20xx年度內部審計計劃（1200字）20xx工作計劃一、集團公司工作思路以財務收支審計為基礎,以經營業績審計為中心，同時開展經濟效益審計、經濟責任審計、基建工程審計，保障集團制度貫徹與落實，充分發揮內部審計在防范風險、完善管理和提高經濟效益的作用。 二、20xx年度集團公司如下1、以財務收支與預算審計為基礎，促進內控制度的健全與完善 以財務收支審計為基礎，延伸到內部控制、風險管理審計。通過內部審計加強公司內部監督，保護公司資產安全和完整，同時延伸到內部控制和風險管理的有效性、財務信息的真實性和完整性以及經營活動的效率和效果的評價。通過預算審計促進預算執行，保障預算編制符合集團發展方向，預算執行圍繞集團經營目標展開。完善集團公司內審制度，做到審計工作有據可依，根據實際工作情況，進一步完善集團公司預算執行情況審計辦法等內審制度。2、以經營業績審計為中心，結合經濟責任審計。內部審計以公司經營業績審計為中心，圍繞二級單位的經營業績考核，通過經營業績審計不僅要查錯防弊，及時發現問題并予以糾正，逐步實現由發現型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進二級單位加強經營管理，提高經濟效益。在開展經營業績審計時，經營業績審計與經濟責任審計以及其他專項審計相結合，不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對二級單位領導干部任中經營績效的評價。 對二級單位經營業績審計：通過對二級單位20xx年度經營業績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各二級單位考核的依據。 針對性地開展專項審計根據集團經營管理特點，就預算、內控管理、經濟責任考核等有針對性開展專項攻堅審計，重點問題重點突破。 工程項目的竣工結算審計近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算，工程竣工結算均聘請具有資級的工程造價資質的咨詢公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、結算付款，做到實施事前項目審查、事中監督管理和事后造價控制的系統化工程審計模式。3、投資企業審計為評價對外投資企業的管理效果的需要，對投資企業進行經營與資產負債審計，充分發揮監事對投資企業經營管理評價作用。三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執行情況的檢查。四、改善內審環境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質量。1、20xx年審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實，20xx年，需要領導與相關部門配合，按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量。2、要對現有的內審人員進行業務培訓，如國際內審師資格考試、新稅法學習等，不斷豐富業務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。XX集團有限公司審計部 第二篇：中國內部審計準則20xx版 第2101號內部審計具體準則審計計劃 1500字 中國準則2013版 第2101號具體準則審計法規文號： 發文時間：2013-08-26 發文單位：中國協會 【打印】第一章 總 則第一條 為了規范審計計劃的編制與執行，保證有計劃、有重點地開展審計業務，提高審計質量和效率，根據內部審計基本準則，制定本準則。第二條 本準則所稱審計計劃，是指內部審計機構和內部審計人員為完成審計業務，達到預期的審計目的，對審計工作或者具體審計項目作出的安排。第三條 本準則適用于各類組織的內部審計機構、內部審計人員及其從事的內部審計活動。其他組織或者人員接受委托、聘用，承辦或者參與內部審計業務，也應當遵守本準則。第二章 一般原則第四條 審計計劃一般包括年度審計計劃和項目審計方案。年度審計計劃是對年度預期要完成的審計任務所作的工作安排，是組織年度工作計劃的重要組成部分。項目審計方案是對實施具體審計項目所需要的審計內容、審計程序、人員分工、審計時間等作出的安排。第五條 內部審計機構應當在本年度編制下年度審計計劃，并報經組織董事會或者最高管理層批準；審計項目負責人應當在審計項目實施前編制項目審計方案，并報經內部審計機構負責人批準。第六條 內部審計機構應當根據批準后的審計計劃組織開展內部審計活動。在審計計劃執行過程中，如有必要，應當按照規定的程序對審計計劃進行調整。第七條 內部審計機構負責人應當定期檢查審計計劃的執行情況。第三章 年度審計計劃第八條 內部審計機構負責人負責年度審計計劃的編制工作。第九條 編制年度審計計劃應當結合內部審計中長期規劃，在對組織風險進行評估的基礎上，根據組織的風險狀況、管理需要和審計資源的配置情況，確定具體審計項目及時間安排。第十條 年度審計計劃應當包括下列基本內容：（一）年度審計工作目標；（二）具體審計項目及實施時間；（三）各審計項目需要的審計資源；（四）后續審計安排。第十一條 內部審計機構在編制年度審計計劃前，應當重點調查了解下列情況，以評價具體審計項目的風險：（一）組織的戰略目標、年度目標及業務活動重點；（二）對相關業務活動有重大影響的法律、法規、政策、計劃和合同；（三）相關內部控制的有效性和風險管理水平；（四）相關業務活動的復雜性及其近期變化；（五）相關人員的能力及其崗位的近期變動；（六）其他與項目有關的重要情況。第十二條 內部審計機構負責人應當根據具體審計項目的性質、復雜程度及時間要求，合理安排審計資源。第四章 項目審計方案第十三條 內部審計機構應當根據年度審計計劃確定的審計項目和時間安排，選派內部審計人員開展審計工作。第十四條 審計項目負責人應當根據被審計單位的下列情況，編制項目審計方案：（一）業務活動概況；（二）內部控制、風險管理體系的設計及運行情況；（三）財務、會計資料；（四）重要的合同、協議及會議記錄；（五）上次審計結論、建議及后續審計情況；（六）上次外部審計的審計意見；（七）其他與項目審計方案有關的重要情況。第十五條 項目審計方案應當包括下列基本內容：（一）被審計單位、項目的名稱；（二）審計目標和范圍；（三）審計內容和重點；（四）審計程序和方法；（五）審計組成員的組成及分工；（六）審計起止日期；（七）對專家和外部審計工作結果的利用；（八）其他有關內容。第五章 附 則第十六條 本準則由中國內部審計協會發布并負責解釋。 第十七條 本準則自20xx年1月1日起施行。 第一條：為了加強對省局直屬事業單位的內部審計工作，進一步發揮內部審計的監督作用，規范內部審計工作程序，提高內部審計質量，根據中華人民共和國審計法、行政單位會計制度、行政單位財務規則和事業單位財務規 內部審計制度1.目的為了規范集團公司的經營管理，加強內部控制與審計監督，保障公司財產物資的安全、完整，保證經營目標的順利實現，充分發揮內部審計、審核、監督作用，使審計工作制度化、規范化、程序化，依