1、總工會財務管理制度總工會財務管理制度條例 總工會財務管理制度_總工會財務管理制度條例 為規范工會財務工作，保障工會工作開展，應制定規范的總工會財務管理。下面為大家了有關總工會財務管理制度的范文，希望對大家有幫助。 1、嚴格遵守各項財經紀律及財務制度，實行經費預算管理，對上年度經費使用情況及本年度經費預算情況原則上每年要向區工會委員會全體會議報告，并接受其監督;區經審委每年對區總工會經費使用情況開展一次審計;同時接受市總工會開展的經費審計及財務檢查，確保經費開支做到專款專用，專人負責，合理使用。 2、財務設會計和出納，負責各種經費的撥入、支出及賬務的處理。 3、所有經費實行集體決定，專人審批。支

2、出經費先由財務人員審核，再經經審委主任審核，最后由區總工會 _。大宗財務支出必須提交主席辦 _批準，一次性支出過萬元的項目須先由主席辦公會通過后，再提交工會委員會全體會議審批。 4、報賬手續要齊全。堅持勤儉節約，開支從緊的原則，凡有開支經辦人須先填好預支申請單，經區總工會 _同意后方可支出。在報賬時，與票據一同交出納，票據必須是正規發票或有省 _監制章的收費收據，要有經手人、證明人的簽字、領導審批意見方可報賬。否則，不予報賬。 為了進一步加強財務管理，規范財務行為，合理有效地管好、用好工會經費，提高工會資金的使用效益，更好地為基層工會服務、為職工群眾服務、為工運事業服務，根據工會預算管理辦法和

3、國家有關財經制度，結合市總工會的實際，特制定本制度。 一、工會經費支出預算管理 預算編制的指導思想是：進一步規范預算程序，嚴格預算管理，科學、合理地安排經費支出，為市總工會各項工作的順利進行提供資金保障。 預算編制的原則：量入為出，勤儉節約，確保重點，統籌安排，收支平衡。 (一)公用經費預算的編制和執行 1、預算的編制：公用經費是指除人資、獎金、補助以外的，能夠保證機關正常運轉，日常必須開支的費用。主要包括辦公費、郵寄費、電話費、差旅費、汽車費、水電費等。公用經費按照核定標準、總額控制、分項管理的原則安排預算。結合市總實際，公用經費支出標準(汽車費用標準單列)規定為2000元/人.年。 2、預

4、算的執行： 、辦公費：各部門將所需辦公用品(如筆墨、紙張、電腦耗材等)計劃報辦公室，由辦公室主任審核后，統一購置、保管、發放。 、郵寄費：各部門所有需要發出的信件，填寫信件郵寄表，經辦公室審核后交通訊員送交或郵寄，財務部每月核對后向郵局支付郵寄費用。 、差旅費：工作人員外出參加會議、學習、等，須持上級有關來函并填寫出差申報表呈報主席同意，在確定了外出人員的人數、任務、路線后，財務部根據批準的內容核準借款金額(500元/人以上)，辦理有關借款手續。外出人員回來后7日內報銷差旅費用并結清所借款項。沒有結清借款的，從本人當月工資中扣除。 、電話費：市總現有安裝的電話每部每月電話費平均控制在80元以內

5、 ，每個工作人員要注意節約，各部門可根據不同時期工作量的大小，掌握使用。 、水電暖費：市總后勤中心要制定具體管理辦法，并按月負責收取代管的水電暖費。后勤中心按期將水電暖費的單據送交財務部，財務部負責對外費用的結算。 、汽車費用：市總工會汽車費用核定為2萬元/車.年，包括汽車修理費、燃料費、保險費、養路費、汽車及駕駛員審驗費、出車費。其中：汽車修理費、保險費采取向社會招標的方式確定交費數額;汽車養路費、汽車及駕駛員審驗費按國家有關規定執行。 、修理費：機關汽車需要修理，由司機填寫修理申報表，經車隊負責人認定簽字后報辦公室主任審核，然后到經市總招標定點的修理廠進行維修。 、出車費：司機每月報銷出車

6、費，要同時提供派車部門填寫的派車單，經辦公室主任審批后報財務部審核，核對無誤后交由司機辦理相關報銷手續。 、燃料費：市總核定汽車燃料包干200升/車.月。司機憑加油單到指定加油站加油。燃料不足需追加時，由司機提出申請(超耗油原因、公里數)，經辦公室主任審核批準后方可加油。 公用經費預算的編制和執行由辦公室、財務部負責，財務部要按進度掌握和控制經費的支出。 (二)活動經費預算的編制和執行 1、預算的編制：活動經費是指用于工會開展各項工作的費用。其預算編制以部門為單位。 2、預算編制的程序：各部門根據市總當年工作總體安排，編制年度活動經費預算建議數報各聯系常委，由分管主席統一進行年度預算的研究。

7、3、預算的審批：市總常委會對各部門所報的活動經費預算進行研究，并決定開展活動(會議)項目，核定預算數。財務部根據市總常委會的研究核定的預算執行數，安排年度活動經費預算的支出。 4、預算的執行：各部門按照市總常委會批準的活動經費預算，在開展每項活動前需做出具體的工作預算，經分管主席審核后報 _，審批同意后提前3日報送財務部，財務部根據預算籌集安排資金。各部門要在預算規定的資金范圍內開展活動。財務部要對年度活動經費預算的執行情況進行監督。 (三)其他經費支出的規定 1、及接待就餐：市總機關各部門有工作任務需要加班(遇節假日要提前通知辦公室)，由各部門填寫工作餐卡，經辦公室主任簽字后統一安排。接待上

8、級有關領導和基層工會人員的就餐，按市總工會接待制度辦理。 2、印刷費：各部門日常的文件資料，一律由機關文印室負責打印。各種活動(會議)需要外出印刷的資料，要填寫印刷申請表，經辦公室主任審核同意后，到經市總招標確定的印刷廠印制，其費用列入活動經費預算之中。 3、探視費：機關職工和離退休干部(包括基層工會干部)因病需要探視的，由承辦部門填寫探視病人通知單，經辦公室主任簽字同意后辦理。 4、工具書購置：各部門購買工具書，需按照所購書名稱填寫預算表，經主席批準后方可購買。 5、大宗物品的集中購置：市總機關辦公及活動所需大宗物品，實行集中購置。 6、對日常經費的開支(如接待費、探視費、辦公用品的零星購置

9、等)和大宗物品的集中采購，各部門要認真履行有關手續;辦公室、財務部要按月核對經費支出情況，報 _后及時結算;以上費用要一事一結，結算時附上相關審批手續。 二、工會經費報銷審批程序及結算要求 (一)工會經費報銷審批原則： 1、工會經費報銷要嚴格執行國家有關現金管理制度和銀行結算制度。 2、年度預算內活動經費的報銷，由分管 _;預算外經費或單項開支在5萬元以上的支出，經主席辦公會集體討論研究后，由 _。 3、屬于集中采購的物品報銷，經辦人由招標小組人員簽字。 (二)工會經費報銷審批程序： 1、各部門報銷費用時，要填制經費支出報銷單，由部門負責人和經辦人簽字并注明用途。如所購物品有符合固定資產和低值易耗品條件的，要同時附上保管員出具的入庫單。 2、報財務部長審核并簽字。 3、報主席或分管主席簽字。 4、到財務部辦理結算手續。 三、實行招標和集中采購制度 以上制度所提到的指定地點，包括印刷廠、加油站、修理廠、照相館、飯店等，要通過公開招標加以確定;對大宗辦公用品和各種大宗