn)問 題，應及時找出原因，提出處理意見。4 4、 注意積累和提供主要商品不冋銷售國別或地區(qū)的銷售價格水平、運費率 等有關(guān)資料，對非正常的支出要嚴格把關(guān)。5 5、 每月結(jié)賬后，應及時提供上月的銷售明細數(shù)據(jù)、業(yè)務員損益、運編號（發(fā)票號） 損益表等給業(yè)務部門及相關(guān)管理人員，同時對當月的出口情況進行分析說明。工 作 權(quán) 限根據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計劃、 崗位職責的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)理的安排，籌劃、完成本崗位的工作。任職資格1 1、 財會或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備一定的財務會

25、計工作能力，熟悉相關(guān)法律法規(guī)，能夠 勝任本崗位的工作要求。2 2、 具備一定外貿(mào)知識，熟悉外貿(mào)環(huán)節(jié)。3 3、 具備一疋的外語能力。4 4、 具備一定的稅務知識。財務部存貨、固定資產(chǎn)等實物資產(chǎn)賬核算員崗崗位描述隸屬部門財務部工作匯報崗經(jīng)理崗崗位對應職務存貨、固定資產(chǎn)等實物資產(chǎn)賬核算員定員人數(shù)崗位職責1 1按照會計制度及公司有關(guān)規(guī)定，以合法原始憑證為依據(jù)，做好存貨、固 定資產(chǎn)等賬的核算工作，要做到入賬及時，數(shù)據(jù)準確，附件完整有效。2 2、審核付款發(fā)票，除審核是否符合公司規(guī)定的付款手續(xù)外，還應重點審查： 票面填與是否正確，有無涂改，印早是否齊全，價格是否與合冋相符，數(shù)量是否 與入庫單、收據(jù)相符，相關(guān)

26、費用是否合理。審查存貨入庫單上入庫時間是否與合 同規(guī)定時間相符，入庫數(shù)量是否與實際入庫數(shù)量相符，遇有入庫前的數(shù)量短缺，及時開出聯(lián)系單送業(yè)務部門聯(lián)系處理，如需拒付貨款的，提出拒付理由。對出庫 商品物資，審查數(shù)量是否短缺或溢裝，并正確地結(jié)轉(zhuǎn)成本。涉及固定資產(chǎn)購置的， 還應審核購置審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定要求，是否按公司規(guī)定進行使用登記等。3 3、定期和公司業(yè)務部門、倉庫核對庫存情況，發(fā)現(xiàn)不符要查明原因及時處 理，力求賬賬、賬頭相符。對賬和盤存，應按規(guī)疋要求，記錄結(jié)果，并由參與人 員在相關(guān)記錄上簽字確認。4 4、會同業(yè)務人員定期到倉庫實地盤存，發(fā)現(xiàn)賬實不符，要查明原因及時處 理。負責固疋資產(chǎn)的核算人

27、員，應疋期與公司總經(jīng)辦一起對公司的固疋資產(chǎn)進行 實物盤查，并根據(jù)盤查結(jié)果及原因，及時調(diào)整處理相關(guān)賬務。5 5、 負責存貨編碼的管理工作。6 6、負責母月5 5日前給業(yè)務部門報送上月的包含庫齡信息的存貨余額報表。 及時向領導及業(yè)務部門匯報商品和物資的進銷存情況，定期分析庫存狀況是否合 理，提出存在問題及改進意見。7 7、每年年底前應會冋公司行政管理部門對公司的固定資產(chǎn)進行一次徹底盤 查，為公司編制年度報表提供必要的基礎資料。盤查結(jié)果應由參與人員共同簽字。 出現(xiàn)盤盈、盤虧的，負責提出審批意見，經(jīng)審批后，及時調(diào)整有關(guān)賬務。工 作 權(quán) 限根據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作

28、計劃、 崗位職責的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)理的安排，籌劃、完成本崗位的工作。任職資格1 1、財會或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備一定的財務會計工作能力，熟悉相關(guān)法律法規(guī)，能 夠勝任本崗位的工作要求。2 2、 熟悉實物資產(chǎn)的管理環(huán)節(jié)，具備一定的實物資產(chǎn)管理能力。財務部出口退稅核算員崗崗位描述隸屬部門財務部工作匯報崗經(jīng)理崗崗位對應職務出口退稅核算定員人數(shù)崗位職責1 1積極學習、宣傳出口退稅政策，及時傳達有關(guān)文件精神。2 2、按照稅務部門的有關(guān)要求，負責向有關(guān)部門催收出口報關(guān)單、合冋及發(fā) 票等，確保退稅手續(xù)齊備。每周向稅務部門辦理退稅申報手續(xù)，負責催收，并將 到賬稅款按有關(guān)規(guī)定劃分到各業(yè)務部，冋時給核算員和業(yè)

29、務部門提供到運編號的 退稅明細清單。3 3、 有關(guān)退稅材料要裝訂成冊，妥善保管，年終移交檔案室。4 4、 負責配合稅務部門對公司退稅資料的審核、調(diào)整。配合稅務部門的退稅 檢查和清算，并寫出書面報告，以便領導決策。提供有關(guān)退稅咨詢及服務。5 5、 每月5 5號以前提供本月退稅情況分析。6 6、做好年度的退稅清理工作，并配合、指導各核算組做好應收出口退稅賬 的清理工作。7 7、 負責指導、檢查核算組、子公司的出口退稅工作。8 8、 完成有關(guān)退稅方面的計劃內(nèi)及臨時布置的其他工作。工 作 權(quán) 限根據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計劃、 崗位職責的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)

30、理的安排，籌劃、完成本崗位的工作。任職資格1 1財會或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備一定的財務會計工作能力，熟悉相關(guān)法律法 規(guī)，能夠勝任本崗位的工作要求。2 2、 熟悉外貿(mào)經(jīng)營環(huán)節(jié)，具備一定管理協(xié)調(diào)能力。3 3、 熟悉國家退稅及相關(guān)政策。4 4、 工作勤奮，認真負責。財務部外匯往來結(jié)算賬核算員崗崗位描述隸屬部門財務部工作匯報經(jīng)理崗崗位對應職務外匯往來結(jié)算賬核算員定員人數(shù)崗位職責1 1按照會計制度的規(guī)定和公司核算要求，正確運用“應收”、“應付”、“預收”等外匯結(jié)算明細科目進行明細核算。2 2、 審核外匯結(jié)算單據(jù)，編制記賬憑證。同時審核傭金的支付是否合理和有 依據(jù)。正確、及時地記好各項明細賬和有關(guān)輔助賬。3

31、3、 及時處理出口收匯單據(jù)，填制出口收匯通知單并最遲于次日前送達業(yè)務 部；及時處理進口付匯單據(jù)，及時將進口承兌付匯金額和時間通知相關(guān)人員。4 4、及時清理出口應收外匯賬款，按月報送逾期應收外匯報表，通過必要途 徑進行催收。5 5、 注意積累應收外匯賬款的相關(guān)信息，定期向有關(guān)業(yè)務人員提供不冋客戶、 國家的D/PD/P、D/AD/A、L/CL/C的收匯情況，主動為業(yè)務發(fā)展提供支持。6 6、對預付外匯貨款，及時用收匯通知單通知有關(guān)業(yè)務部，以便及時辦理出 運。7 7、及時處理外匯核對賬目的來函、來單，對其中不符部分要及時匯報和處 理。8 8、 每月5 5日前編制“逾期應收外匯賬款清單”，報送總經(jīng)理室及

32、有關(guān)部門。9 9、經(jīng)常和業(yè)務部門核對相關(guān)賬目，及時處理、調(diào)整有關(guān)賬務工 作 權(quán) 限根據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計劃、 崗位職責的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)理的安排，籌劃、完成本崗位的工作。任職資格1 1財會或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備一定的財務會計工作能力，熟悉相關(guān)法律法 規(guī)，能夠勝任本崗位的工作要求。2 2、 熟悉外貿(mào)經(jīng)營環(huán)節(jié)，具備一定管理協(xié)調(diào)能力。3 3、 熟悉賬款的管理環(huán)節(jié)，能夠準確處理相關(guān)賬務。財務部費用賬核算員崗崗位描述隸屬部門財務部工作匯報崗經(jīng)理崗崗位對應職務費用賬核算員定員人數(shù)崗位職責1 1按照會計制度和有關(guān)設置費用明細賬，直接費用直接認定，間接費用按

33、 比例分攤。按明細核算要求，編制會計憑證，按統(tǒng)一性、一貫性原則確定子目、 細目，以便對比分析。2 2、 審核每筆費用單據(jù)，嚴格執(zhí)行財務制度和費用開支標準，對不符合制度， 超過規(guī)定標準的開支，要一面向領導匯報，一面拒付。凡編有計劃（預算）的費 用，嚴格按計劃執(zhí)行，超計劃的開支，未經(jīng)領導批準的，應予拒付。3 3、 定期做好費用開支分析，向領導及時反映各項費用開支情況，分析費用 升降原因，并提出節(jié)約措施。4 4、 負責每月5 5日前給業(yè)務部門報送上月的費用開支報表。工 作 權(quán) 限根據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計劃、 崗位職責的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)理的安排，籌劃

34、、完成本崗位的工作。任職資格1 1財會或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備一定的財務會計工作能力，熟悉相關(guān)法律法 規(guī)，能夠勝任本崗位的工作要求。2 2、 熟悉外貿(mào)經(jīng)營環(huán)節(jié)。3 3、 熟悉費用開支的管理規(guī)定，能夠準確處理相關(guān)賬務。財務部國內(nèi)結(jié)算賬核算員崗崗位描述隸屬部門財務部工作匯報經(jīng)理崗崗位對應職務國內(nèi)結(jié)算賬核算員定員人數(shù)崗位職責1 1、 按照會計制度的規(guī)定和公司核算要求，正確運用“應收”、“應付”、“預 收”、“預付”、“其他應收”、“其他應付”等往來科目進行明細核算。2 2、 審核和編制結(jié)算業(yè)務的單據(jù)和憑證，并及時核算和準確反映各項往來明 細賬。3 3、 及時結(jié)清各項往來款項。對經(jīng)常性業(yè)務往來戶，每年應至少兩次與相關(guān) 客戶對清往來賬，發(fā)現(xiàn)問題及時處理解決。往來賬目的核對，應取得書面對賬結(jié) 果記錄，并由雙方經(jīng)辦人員簽字確認。對賬記錄應單獨保管。3 3、 往來結(jié)算戶原則上采用“誰經(jīng)辦掛賬，誰負責清查催結(jié)”辦法，超過一 季度仍未結(jié)清的，要將清理結(jié)果通知經(jīng)辦人。4 4、 負責每月5 5日前給業(yè)務部門報送上月的包含賬齡信息的往來余額報表。工 作 權(quán) 限根據(jù)國