國際結(jié)算業(yè)務(wù)試題庫與答案一、單選題（共36題，每題1分，共36分）1.外商投資企業(yè)需提供結(jié)匯后人民幣資金用途證明文件方可辦理資本金結(jié)匯，稱為（）。A、支付結(jié)匯制B、任一方式C、結(jié)匯制D、意愿結(jié)匯制正確答案：A答案解析：支付結(jié)匯制是指外商投資企業(yè)需提供結(jié)匯后人民幣資金用途證明文件方可辦理資本金結(jié)匯。結(jié)匯制是一般的結(jié)匯相關(guān)制度統(tǒng)稱；意愿結(jié)匯制是企業(yè)可根據(jù)自身意愿在需要時(shí)進(jìn)行結(jié)匯；均不符合題意。2.根據(jù)我行即期結(jié)售匯操作規(guī)定，資金營運(yùn)中心負(fù)責(zé)在總分行系統(tǒng)設(shè)置現(xiàn)匯詢價(jià)金額下限參數(shù)，目前美元詢價(jià)金額下限為（），其他幣種為等值（）A、50萬美元，2萬美元B、100萬美元，2萬美元C、50萬美元，5萬美元D、100萬美元，5萬美元正確答案：B3.銀行對客戶辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持（）原則，客戶辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)具有對沖外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口的真實(shí)需求背景，并且作為交易基礎(chǔ)所持有的外匯資產(chǎn)負(fù)債、預(yù)期未來的外匯收支按照外匯管理規(guī)定可以辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。A、利潤優(yōu)先B、展業(yè)三原則C、外匯管理D、實(shí)需交易正確答案：D答案解析：辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)應(yīng)堅(jiān)持實(shí)需交易原則，要求客戶有對沖外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口的真實(shí)需求背景，且相關(guān)外匯資產(chǎn)負(fù)債等符合外匯管理規(guī)定可辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，以確保交易基于實(shí)際需求而非投機(jī)等目的。展業(yè)三原則側(cè)重于盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評估等方面；外匯管理表述不準(zhǔn)確；利潤優(yōu)先不符合該業(yè)務(wù)原則要求。4.通過SWIFT系統(tǒng)發(fā)送報(bào)文的，報(bào)文授權(quán)人員將國業(yè)系統(tǒng)報(bào)文授權(quán)至SWIFT系統(tǒng)，并在SWIFT系統(tǒng)進(jìn)行報(bào)文授權(quán)發(fā)送，授權(quán)人員應(yīng)及時(shí)確認(rèn)報(bào)文狀態(tài)為（）A、ACKB、NACKC、已清算D、未清算正確答案：A答案解析：ACK表示確認(rèn)收到，當(dāng)報(bào)文授權(quán)發(fā)送后，授權(quán)人員應(yīng)及時(shí)確認(rèn)報(bào)文狀態(tài)為ACK，表明報(bào)文已被正確接收處理；NACK表示未確認(rèn)收到等異常情況；已清算和未清算通常不是報(bào)文授權(quán)發(fā)送后直接確認(rèn)的狀態(tài)，所以應(yīng)選[A、]>ACK。5.開戶機(jī)構(gòu)作業(yè)人員可在收到客戶資料后，向（）為將開立NRA賬戶的境外機(jī)構(gòu)申領(lǐng)特殊機(jī)構(gòu)代碼。A、當(dāng)?shù)厝诵蠦、當(dāng)?shù)赝鈪R局C、當(dāng)?shù)毓簿諨、當(dāng)?shù)劂y監(jiān)會(huì)正確答案：B答案解析：開戶機(jī)構(gòu)作業(yè)人員可在收到客戶資料后，向當(dāng)?shù)赝鈪R局為將開立NRA賬戶的境外機(jī)構(gòu)申領(lǐng)特殊機(jī)構(gòu)代碼。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，銀行應(yīng)向所在地外匯局申領(lǐng)特殊機(jī)構(gòu)代碼，用于標(biāo)識(shí)境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶。6.申報(bào)號(hào)碼與每筆業(yè)務(wù)應(yīng)一一對應(yīng)，申報(bào)號(hào)碼具有唯一性，申報(bào)號(hào)碼有（）位數(shù)字組成A、23B、24C、22D、21正確答案：C7.個(gè)人存入外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值（）美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、經(jīng)海關(guān)簽章的《海關(guān)申報(bào)單》或原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。A、1萬B、5千C、5萬正確答案：A答案解析：個(gè)人存入外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、經(jīng)海關(guān)簽章的《海關(guān)申報(bào)單》或原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。8.RCFE是（）跨境收付信息管理前置系統(tǒng)的簡稱。A、人民幣B、港幣C、美元D、歐元正確答案：A答案解析：跨境收付信息管理前置系統(tǒng)（RCFE）是人民幣跨境收付信息管理前置系統(tǒng)的簡稱，主要用于人民幣跨境收付業(yè)務(wù)的信息管理和前置處理。9.若客戶授權(quán)指定具體員工辦理到單承兌和付款業(yè)務(wù)，客戶須在《客戶取單授權(quán)書》中()A、寫明被授權(quán)員工的姓名及身份證號(hào)碼B、寫明被授權(quán)員工的姓名C、寫明被授權(quán)員工的身份證號(hào)碼D、寫明被授權(quán)員工的姓名及身份證號(hào)碼（授權(quán)員工身份證復(fù)印件須復(fù)印或粘貼在授權(quán)書上并加蓋公司騎縫章）正確答案：D答案解析：客戶授權(quán)指定具體員工辦理到單承兌和付款業(yè)務(wù)時(shí)，在《客戶取單授權(quán)書》中寫明被授權(quán)員工的姓名及身份證號(hào)碼，同時(shí)授權(quán)員工身份證復(fù)印件須復(fù)印或粘貼在授權(quán)書上并加蓋公司騎縫章，這樣才能明確具體的授權(quán)對象，保障業(yè)務(wù)辦理的準(zhǔn)確性和安全性，所以選項(xiàng)D正確。選項(xiàng)A只提到寫明姓名及身份證號(hào)碼，未提及身份證復(fù)印件相關(guān)要求；選項(xiàng)B只寫明姓名，缺少身份證號(hào)碼；選項(xiàng)C只寫明身份證號(hào)碼，缺少姓名，均不完整，故A、B、C選項(xiàng)錯(cuò)誤。10.我行在業(yè)務(wù)辦理中應(yīng)按照國家外匯管理規(guī)定及時(shí)報(bào)送相關(guān)外匯收支信息，對于異常、可疑線索，應(yīng)及時(shí)向()。A、當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)關(guān)報(bào)告B、稅務(wù)局C、我行稽核部D、公安部正確答案：A答案解析：在業(yè)務(wù)辦理中按照國家外匯管理規(guī)定及時(shí)報(bào)送相關(guān)外匯收支信息，對于異常、可疑線索，應(yīng)及時(shí)向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)關(guān)報(bào)告，這是合規(guī)要求，有助于維護(hù)外匯市場秩序和金融穩(wěn)定等。11.境內(nèi)銀行可在“展業(yè)三原則”的基礎(chǔ)上，憑優(yōu)質(zhì)企業(yè)提交的（）或收付款指令，直接為優(yōu)質(zhì)企業(yè)跨境人民幣收付匯。A、《跨境人民幣結(jié)算收/付款說明》B、發(fā)票C、業(yè)務(wù)說明D、合同正確答案：A答案解析：境內(nèi)銀行可在“展業(yè)三原則”的基礎(chǔ)上，憑優(yōu)質(zhì)企業(yè)提交的《跨境人民幣結(jié)算收/付款說明》或收付款指令，直接為優(yōu)質(zhì)企業(yè)跨境人民幣收付匯。優(yōu)質(zhì)企業(yè)提交《跨境人民幣結(jié)算收/付款說明》能清晰說明跨境人民幣收付匯的相關(guān)情況，符合銀行憑相關(guān)材料進(jìn)行收付匯操作的要求。業(yè)務(wù)說明相對寬泛不具體；合同和發(fā)票不能直接等同于收付匯所需的關(guān)鍵說明性文件，相比之下《跨境人民幣結(jié)算收/付款說明》更具針對性和適用性。12.我行國際收支數(shù)據(jù)的報(bào)送時(shí)點(diǎn)（）A、T日晚十二點(diǎn)前B、T+1日下午兩點(diǎn)前C、T+1日早六點(diǎn)前D、T+1日中午十一點(diǎn)半前正確答案：D13.匯款業(yè)務(wù)中匯款申請人提出書面申請要求退匯，我行應(yīng)（）。A、應(yīng)客戶要求馬上將款項(xiàng)退至客戶賬戶B、收到收款行退回的頭寸后，才可將款項(xiàng)退至客戶賬戶C、扣收千分之一的手續(xù)費(fèi)后先將款項(xiàng)退回客戶賬戶D、向外匯局上報(bào)該異常情況正確答案：B答案解析：匯款業(yè)務(wù)中，當(dāng)匯款申請人提出書面申請要求退匯時(shí)，只有收到收款行退回的頭寸后，銀行才有資金可退，才能將款項(xiàng)退至客戶賬戶。A選項(xiàng)馬上退匯缺乏資金來源保障；C選項(xiàng)扣收手續(xù)費(fèi)后先退不符合流程；D選項(xiàng)一般這種情況不屬于需向外匯局上報(bào)異常情況的范疇。14.表明主運(yùn)費(fèi)已付的是哪一組術(shù)語A、E組B、F組C、C組D、D組正確答案：C15.外商投資企業(yè)的外方股東出資，不得通過以下哪種方式（）A、非人民幣利潤再投資B、人民幣利潤再投資C、境外現(xiàn)匯D、外幣現(xiàn)鈔正確答案：D答案解析：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，外商投資企業(yè)的外方股東出資不能以外幣現(xiàn)鈔方式進(jìn)行。境外現(xiàn)匯、人民幣利潤再投資是常見的合法出資方式，非人民幣利潤再投資表述不準(zhǔn)確，通常是人民幣利潤再投資，而外幣現(xiàn)鈔不符合規(guī)定。16.以意愿結(jié)匯制方式辦理資本金結(jié)匯業(yè)務(wù)的外商投資企業(yè)，應(yīng)在我行開立（）賬戶，用于存放意愿結(jié)匯所得人民幣資金，并通過該賬戶辦理各類支付手續(xù)。A、結(jié)匯待支付賬戶B、資本金賬戶C、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶D、境內(nèi)再投資賬戶正確答案：A答案解析：外商投資企業(yè)以意愿結(jié)匯制方式辦理資本金結(jié)匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)在銀行開立結(jié)匯待支付賬戶，用于存放意愿結(jié)匯所得人民幣資金，并通過該賬戶辦理各類支付手續(xù)。境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶用于境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)收入的存放等；境內(nèi)再投資賬戶用于境內(nèi)再投資資金的存放等；資本金賬戶用于資本金的收付等，均不符合題意。17.發(fā)生涉外收入的申報(bào)主體，應(yīng)當(dāng)在銀行解付之日起多少工作日內(nèi)完成款項(xiàng)申報(bào)（）A、2個(gè)工作日B、1個(gè)工作日C、5個(gè)工作日D、3個(gè)工作日正確答案：C18.臺(tái)北富邦銀行是匯款行，廈門銀行是收款銀行時(shí)，廈門銀行根據(jù)收到的（）電文，直接借記NRA賬戶，同時(shí)將款項(xiàng)貸記廈門銀行的客戶。A、MT103B、MT103+202C、MT103+910D、MT199正確答案：A19.各營業(yè)機(jī)構(gòu)因辦理代客結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)所形成的外匯頭寸，與我行自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)所形成的外匯頭寸，統(tǒng)一納入結(jié)售匯頭寸管理。我行結(jié)售匯頭寸應(yīng)保持在（）核定的限額內(nèi)。A、我行B、人民銀行C、銀監(jiān)局D、國家外匯管理局正確答案：D20.境內(nèi)銀行可使用企業(yè)提交的紙質(zhì)形式或電子形式的（）代替《跨境人民幣結(jié)算收/付款說明》，企業(yè)提交的收付款指令應(yīng)滿足國際收支申報(bào)和跨境人民幣業(yè)務(wù)信息報(bào)送要求。A、合同B、發(fā)票C、物流單據(jù)D、收付款指令正確答案：D答案解析：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，境內(nèi)銀行可使用企業(yè)提交的紙質(zhì)形式或電子形式的收付款指令代替《跨境人民幣結(jié)算收/付款說明》，企業(yè)提交的收付款指令應(yīng)滿足國際收支申報(bào)和跨境人民幣業(yè)務(wù)信息報(bào)送要求。21.兩岸通速匯業(yè)務(wù)辦理需要在雙方約定的工作時(shí)間內(nèi)完成，在下午（）點(diǎn)以前收到的電文在當(dāng)天入賬。A、5B、4C、3D、2正確答案：A22.銀行為外商投資企業(yè)辦理FDI新設(shè)登記復(fù)核完成后，系統(tǒng)自動(dòng)生成業(yè)務(wù)登記憑證。那么FDI新設(shè)登記的業(yè)務(wù)編號(hào)由以（）開頭的20位阿拉伯?dāng)?shù)字組成。A、35B、14C、12D、33正確答案：B23.()該賬戶資金使用前，需辦理境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記。A、境內(nèi)再投資專用賬戶B、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶C、外匯資本金賬戶D、前期費(fèi)用外匯賬戶正確答案：C答案解析：境內(nèi)直接投資項(xiàng)下的外匯資本金賬戶在資金使用前，需辦理境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記。境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶主要用于存放境內(nèi)企業(yè)或個(gè)人將擁有的境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)取得的外匯資金，資金使用按規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)但不一定是貨幣出資入賬登記；境內(nèi)再投資專用賬戶是用于境內(nèi)再投資資金的管理，其資金使用也并非都涉及貨幣出資入賬登記；前期費(fèi)用外匯賬戶主要用于存放企業(yè)設(shè)立等前期發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用外匯，其資金使用也不涉及貨幣出資入賬登記。24.如果是臺(tái)灣機(jī)構(gòu)，客戶經(jīng)理需登陸臺(tái)灣（）查詢公司的相關(guān)資訊，打印公司基本資料、董監(jiān)事資料、公司自行登載事項(xiàng)等信息。A、公安部門網(wǎng)站B、官方查冊系統(tǒng)C、政府部門網(wǎng)站D、經(jīng)濟(jì)部網(wǎng)站正確答案：D25.企業(yè)跨境人民幣經(jīng)常項(xiàng)目收匯，（）開立專戶。A、無需B、需要正確答案：A答案解析：企業(yè)跨境人民幣經(jīng)常項(xiàng)目收匯無需開立專戶。經(jīng)常項(xiàng)目收匯資金應(yīng)按照企業(yè)實(shí)際經(jīng)營活動(dòng)的真實(shí)性原則在其經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶辦理資金收付，無需開立專戶。26.如客戶對已收的款項(xiàng)扣費(fèi)有疑問，付款行未在來報(bào)中予以說明的，我行發(fā)送MT（）SWIFT報(bào)文或通過大額支付系統(tǒng)發(fā)送報(bào)文向付款行詢問。A、103B、202C、199D、910正確答案：C答案解析：當(dāng)客戶對已收款項(xiàng)扣費(fèi)有疑問且付款行未在來報(bào)中說明時(shí)，我行應(yīng)發(fā)送MT199SWIFT報(bào)文或通過大額支付系統(tǒng)發(fā)送報(bào)文向付款行詢問。27.人民幣跨境收入信息的報(bào)送時(shí)點(diǎn)為：自業(yè)務(wù)發(fā)生日起（）個(gè)工作日內(nèi)。A、1B、5C、15D、10正確答案：B答案解析：根據(jù)《人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)管理辦法》規(guī)定，人民幣跨境收入信息的報(bào)送時(shí)點(diǎn)為自業(yè)務(wù)發(fā)生日起5個(gè)工作日內(nèi)。28.根據(jù)貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)定，《貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》的有效期原則上不超過（）個(gè)月A、2B、1C、4D、3正確答案：B29.根據(jù)我行對客戶T+N起息即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法，T+N結(jié)售匯的詢價(jià)操作和業(yè)務(wù)處理時(shí)間為工作日（）A、上午9：30至下午16：30B、上午9：00至下午17：30C、上午9：30至下午17：30D、上午9：00至下午16：30E、上午9：30至下午17：00正確答案：A30.下列不屬于開立NRA外匯賬戶需要提供的材料的是（）A、境外機(jī)構(gòu)在境外合法注冊成立的證明文件原件及復(fù)印件；B、公司章程C、董事會(huì)或公司內(nèi)部其他有權(quán)機(jī)構(gòu)同意開戶的決議D、供在境內(nèi)開展相關(guān)活動(dòng)所依據(jù)的法規(guī)制度或政府主管部門的批準(zhǔn)文件正確答案：D31.個(gè)人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值（）美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理。A、1萬B、5萬C、5千正確答案：A32.境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過（）辦理捐贈(zèng)外匯收支。A、專用外匯賬戶B、一般外匯賬戶C、基本外匯賬戶D、捐贈(zèng)外匯賬戶正確答案：D答案解析：境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過捐贈(zèng)外匯賬戶辦理捐贈(zèng)外匯收支。捐贈(zèng)外匯賬戶是專門用于辦理捐贈(zèng)外匯收支的賬戶，符合相關(guān)規(guī)定要求。一般外匯賬戶、專用外匯賬戶、基本外匯賬戶都不具有專門針對捐贈(zèng)外匯收支辦理的功能。33.外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)發(fā)生境外擔(dān)保履約的，我行應(yīng)通知客戶在（）日內(nèi)到所在地外匯局辦理短期外債簽約登記及相關(guān)信息備案手續(xù)。A、30B、10C、15D、60正確答案：C34.辦理國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)時(shí)，所提交的發(fā)票其日期原則上不得早于信用證開立前（）。A、一個(gè)月B、半年C、三個(gè)月D、兩個(gè)月正確答案：C答案解析：辦理國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)時(shí)，所提交的發(fā)票其日期原則上不得早于信用證開立前三個(gè)月，這是國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定要求。35.遠(yuǎn)期結(jié)售匯成交時(shí)，客戶需填寫遠(yuǎn)期結(jié)/售匯申請書，進(jìn)口單證項(xiàng)下的業(yè)務(wù)還需復(fù)印（）作為附件。A、跨境人民幣收款說明B、應(yīng)收賬款讓與明細(xì)申請書C、承兌付款通知書D、借款借據(jù)正確答案：C答案解析：進(jìn)口單證項(xiàng)下的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，客戶需填寫遠(yuǎn)期結(jié)/售匯申請書，同時(shí)還需復(fù)印承兌付款通知書作為附件。36.我行美元即期匯賣價(jià)與基準(zhǔn)價(jià)的價(jià)差參數(shù)為（）A、1‰B、1.5‰C、3‰D、2‰正確答案：D答案解析：銀行美元即期匯賣價(jià)與基準(zhǔn)價(jià)的價(jià)差參數(shù)通常設(shè)定為大于2‰。不同銀行可能會(huì)根據(jù)市場情況和自身定價(jià)策略在一定范圍內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但一般常見標(biāo)準(zhǔn)是大于2‰。二、多選題（共35題，每題1分，共35分）1.根據(jù)貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)定，貨物貿(mào)易外匯檢測的總量核查指標(biāo)具體包括哪些（）A、貿(mào)易信貸報(bào)告余額比率B、資金貨物比率C、總量差額D、一年期貿(mào)易信貸發(fā)生額比率E、總量差額比率正確答案：ABCDE2.RCPMIS系統(tǒng)是人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)的簡稱，是人行采集跨境人民幣數(shù)據(jù)信息的系統(tǒng)，分為（）A、銀行端B、人行端C、企業(yè)端D、客戶端正確答案：AB3.匯款人申請以下()操作，客戶應(yīng)提出書面申請，經(jīng)辦人員核實(shí)申請書內(nèi)容和申請人簽章并扣收相關(guān)費(fèi)用后，向相關(guān)銀行查詢，并將查詢結(jié)果及時(shí)通知匯款人。A、退匯B、掛失C、查詢D、更改E、止付正確答案：ABCDE答案解析：匯款人申請查詢、更改、退匯、掛失、止付操作時(shí)，客戶均應(yīng)提出書面申請，經(jīng)辦人員核實(shí)申請書內(nèi)容和申請人簽章并扣收相關(guān)費(fèi)用后，向相關(guān)銀行查詢，并將查詢結(jié)果及時(shí)通知匯款人。4.企業(yè)貨物貿(mào)易外匯收入可()A、入出口收入待核查賬戶B、入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯結(jié)算賬戶C、結(jié)匯正確答案：ABC答案解析：企業(yè)貨物貿(mào)易外匯收入可以直接進(jìn)入出口收入待核查賬戶，經(jīng)銀行聯(lián)網(wǎng)核查后，可根據(jù)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營需要，按規(guī)定辦理結(jié)匯或劃出手續(xù)，進(jìn)入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯結(jié)算賬戶。所以選項(xiàng)A、B、C都是正確的。5.國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的三個(gè)要點(diǎn)為（）A、及時(shí)性B、準(zhǔn)確性C、全面性D、完整性正確答案：ABD答案解析：國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的三個(gè)要點(diǎn)為及時(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。及時(shí)性要求申報(bào)主體應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)及時(shí)申報(bào)相關(guān)信息；準(zhǔn)確性確保申報(bào)數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確，如實(shí)反映交易情況；完整性要求涵蓋所有應(yīng)申報(bào)的交易內(nèi)容，不能有遺漏。全面性并非國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的要點(diǎn)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤，A、B、D選項(xiàng)正確。6.CIF與CFR術(shù)語的相同之處有A、交貨地點(diǎn)相同B、風(fēng)險(xiǎn)劃分界限相同C、買賣雙方責(zé)任劃分相同D、術(shù)語后均注明目的港正確答案：ABD答案解析：1.**交貨地點(diǎn)相同**：CIF和CFR術(shù)語下，交貨地點(diǎn)均在裝運(yùn)港船上，所以選項(xiàng)A正確。2.**風(fēng)險(xiǎn)劃分界限相同**：二者的風(fēng)險(xiǎn)劃分界限都是以裝運(yùn)港船上為界，貨物在裝運(yùn)港越過船舷后，風(fēng)險(xiǎn)即由賣方轉(zhuǎn)移至買方，故選項(xiàng)B正確。3.**買賣雙方責(zé)任劃分相同**：CIF術(shù)語下賣方負(fù)責(zé)辦理保險(xiǎn)，而CFR術(shù)語下買方負(fù)責(zé)辦理保險(xiǎn)，二者在責(zé)任劃分上不完全相同，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。4.**術(shù)語后均注明目的港**：CIF和CFR后面都需要注明目的港，選項(xiàng)D正確。7.國業(yè)系統(tǒng)匯出匯款復(fù)核后，打印業(yè)務(wù)憑證，同時(shí)以匯款申請書的第（）聯(lián)，做會(huì)計(jì)憑證的附件；第（）聯(lián)，做業(yè)務(wù)歸檔資料；第（）聯(lián)，做客戶回單。A、二B、四C、三D、一正確答案：ACD8.境外匯款申請書必須印鑒齊全，內(nèi)容完整，字跡清楚，并審核以下內(nèi)容（）。A、匯款金額應(yīng)大小寫齊全B、匯款人賬號(hào)、名稱及地址C、收款人賬號(hào)、名稱及地址D、收款人開戶行的全稱、地址、SWIFTCODE等E、國內(nèi)外費(fèi)用的承擔(dān)方式及匯款附言F、匯款申請人簽章正確答案：ABCDEF答案解析：境外匯款申請書印鑒齊全、內(nèi)容完整、字跡清楚是基本要求。審核匯款金額應(yīng)大小寫齊全，以確保金額準(zhǔn)確無誤；審核匯款人賬號(hào)、名稱及地址，便于確認(rèn)匯款主體；審核收款人賬號(hào)、名稱及地址，確保款項(xiàng)能準(zhǔn)確匯至收款人；審核收款人開戶行的全稱、地址、SWIFTCODE等，保證收款銀行信息準(zhǔn)確可識(shí)別；審核國內(nèi)外費(fèi)用的承擔(dān)方式及匯款附言，明確費(fèi)用承擔(dān)情況及匯款用途等信息；審核匯款申請人簽章，確認(rèn)是匯款申請人的真實(shí)意愿。所以以上所有選項(xiàng)內(nèi)容都需要審核。9.在受理客戶改證申請時(shí)，修改申請書的審核要點(diǎn)有A、調(diào)出信用證留底,核對修改申請書的信用證號(hào)、金額、受益人名稱等項(xiàng)目與原證是否相符B、對照原信用證條款,審查修改條款內(nèi)容。C、審查重點(diǎn)與審查開證申請書信用證條款時(shí)相同,并注意修改后條款應(yīng)與信用證其它有關(guān)條款銜接一致。正確答案：ABC答案解析：1.選項(xiàng)A：調(diào)出信用證留底，核對修改申請書的信用證號(hào)、金額、受益人名稱等項(xiàng)目與原證是否相符。這一點(diǎn)非常關(guān)鍵，只有確保這些關(guān)鍵信息與原證一致，才能保證后續(xù)修改操作的準(zhǔn)確性和針對性，避免因信息錯(cuò)誤導(dǎo)致修改失誤或引發(fā)其他問題。2.選項(xiàng)B：對照原信用證條款，審查修改條款內(nèi)容。這是審核修改申請書的核心環(huán)節(jié)，需要仔細(xì)審查修改的具體條款，判斷其合理性、合規(guī)性以及是否符合業(yè)務(wù)實(shí)際需求，防止出現(xiàn)不合理或不利于己方的修改。3.選項(xiàng)C：審查重點(diǎn)與審查開證申請書信用證條款時(shí)相同，并注意修改后條款應(yīng)與信用證其它有關(guān)條款銜接一致。因?yàn)樾庞米C是一個(gè)整體，修改后的條款必須與其他條款相互協(xié)調(diào)，避免出現(xiàn)矛盾或沖突，確保信用證的整體邏輯性和有效性。10.外商投資企業(yè)采用支付結(jié)匯制第一次進(jìn)行資本金結(jié)匯時(shí)，需要提交以下材料（）。A、資本金結(jié)匯申請書B、資本項(xiàng)目賬戶資金支付命令函C、結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件D、出資入賬登記（僅限于外國投資者跨境匯入的資本金，我行辦理出資入賬登記的可免于提供）E、其他銀行認(rèn)為必要的補(bǔ)充材料正確答案：ABCDE答案解析：外商投資企業(yè)采用支付結(jié)匯制第一次進(jìn)行資本金結(jié)匯時(shí)，需提交的材料包括：-資本金結(jié)匯申請書：明確結(jié)匯相關(guān)事項(xiàng)。-資本項(xiàng)目賬戶資金支付命令函：用于指示資金支付。-結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件：說明資金使用方向。-出資入賬登記（僅限于外國投資者跨境匯入的資本金，我行辦理出資入賬登記的可免于提供）：確認(rèn)資本金到賬情況。-其他銀行認(rèn)為必要的補(bǔ)充材料：以便銀行全面審核結(jié)匯業(yè)務(wù)。11.已在RCPMIS中備案的人民幣外債合同主要條款發(fā)生變化的，如（）等有變化的，我行應(yīng)對原有的“人民幣跨境信貸融資業(yè)務(wù)信息”進(jìn)行變更操作。A、期限B、金額C、債權(quán)人正確答案：ABC答案解析：當(dāng)已在RCPMIS中備案的人民幣外債合同主要條款發(fā)生變化，如期限、金額、債權(quán)人等有變化時(shí)，銀行需要對原有的“人民幣跨境信貸融資業(yè)務(wù)信息”進(jìn)行變更操作，以確保系統(tǒng)信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。12.目前，我行掛牌的外匯幣種包含（)。A、USDB、AUDC、GBPD、EURE、JPYF、HKD正確答案：ABCDEF答案解析：目前銀行掛牌的外匯幣種通常包含美元（USD）、澳元（AUD）、英鎊（GBP）、歐元（EUR）、日元（JPY）、港元（HKD）等常見幣種，所以答案為ABCDEF。13.境外投資者將境內(nèi)人民幣利潤所得用于境內(nèi)再投資，可將人民幣資金從利潤分配企業(yè)的賬戶直接劃轉(zhuǎn)至（）或（）的賬戶，無需開立人民幣再投資專用存款賬戶A、被投資企業(yè)B、股權(quán)購買方C、股權(quán)轉(zhuǎn)讓方正確答案：AC答案解析：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，境外投資者將境內(nèi)人民幣利潤所得用于境內(nèi)再投資，可將人民幣資金從利潤分配企業(yè)的賬戶直接劃轉(zhuǎn)至被投資企業(yè)或股權(quán)轉(zhuǎn)讓方的賬戶，無需開立人民幣再投資專用存款賬戶。14.保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定經(jīng)營下列部分或全部外匯保險(xiǎn)業(yè)務(wù)()A、法規(guī)規(guī)定的其他外匯保險(xiǎn)業(yè)務(wù)B、外匯財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)C、外匯醫(yī)療保險(xiǎn)D、外匯人身保險(xiǎn)E、外匯再保險(xiǎn)正確答案：ABDE15.人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)限于（）A、人民幣與外匯掉期B、人民幣與外匯期權(quán)C、外匯買賣D、黃金交易E、遠(yuǎn)期結(jié)售匯正確答案：ABE答案解析：人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)主要包括遠(yuǎn)期結(jié)售匯、人民幣與外匯掉期、人民幣與外匯期權(quán)等，而黃金交易和外匯買賣不屬于人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)范疇。16.國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)對于商業(yè)發(fā)票的要求為：A、商業(yè)發(fā)票必須是國家稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的發(fā)票，其抬頭應(yīng)為開證申請人B、發(fā)票中的貨物描述必須與信用證規(guī)定相符，其他一切單據(jù)則可使用貨物統(tǒng)稱，但不得與信用證規(guī)定的貨物描述有抵觸C、除信用證另有規(guī)定外，發(fā)票金額不得超過信用證所允許的金額D、所提交的正本發(fā)票上需注明對應(yīng)的信用證號(hào)及合同號(hào)正確答案：ABCD答案解析：選項(xiàng)A，商業(yè)發(fā)票通常要求是國家稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的，抬頭為開證申請人，這是基本要求之一，以確保發(fā)票的真實(shí)性和合規(guī)性；選項(xiàng)B，貨物描述與信用證規(guī)定相符能保證單證一致，其他單據(jù)可用統(tǒng)稱但不能抵觸信用證規(guī)定貨物描述，這有助于銀行準(zhǔn)確審核單據(jù)；選項(xiàng)C，發(fā)票金額不超信用證允許金額，符合信用證支付的金額限制原則；選項(xiàng)D，注明信用證號(hào)及合同號(hào)便于相互核對和追溯業(yè)務(wù)，也是常見的要求。17.境內(nèi)企業(yè)接受或向（）、（）捐贈(zèng)，按照跨境投資、對外債權(quán)債務(wù)有關(guān)規(guī)定辦理A、境外公益機(jī)構(gòu)B、境外個(gè)人C、境外營利性機(jī)構(gòu)正確答案：BC答案解析：境內(nèi)企業(yè)接受或向境外營利性機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人捐贈(zèng)，按照跨境投資、對外債權(quán)債務(wù)有關(guān)規(guī)定辦理，而境外公益機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)一般另有規(guī)定，不在此范圍內(nèi)。18.符合下列條件之一的境外機(jī)構(gòu)，可在我行開立NRA賬戶()A、是與我行客戶（境內(nèi)機(jī)構(gòu)）有長期固定商業(yè)往來的機(jī)構(gòu)B、是境內(nèi)機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)公司，且該境內(nèi)機(jī)構(gòu)在我行開戶并且與我行合作良好C、與臺(tái)北富邦銀行有合作關(guān)系的境外機(jī)構(gòu)正確答案：ABC答案解析：1.選項(xiàng)A：與我行客戶（境內(nèi)機(jī)構(gòu)）有長期固定商業(yè)往來的機(jī)構(gòu)，這類境外機(jī)構(gòu)因業(yè)務(wù)往來需求，有開立NRA賬戶的合理性，所以可開立。2.選項(xiàng)B：境內(nèi)機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)公司，且該境內(nèi)機(jī)構(gòu)在我行開戶并且與我行合作良好。關(guān)聯(lián)公司之間存在業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)，基于合作基礎(chǔ)及業(yè)務(wù)開展需要，可開立NRA賬戶。3.選項(xiàng)C：與臺(tái)北富邦銀行有合作關(guān)系的境外機(jī)構(gòu)，這種合作關(guān)系可能帶來業(yè)務(wù)往來等情況，符合開立NRA賬戶的條件。19.下列屬于境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶支出范圍的有()A、跨境貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、收益及經(jīng)常轉(zhuǎn)移等經(jīng)常項(xiàng)目的境內(nèi)人民幣結(jié)算支出B、政策明確允許或經(jīng)批準(zhǔn)的資本項(xiàng)目人民幣支出C、跨境貿(mào)易人民幣融資利息及融資款項(xiàng)的歸還D、銀行費(fèi)用支出E、中國人民銀行規(guī)定的其他支出項(xiàng)目正確答案：ABCDE答案解析：境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶支出范圍包括跨境貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、收益及經(jīng)常轉(zhuǎn)移等經(jīng)常項(xiàng)目的境內(nèi)人民幣結(jié)算支出；政策明確允許或經(jīng)批準(zhǔn)的資本項(xiàng)目人民幣支出；跨境貿(mào)易人民幣融資利息及融資款項(xiàng)的歸還；銀行費(fèi)用支出；中國人民銀行規(guī)定的其他支出項(xiàng)目。20.不得以現(xiàn)鈔存入的外匯賬戶有（）。A、前期費(fèi)用外匯賬戶B、外匯資本金賬戶C、資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶正確答案：ABC答案解析：前期費(fèi)用外匯賬戶、外匯資本金賬戶、資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶均不得以現(xiàn)鈔存入。前期費(fèi)用外匯賬戶用于存放企業(yè)設(shè)立或并購前期所需資金；外匯資本金賬戶用于存放企業(yè)的外匯資本金；資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶用于存放境內(nèi)居民個(gè)人將境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)變現(xiàn)取得的外匯收入等。這些賬戶都有特定的資金來源和管理規(guī)定，一般不允許以現(xiàn)鈔形式存入。21.外商投資企業(yè)基本信息變更登記、注銷，涉及哪些事項(xiàng)的需辦理的。（）A、注冊地（所屬外匯局）變更（遷移）B、增資、減資等資本變動(dòng)事項(xiàng)C、基本信息登記注銷D、中外合作企業(yè)外國投資者先行回收投資基本信息登記正確答案：ABCD答案解析：外商投資企業(yè)基本信息變更登記、注銷時(shí)，涉及增資、減資等資本變動(dòng)事項(xiàng)、注冊地（所屬外匯局）變更（遷移）、中外合作企業(yè)外國投資者先行回收投資基本信息登記以及基本信息登記注銷等事項(xiàng)均需辦理。22.境內(nèi)銀行可在“展業(yè)三原則”的基礎(chǔ)上，憑優(yōu)質(zhì)企業(yè)提交的《跨境人民幣結(jié)算收/付款說明》或收付款指令，直接為優(yōu)質(zhì)企業(yè)辦理（）、（），以及（）在境內(nèi)的依法合規(guī)使用A、貨物貿(mào)易跨境人民幣結(jié)算B、服務(wù)貿(mào)易跨境人民幣結(jié)算C、資本項(xiàng)目人民幣收入（包括外商直接投資資本金、跨境融資及境外上市募集資金調(diào)回等）正確答案：ABC答案解析：1.對于貨物貿(mào)易跨境人民幣結(jié)算：優(yōu)質(zhì)企業(yè)在貨物貿(mào)易場景下，憑《跨境人民幣結(jié)算收/付款說明》或收付款指令，境內(nèi)銀行可直接為其辦理相關(guān)結(jié)算業(yè)務(wù)，所以選項(xiàng)A正確。2.對于服務(wù)貿(mào)易跨境人民幣結(jié)算：同理，優(yōu)質(zhì)企業(yè)在服務(wù)貿(mào)易方面，也能依據(jù)規(guī)定憑相關(guān)說明或指令，由境內(nèi)銀行直接辦理結(jié)算，選項(xiàng)B正確。3.對于資本項(xiàng)目人民幣收入（包括外商直接投資資本金、跨境融資及境外上市募集資金調(diào)回等）在境內(nèi)的依法合規(guī)使用：優(yōu)質(zhì)企業(yè)在此情況下，境內(nèi)銀行可憑相應(yīng)材料直接辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，選項(xiàng)C正確。23.境內(nèi)企業(yè)接受或向境外非營利性機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)，應(yīng)持以下單證在銀行辦理（）A、申請書B、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件C、經(jīng)公證并列明資金用途的捐贈(zèng)協(xié)議D、境外非營利性機(jī)構(gòu)在境外依法登記成立的證明文件（附中文譯本）正確答案：ABCD答案解析：境內(nèi)企業(yè)接受或向境外非營利性機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)，辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，通常需要提交申請書說明捐贈(zèng)相關(guān)情況；企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件用于證明企業(yè)身份；經(jīng)公證并列明資金用途的捐贈(zèng)協(xié)議明確捐贈(zèng)的具體內(nèi)容和要求；境外非營利性機(jī)構(gòu)在境外依法登記成立的證明文件（附中文譯本），以確認(rèn)該機(jī)構(gòu)的合法性及相關(guān)信息，所以ABCD選項(xiàng)均正確。24.網(wǎng)銀國際業(yè)務(wù)的處理方式包括（）。A、實(shí)時(shí)人工處理B、落地人工處理C、實(shí)時(shí)線下處理D、實(shí)時(shí)在線處理正確答案：BD答案解析：網(wǎng)銀國際業(yè)務(wù)的處理方式主要有實(shí)時(shí)在線處理和落地人工處理兩種。實(shí)時(shí)在線處理是指業(yè)務(wù)指令通過網(wǎng)絡(luò)實(shí)時(shí)傳輸?shù)姐y行系統(tǒng)進(jìn)行處理；落地人工處理則是指業(yè)務(wù)指令需要人工干預(yù)后再進(jìn)行后續(xù)處理。實(shí)時(shí)線下處理和實(shí)時(shí)人工處理不屬于常見的網(wǎng)銀國際業(yè)務(wù)處理方式。25.我行關(guān)注類客戶辦理貨物貿(mào)易跨境人民幣出口收匯需提供以下材料：A、合同B、報(bào)關(guān)單C、發(fā)票D、《跨境人民幣結(jié)算收款說明》正確答案：ABCD答案解析：辦理貨物貿(mào)易跨境人民幣出口收匯時(shí)，《跨境人民幣結(jié)算收款說明》用于明確收款相關(guān)信息；報(bào)關(guān)單是貨物進(jìn)出口的重要憑證；合同是交易的基礎(chǔ)依據(jù)；發(fā)票則是交易金額等信息的體現(xiàn)，這些材料共同構(gòu)成了業(yè)務(wù)辦理所需的完整資料。26.境內(nèi)企業(yè)收到()、（）、（）賬戶款項(xiàng)，應(yīng)按照收到境外機(jī)構(gòu)款項(xiàng)進(jìn)行審核A、OSAB、FTNC、FTED、NRA正確答案：ABD27.非電子銀行辦理跨境匯款業(yè)務(wù)，客戶除了提交符合我國外匯政策規(guī)定及我行要求的相關(guān)憑證，還需提交（）。A、購匯工作單（如需）B、境內(nèi)匯款申請書C、境外匯款申請書D、涉外收入申報(bào)單正確答案：AC28.客戶在我行辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯時(shí)，需按照名義本金乘以CCF計(jì)算交易擔(dān)保金額，可采取（）或（）方式控制代客衍生品業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。A、占用授信額度B、收取保證金C、柜臺(tái)存入現(xiàn)金D、存單質(zhì)押正確答案：AB答案解析：客戶在辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯按照名義本金乘以CCF計(jì)算交易擔(dān)保金額時(shí)，可采取占用授信額度或收取保證金的方式來控制代客衍生品業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。柜臺(tái)存入現(xiàn)金和存單質(zhì)押并非控制此類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的常規(guī)方式。29.哪些貿(mào)易術(shù)語是責(zé)任、費(fèi)用劃分點(diǎn)相分離的貿(mào)易術(shù)語A、CFRB、CIPC、CPTD、CIF正確答案：ABCD答案解析：在CFR、CIF、CPT、CIP這幾個(gè)貿(mào)易術(shù)語中，風(fēng)險(xiǎn)劃分點(diǎn)與費(fèi)用劃分點(diǎn)是相分離的。以CFR為例，賣方在裝運(yùn)港將貨物裝上船時(shí)風(fēng)險(xiǎn)即轉(zhuǎn)移給買方，但賣方要負(fù)責(zé)支付將貨物運(yùn)至指定目的港所需的運(yùn)費(fèi)；CIF賣方同樣在裝運(yùn)港完成交貨時(shí)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，且要負(fù)責(zé)支付運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)；CPT賣方在貨交承運(yùn)人時(shí)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，負(fù)責(zé)支付將貨物運(yùn)至目的地的運(yùn)費(fèi)；CIP賣方在貨交承運(yùn)人時(shí)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，負(fù)責(zé)支付運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)等。30.符合下列哪些條件的企業(yè)可被視為跨境人民幣業(yè)務(wù)的適格企業(yè)（）A、不屬于跨境人民幣業(yè)務(wù)重點(diǎn)監(jiān)管名單企業(yè)B、不屬于貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄內(nèi)的B、C類企業(yè)C、不屬于廈門市跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)聯(lián)席工作會(huì)議認(rèn)定并公布的重點(diǎn)監(jiān)測企業(yè)正確答案：ABC答案解析：1.**選項(xiàng)A**：不屬于跨境人民幣業(yè)務(wù)重點(diǎn)監(jiān)管名單企業(yè)，這是基本條件之一。如果企業(yè)在重點(diǎn)監(jiān)管名單內(nèi)，可能在業(yè)務(wù)開展等方面會(huì)受到限制，所以不在此名單是適格企業(yè)的一個(gè)重要條件。2.**選項(xiàng)B**：不屬于貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄內(nèi)的B、C類企業(yè)。B、C類企業(yè)在貿(mào)易外匯收支方面存在一定管控措施，若不屬于此類，說明企業(yè)在外匯收支等方面相對合規(guī)穩(wěn)定，有利于開展跨境人民幣業(yè)務(wù)。3.**選項(xiàng)C**：不屬于廈門市跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)聯(lián)席工作會(huì)議認(rèn)定并公布的重點(diǎn)監(jiān)測企業(yè)。重點(diǎn)監(jiān)測企業(yè)通常在業(yè)務(wù)操作等方面會(huì)被重點(diǎn)關(guān)注，不屬于此類企業(yè)表明企業(yè)在跨境人民幣業(yè)務(wù)操作上相對規(guī)范，符合適格企業(yè)要求。31.我行網(wǎng)銀國際業(yè)務(wù)包含以下（）交易功能。A、匯出匯款申請B、同戶名轉(zhuǎn)賬C、大小額結(jié)匯D、待核查賬戶轉(zhuǎn)賬及結(jié)匯申請正確答案：ABCD答案解析：我行網(wǎng)銀國際業(yè)務(wù)包含大小額結(jié)匯、待核查賬戶轉(zhuǎn)賬及結(jié)匯申請、同戶名轉(zhuǎn)賬、匯出匯款申請等交易功能。32.客戶基于（）的融資需求提出進(jìn)口代付的需求。A、進(jìn)口代收B、進(jìn)口信用證C、銀行承兌匯票D、匯出匯款正確答案：ABD答案解析：進(jìn)口代付是指在進(jìn)口結(jié)算業(yè)務(wù)中，銀行應(yīng)進(jìn)口商的申請，通過與其合作的境外代理行或賬戶行，代為支付進(jìn)口款項(xiàng)的一種短期融資方式。進(jìn)口信用證、進(jìn)口代收、匯出匯款都可能引發(fā)客戶基于這些結(jié)算方式下的融資需求而提出進(jìn)口代付需求。銀行承兌匯票一般用于國內(nèi)貿(mào)易結(jié)算，較少直接與進(jìn)口代付這種針對進(jìn)口結(jié)算的融資方式相關(guān)聯(lián)。33.結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表包括（）A、衍生品業(yè)務(wù)報(bào)表B、結(jié)售匯綜合頭寸報(bào)表C、即期結(jié)售匯及人民幣與外匯衍生品履約報(bào)表正確答案：ABC答案解析：1.即期結(jié)售匯及人民幣與外匯衍生品履約報(bào)表：反映了銀行即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)以及人民幣與外匯衍生品履約的相關(guān)數(shù)據(jù)，是結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表的重要組成部分。2.衍生品業(yè)務(wù)報(bào)表：用于統(tǒng)計(jì)銀行各類衍生品業(yè)務(wù)的情況，包括交易金額、收益、風(fēng)險(xiǎn)等方面的信息，對于全面了解銀行的結(jié)售匯業(yè)務(wù)狀況具有重要意義。3.結(jié)售匯綜合頭寸報(bào)表：展示了銀行結(jié)售匯綜合頭寸的情況，結(jié)售匯綜合頭寸是銀行持有的外匯頭寸凈額，該報(bào)表有助于監(jiān)管部門和銀行自身了解外匯資金的平衡狀況，對維護(hù)金融市場穩(wěn)定和外匯市場正常運(yùn)行至關(guān)重要。這三個(gè)報(bào)表共同構(gòu)成了結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系，全面、系統(tǒng)地反映了銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)的各項(xiàng)數(shù)據(jù)和情況。34.為外商投資企業(yè)辦理資本金（）等業(yè)務(wù)時(shí)，無需外匯局核準(zhǔn)，可直接在銀行辦理。A、遠(yuǎn)期結(jié)售匯B、掉期C、轉(zhuǎn)存定期D、結(jié)構(gòu)性存款正確答案：ABCD35.國內(nèi)信用證福費(fèi)廷的風(fēng)險(xiǎn)控制包括：A、嚴(yán)格審查信用證申請人與受益人之間的交易背景、交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系，確保貿(mào)易背景的真實(shí)性。B、考察申請人交易對手的資信情況C、加強(qiáng)國內(nèi)證福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的管理，確保相關(guān)文本和電文的完整性、真實(shí)性及有效性。D、加強(qiáng)對申請人資信狀況的審查，禁止對有不良記錄的申請人辦理正確答案：ABCD答案解析：A選項(xiàng)嚴(yán)格審查信用證申請人與受益人之間的交易背景等，能從源頭上把控風(fēng)險(xiǎn)，確保業(yè)務(wù)基于真實(shí)貿(mào)易；B選項(xiàng)考察申請人交易對手資信，可了解交易對手情況，降低風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理保證文本和電文完整性等，有助于準(zhǔn)確把握業(yè)務(wù)內(nèi)容，避免風(fēng)險(xiǎn)隱患；D選項(xiàng)加強(qiáng)對申請人資信審查，禁止不良記錄申請人辦理，可篩選優(yōu)質(zhì)客戶，減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。通過這一系列措施共同實(shí)現(xiàn)國內(nèi)信用證福費(fèi)廷的風(fēng)險(xiǎn)控制。三、判斷題（共48題，每題1分，共48分）1.直接投資項(xiàng)下賬戶內(nèi)利息收入和投資收益均可在本賬戶內(nèi)保留，然后可憑利息、收益清單劃入經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算賬戶保留或直接在銀行辦理結(jié)匯及支付。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：A2.信用證只有在受益人、保兌行都同意的情況下,方能撤銷。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：A3.根據(jù)《經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指引（2020年版）》，B、C類企業(yè)的分類監(jiān)管原則上有效期為半年A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：B4.出口退匯在RCPMIS系統(tǒng)中不報(bào)在付款下，而是在跨境收入下報(bào)負(fù)數(shù)。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：A5.境內(nèi)非居民通過境內(nèi)銀行收取境外匯入的外幣，匯款人國別應(yīng)以報(bào)文中匯款人的地址為準(zhǔn)A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：B6.借款企業(yè)辦理跨境人民幣貸款手續(xù)時(shí)，應(yīng)在我行申請開立專用存款賬戶，專門用于跨境人民幣貸款的資金收付，該賬戶可以辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，該賬戶存款利率按照中國人民銀行按公布的活期存款利率執(zhí)行。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：B7.根據(jù)《經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指引（2020年版）》規(guī)定，B類企業(yè)可將具有真實(shí)、合法交易背景的出口收入存放境外。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：B8.采取網(wǎng)申的申報(bào)主體，若出現(xiàn)逾期未申報(bào)情況，不會(huì)影響銀行的考核A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：B9.境內(nèi)居民和境內(nèi)非居民通過境內(nèi)銀行從境外收到的款項(xiàng)和對境外支付的款項(xiàng)，以及境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民之間發(fā)生的收付款，都納入國際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)的范疇A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：A10.采用貿(mào)易術(shù)語CPT時(shí)賣方承擔(dān)運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)（）A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：B11.外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯支付后發(fā)生退貨、撤銷交易和發(fā)票作廢等情況，導(dǎo)致支付后資金退匯至企業(yè)賬戶上的，企業(yè)可自由支配，無需向銀行報(bào)備。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：B12.根據(jù)《經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指引（2020年版）》規(guī)定，B類企業(yè)超過可收付匯額度的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)?shù)絿彝鈪R管理局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：A13.受益人如拒絕接受出口信用證或修改通知書,應(yīng)將其退回我行,提交正本的拒絕接受的書面說明，由我行轉(zhuǎn)告開證行。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：A14.外商投資企業(yè)按支付結(jié)匯制辦理結(jié)匯所得人民幣資金不得通過結(jié)匯待支付賬戶進(jìn)行支付。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：A15.根據(jù)《經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指引（2020年版）》，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收到《核查通知書》之日起10個(gè)工作日內(nèi)，向外匯局提交材料。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：A16.銀行在為外商投資企業(yè)辦理資本金轉(zhuǎn)存定期、遠(yuǎn)期結(jié)售匯及掉期、結(jié)構(gòu)性存款等業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)限于保本型產(chǎn)品，不得變相結(jié)匯。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：A17.根據(jù)《經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指引（2020年版）》,關(guān)聯(lián)關(guān)系，是指境內(nèi)外機(jī)構(gòu)之間存在直接或間接控制關(guān)系或重大影響關(guān)系。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：A18.不同的業(yè)務(wù)對應(yīng)不同的接口文件，不同的接口文件有不同類型接口文件代碼，依據(jù)不同類型代碼即可判斷出不同的業(yè)務(wù)類型A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：A19.人民幣跨境直接投資合規(guī)性信息必須在賬戶開立或收支發(fā)生之前報(bào)送。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：A20.匯出匯款時(shí)，如遇大額美元、套匯以及小幣種的售匯匯出，經(jīng)辦柜員應(yīng)與資金人員確認(rèn)資金頭寸和匯率后方可進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：A21.根據(jù)國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和調(diào)整直接投資外匯管理政策的通知，取消異地開立外匯資本金賬戶、資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶的限制。以外商投資企業(yè)為主體設(shè)定資本金流入限額，取消外匯資本金賬戶開戶數(shù)量的限制，取消單個(gè)外匯資本金賬戶的流入限額。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：A22.如果開證行要求我行對其信用證加具保兌，我行原則上可以辦理保兌。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：B23.采用貿(mào)易術(shù)語EXW時(shí)買方的責(zé)任最大（）A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：A24.若注冊在香港及臺(tái)灣以外地區(qū)的境外機(jī)構(gòu)無法提供在職核證書COI,可用境外機(jī)構(gòu)所在地的中國使領(lǐng)館出具的證明書代替。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：A25.因申請人或其他原因,要求撤回原證另開新證者,須待原證注銷后,才能開出新證。開出的新證應(yīng)用原信用證編號(hào)。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：B26.保證金專用外匯賬戶，該賬戶內(nèi)資金僅作為交易保證用途，不得結(jié)匯，不得用于質(zhì)押貸款。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：B27.根據(jù)《經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指引（2020年版）》，區(qū)內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理貨物貿(mào)易外匯支付手續(xù)時(shí)，如提供的正本進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單或進(jìn)境貨物備案清單上的經(jīng)營單位為其他機(jī)構(gòu)，須提供付匯人與經(jīng)營單位不一致原因的書面說明及可證實(shí)交易真實(shí)性及該不一致情況的商業(yè)憑證及相關(guān)海關(guān)監(jiān)管單證，并留存相關(guān)單證備查。A、正確B、錯(cuò)誤正確答案：A28.境內(nèi)非居民通過境內(nèi)銀行與境內(nèi)居民所發(fā)生的人民幣收付款業(yè)務(wù)暫不