銀行從業資格《公司信貸》鞏固階段知識點檢測卷（附答

案及解析）

一、單項選擇題（共50題，每題1分）。

1、一個公司的可持續增長率取決于利潤率、留存利潤、財務杠桿和資產

效率四個變量，下列對亍四個變量的描述不準確的是（）o[2012年6月真題]

A、公司財務杠桿越高，銷售增長越快

B、公司用于分紅的利潤越少，銷售增長越慢

C、公司利潤率越高，銷售增長越快

【參考答案】：B

【解析】：一個公司的可持續增長率取決于以下四個變量：①利潤率，利

潤率越高，銷售增長越快；②留存利潤，用于分紅的利潤越少，銷售增長越

快；③資產使用效率，效率越高，銷售增長越快；④財務杠桿，杠桿越高，

銷售增長越快。

2、下列銀行確立授信額度的步驟中，位于“償債能力分析”之后的是

（）O

A、分析借款原因與借款需求

B、評估關鍵風險和影響借款企業資產周轉和債務清償能力因素

C、整合所有的授信額度作為借款企業的信用額度，完成最后授信評審并

提交審核

【參考答案】：C

【解析】：銀行確立授信額度的步驟為：①分析借款原因和借款需求；②

在一些情況下，大致評估長期貸款的進程；③討論借款原因和具體需求額度;

④評估關鍵風險和所有影響借款企業的資產轉換周期和債務清償能力的因素;

⑤進行償債能力分析；⑥整合所有的授信額度作為借款企業的信用額度，完

成最后授信評審并提交官核。

3、對于劃分為損失類的貸款，應按貸款余額的（）計提專項準備金。

A、20%

B、80%

C、100%

【參考答案】：C

【解析】：對于劃分為損失類的貸款，應按貸款余額的100%計提專項準

備金。故本題選D。

4、銀行營銷控制中最高等級的控制是()o

A、盈利能力控制

B、戰略控制

C、年度計劃控制

【參考答案】：B

【解析】：戰略控制是銀行最高等級控制，它是指定期對銀行營銷環境、

經營戰略、目標、計劃、組織和整體營銷效果等進行全面、系統的審查和評

價的過程。

5、()是指貸款經營的盈利情況，是商業銀行經營管理活動的主要動力。

A、貸款安全性

B、貸款風險性

C、貸款效益性

【參考答案】：C

【解析】：貸款的效益性是指貸款經營的盈利情況，是商業銀行經營管

理活動的主要動力。貸款的盈利水平是商業銀行經營管理水平的綜合反映，

同時也受外部環境眾多因素的影響。

6、某國的政治風險評分為2.7分，經濟風險評分為3.5分，法律風險評

分為1.3分.稅收風險評分為2.8分，運作風險評分為2.4分，安全性評分

為L1分，則使用WMRC的計算方法得到的國家綜合風險是()o

A、2.215

B、2.415

C、2.515

【參考答案】：C

【解析】：國別風險二

7、在波特五力模型中，下列選項中不能反映買方具有比較強的討價還價

能力的是()。

A、賣方行業由大量相對來說規模較小的企業所組成

B、購買者有能力實現后向一體化，而賣方不可能實現前向一體化

C、賣方各企業的產品各具有一定特色，以至于買主難以轉換或轉換成本

太高，或者很難找到可與供方企業產品相競爭的替代品

【參考答案】：C

【解析】：一般來說，滿足如下條件的購買者可能具有較強的討吩還價

能力：①購買者的總數較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量

的很大比例；②賣方行業由大量相對來說規模較小的企業所組成；③購買者所

購買的基本上是一種標準化產品，同時向多個賣主購買產品在經濟上也完全

可行;④購買者有能力實現后向一體化，而賣主不可能實現前向一體化。

8、我國貸款風險分類的標準有一條核心的內容，即貸款()o

A、償還的可能性

B、擔保程度

C、損失程度

【參考答案】：A

【解析】：【正確答案】：A我國貸款風險分類的標準有一條核心的內容,

即貸款償還的可能性。在市場約束和法制健全的情況下，借款人的還款能力

幾乎是唯一重要的因素。故選A。

9、下列各項要在稅收審查時計人項目總投資的有()o

A、車船牌照使用稅

B、城市維護建設稅

C、投資方向調節稅

【參考答案】：C

【解析】：車船牌照使用稅、土地使用稅、城市維護建設稅是計入稅金

項目，不計入項目總投資。

10、資產轉換理論樣來的問題不包括()O

A、缺乏物質保證的貸款大量發放，為信用膨脹創造了條件

B、貸款平均期限的延長會增加銀行系統的流動性風險

C、銀行只有短期存款的洱淀和長期資金的增加才使得銀行具備發放中長

期貸款的能力

【參考答案】：C

【解析】：銀行短期存款的沉淀和長期資金的增加使得銀行具備發放中

長期貸款的能力屬于真實票據理論的缺陷，資產轉換理論可以提高很行效益。

11、下列不能用來對風險內控能力進行分析的內部指標是()

A、信貸資產質量(安全性)

B、流動性

C、靈活性

【參考答案】：C

【解析】：銀行自身的風險內控管理水平對信貸資產質量也具有重要影

響。常用內部指標包括三個方面：信貸資產質量(安全性)、盈利性和流動性。

12、下列各項要在稅收審查時進入項目總投資的有()o

A、車船牌照使用稅

B、城市維護建設稅

C、投資方向調節稅

【參考答案】：C

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】我國現行的與項目評估有關的工商稅收按其歸屬分類有：進入

項目總投資的有投資方向調節稅、設備進口環節所交的增值稅和關稅；進入

產品成本的有土地使用稅、房產稅、車船牌照使用稅；從銷售收入中扣除的

有增值稅、消費稅、營業稅、資源稅、城市維護建設稅、土地增值稅、教育

費附加；從利潤中扣除的有企業所得稅。

13、以下關于貸款償還的描述，不正確的是()o

A、貸款逾期后，銀行要對應收未收的利息計收利息，即計復利

B、因提前還款而產生的費用應由借款人負擔

C、銀行在短期貸款到期1個月之前。應當向借款人發送還本付息通知單

【參考答案】：C

【解析】：解析：《貸款通則》規定：銀行在短期貸款到期I個星期之

前、中長期貸款到期1個月之前，應當向借款人發送還本付息通知單。

14、電子票據的期限延長至()年，使企業融資期限安排更加靈活。

A、一

B、三

C、五

【參考答案】：A

【解析】：電子票據較傳統紙質票據，實現了以數據電文形式代替原有

紙質實物票據、以電子簽名取代實體簽章、以網絡傳輸取代人工傳遞、以計

算機錄入代替手工書寫等變化，其期限延長至一年，使企業融資期限安排更

加靈活。

15、某企業某年實現凈利潤1500萬元，利息支出500萬元，所得稅支出

500萬元，該企業利息保障倍數是()o[2010年5月真題]

A、5倍

B、3倍

C、2倍

【參考答案】：A

【解析】：利息保障倍數是指借款人息稅前利潤與利息費用的比率，用

以衡量客戶償付負債利息能力。其計算公式為：利息保障倍數=（利潤總額+利

息費用）/利息費用二（凈利潤+所得稅支出+利息費用）/利息費用二

C1500+500+500）/500二5。

16、下列做法中，符合對抵債資產管理原則的是（）o

A、收取抵債資產后，債務人、擔保人無貨幣資金償還能力時，銀行要優

先選擇以間接拍賣的方式向收債權

B、銀行在辦理抵債資產接收后，每年應至少組織一次對抵債資產的賬實

核對，并作好核對記錄

C、抵債資產以抵債協議書生效日，或法院、仲裁機構裁決抵債的終結裁

決書生效日為抵債資產取得日

【參考答案】：C

【解析】：根據抵債資產管理原則，A項銀行收取抵債資產后，要優先選

捏直接拍賣、變賣非貨幣資產的方式回收債權；B項抵債資產要以市場價格為

基礎合理定價；C項銀行在接收抵債資產后，應每季度至少組織一次賬實核對。

17、某公司欠銀行貸款本金3000萬元，利息360萬元。經協商雙方同意

以該公司事先抵押給銀行的閑置的機器設備3600萬元（評估價）抵償貸款本

息。銀行對該筆抵債資產的處理是（）o

A、3000萬元作為貸款本金收回，360萬元作為應收利息收回，其差額

240萬元列入保證金科目設專戶管理，待抵債姿產變現后一并處理

B、3000萬元作為貸款本金收回，360萬元作為應收利息收回，其差額

240萬元待抵債資產變現后上繳國庫

C、3000萬元作為貸款本金收回，360萬元作為應收利息收回，其差額

240萬元待抵債資產變現后上交上一級銀行

【參考答案】：A

【解析】：商業銀行在取得抵債資產時，要同時沖減貸款本金與應收利

息。抵債資產的計價價值高于貸款本金與應收利息之和時，其差額列人保證

金科目設專戶管理，待抵債資產變現后一并處理。

18、下列關于國別風險的說法中，錯誤的是()o

A、國內信貸屬于國別風險分析的主體內容

B、國別風險的具體內容因評價目的不同而不同

C、國內信貸不屬于國別風險分析的主體內容

【參考答案】：A

【解析】：以本國貨幣融通的國內信貸，所發生的風險屬于國內商業風

險.不屬于國別風險分析的主要內容。

19、下列關于抵押人轉讓抵押物的說法，正確的是()o

A、抵押人在抵押期間全部轉讓抵押物的，無須經過商業銀行便可辦理

B、抵押人全部轉讓抵押物所得的價款，應優先用于向商業銀行提前償還

所擔保的債權或存入商業銀行

C、抵押人部分轉讓抵押物的，應保持剩余貸款抵押物價值不高于規定的

抵押率

【參考答案】：B

【解析】：【正確答案】：C經商業銀行同意，抵押人可以全部轉讓并以

不低于商業銀行認可的最低轉讓價款轉讓抵押物的，抵押人轉讓抵押物所得

的價款應當優先用于向商業銀行提前清償所擔保的債權或存入商業很行賬戶，

A、B、D三項錯誤。故選C。

20、以下關于費率的說法中，不正確的是()o

A、費率是指利率以外的銀行提供信貸服務的價格

B、費率的類型主要包括擔保費、承諾費、承兌費、銀團安排費、開證費

等

C、商業銀行辦理收付類業務可以向委托方以外的其他單位或個人收費

【參考答案】：C

【解析】：解析：費率是指利率以外的銀行提供信貸服務的價格，一般

以信貸產品金額為基數按一定比率計算。費率的類型較多，主要包括擔保費、

承諾費、承兌費、銀團安排費、開證費等。商業銀行辦理收付類業務實行

“誰委托、誰付費”的收費原則，不得向委托方以外的其他單位或個人收費。

21、()指公司賺取利潤的能力。

A、營運能力

B、生產能力

C、盈利能力

【參考答案】：C

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】盈利能力指公司賺取利潤的能力。

22、貸款檔案的保管期限自貸款結清(核銷)后的第2年起計算。其中，5

年期，一般適用于短期貸款，結清后原則上再保管()O

A、1年

B、5年

C、6年

【參考答案】：B

【解析】：貸款檔案的保管期限自貸款結清(核銷)后的第2年起計算。

其中，5年期，一般適用于短期貸款，結清后原則上再保管5年。

23、關于貸款意向書和貸款承諾的說法中，錯誤的是()o

A、兩者的信貸審查標準不同

B、貸款意向書表明該文件為要約邀請

C、貸款承諾基本不具備法律效力

【參考答案】：C

【解析】：D項貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致，銀

行同意在未來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾，貸款承諾具有法律

效力O

24、還款能力的主要標志就是()o

A、借款人的生產能力

B、借款人的現金流量是否充足

C、擔保人的擔保條件是否良好

【參考答案】：B

【解析】：由于現金流量是償還貸款的主要來源，因而還款能力的主要

標志就是借款人的現金流量是否充足。企業生產能力強不一定代表其現金流

量充足，如果企業有大量存貨，依然無法拿出充足的現金還貸。

25、以下()環節不屬于一筆貸款的管理流程。

A、貸款申請

B、貸款支付

C、貸款監控

【參考答案】：C

【解析】：貸款流程包括：貸款申請、受理與調查、風險評價、貸款審

批、合同簽訂、貸款發放、貸款支付、貸后管理和貸款回收與處置。不包括

貸款監控。

26、下列關于抵押物估價的正確說法是()o

A、可以由抵押人自行評估

B、可委托具有評估資格的中介機構給予評估

C、可以由抵押人委托給政府物價部門進行估價

【參考答案】：B

【解析】：由于我國的法律還未就抵押物估價作出具體規定，一般的做

法是由抵押人與銀行雙方協商確定抵押物的價值，委托具有評估資格的中介

機構給予評估或銀行自行評估。

27、認為銀行穩定的貸款應建立在現實的歸還期限與貸款的證券擔保(合

格的票據)基礎上，從而導致銀行長期設備貸款、住房貸款、消費貸款迅速發

展的信貸理論是()O

A、資產轉換理論

B、真實票據理論

C、預期收入理論

【參考答案】：c

【解析】：

【正確答案】：D預期收入理論認為，穩定的貸款應該建立在現實的歸還

期限與貸款的證券擔保的基礎上。在這種理論影響下，第二次世界大戰后中

長期設備貸款、住房貸款、消費貸款等迅速發展起來，成為支持經濟噌長的

重要因素。故選D。

28、按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括()o

A、基本建設貸款

B、流動資金貸款

C、自營貸款

【參考答案】：A

【解析】：按貸款月途劃分，公司信貸的種類分為技術改造貸款、流動

資金貸款、自營貸款。

29、()人員提交貸前調查報告，并承擔調查失誤、風險分析失境和貸

后管理不力的責任。

A、信貸業務崗位

B、信貸發放崗位

C、信貸授信崗位

【參考答案】：A

【解析】：信貸業務崗位人員提交貸前調查報告，并承擔調查失誤、風

險分析失誤和貸后管理不力的責任。

30、銀行應要求質物經過有行業資格且資信良好的評估公司作價值認定,

選擇()的動產或權利作為質物，謹慎地接受段票、權證等價值變化較大的

質物。

A、價值高

B、價格高

C、價值穩定

【參考答案】：C

【出處】2014年下半年《公司信貸》真題

【解析】銀行防范質物的價值風險，應要求質物經過有行業資格且資信

良好的評估公司或專業質量檢測、物價管理部門作價值認定，再確定一個有

利于銀行的質押率；選擇價值相對穩定的動產或權利作為質物，謹慎地接受

股票、權證等價值變化較大的質物。

31、A企業由于經營不善、無力償債被人民法院宣告破產，A企業尚有1

億元B銀行貸款未還，該貸款以A企業的廠房為擔保。A企業變價出售后的總

破產財產為2億元，其口廠房清算價值為8000萬元。A企業的未償債務還包

括欠繳稅款8000萬元，職工工資及保險費用4000萬元，其他普通破產債權1

億元。則B銀行可收回()o

A、4000萬元

B、8000萬元

C、1億元

【參考答案】：B

【解析】：有擔保的債權可以優先受償。

32、將各個生產環節的流動資金相加得到項目總流動資金需用額，再減

去流動負債得到項目所需流動資金的方法為O0

A、比例系數法

B、趨勢分析法

C、分項詳細估算法

【參考答案】：C

【解析】：分項詳細估算法是先計算各個生產經營環節的流動資金需用

額，然后把各個環節的流動資金需用額相加得到項目總的流動資金需用額，

流動資金總需用額減去流動負債就是項目所需的流動資金，此法常通過“流

動資金估算表”進行。

33、在質權設立的情況下，一物()o

A、可以設立多個質押權

B、只能設立一個質押權

C、以上都不對

【參考答案】：B

【解析】：在質權設立的情況下，一物只能設立一個質押權。

34、關于對上市客戶法人治理結構的分析。下列說法中正確的是()o

A、信貸人員應對其股權結構是否合理、是否存在關鍵人控制、信息披露

的實際質量、是否存在家族決策等予以關注

B、要考察客戶決策及運作是否以內部人或關鍵人為中心.內部人是否能

夠輕易操縱股東大會、董事會和監事會

C、對信息披露.主要應關注披露形式是否達到要求

【參考答案】：B

【解析】：A信貸人員無須關注家族決策。因為家族決策主要存在于民營

客戶中，上市客戶一般尢此問題：B在股權結構分析中，應主要關注流通股的

比重低、非流通股過于集中的問題，因為此時公司可能為大股東操控，通過

大量異常關聯交易侵害債權人利益；D在信息披露質量考察中，應關注客戶信

息披露內容的真實性、可靠性，形式是否達到要求次之。

35、銀行在收取承擔費時，不可以進行的行為是()o

A、借款人擅自變更提款計劃的，銀行應該查清原因并收取承擔費

B、在借款人提款有效期內，如果借款人部分或全部未提款，則銀行就應

該對未提部分在提款期結束時自動注銷

C、對于允許變更提款計劃的，銀行可以對借款人不收取貸款額度承擔費

【參考答案】：C

【解析】：根據國際慣例，若在借款合同中規定，變更提款應收取承擔

費，那么當借款人變更提款計劃時，公司業務部門應根據合同辦理，可按改

變的提款計劃部分的貸款金額收取承擔費。故選D。

36、為了使本行的公司信貸產品有別于其他銀行的同類產品，吸引更多

客戶，銀行必須在()上下功夫。

A、核心產品

B、基礎產品

C、附加產品

【參考答案】：C

【出處】2014年下半年《公司信貸》真題

【解析】為了使本行的公司信貸產品有別于其他銀行的同類產品，吸引

更多客戶，銀行必須在擴展產品上下功夫，擴展產品又叫作附加產品。

37、對保證、抵押、質押等擔保方式的合法、足值、有效性進行審查屬

于()。

A、非財務因素審查

B、充分揭示信貸風險

C、擔保審查

【參考答案】：C

【解析】：擔保審查是對保證、抵押、質押等擔保方式的合法、足值、

有效性進行審查。

38、（）綜合反映：商業銀行經營管理的水平。

A、貸款安全性

B、存款吸收額

C、貸款效益性

【參考答案】：C

【解析】：貸款的效益性是指貸款經營的盈利狀況，是商業銀行經營管

理活動的主要動力，綜合反映了商業銀行經營管理的水平。

39、借款人的借款資格中，除國務院規定外，有限責任公司和股吩有限

公司對外股本權益性投資累計未超過其凈資產總額的（）O

A、30%

B、50%

C、60%

【參考答案】：B

【解析】：借款人由請貸款，應當符合：除國務院規定外，有限責任公

司和股份有限公司對外股本權益性投資累計額未超過其凈資產總額的50%。故

本題選C。

40、紅色預警法重視的是（）。

A、定量分析與風險分析

B、定量分析與定性分析相結合

C、警兆指標循環波動特征的分析

【參考答案】：B

【解析】：紅色預警法重視定量分析與定性分析相結合。其流程是：首

先對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析；其次進行不同時期

的對比分析；最后結合風險分析專家的直覺和經臉進行預警。

41、下列關于抵押人轉讓抵押物的說法，正確的是()o

A、抵押人在抵押期間全部轉讓抵押物的，無須經過商業銀行便可辦理

B、抵押人全部轉讓抵押物所得的價款，應優先用于向商業銀行提前償還

所擔保的債權或存入商業銀行

C、抵押人部分轉讓抵押物的，應保持剩余貸款抵押物價值不高于規定的

抵押率

【參考答案】：B

【解析】：經商業銀行同意，抵押人可以全部轉讓并以不低于商業銀行

認可的最低轉讓價款轉讓抵押物的，抵押人轉讓抵押物所得的價款應當優先

用于向商業銀行提前清償所擔保的債權或存入商業銀行賬戶，

A、B、D三項錯誤。故選C。

42、供應階段的核心是()

A、進貨

B、市場

C、設備

【參考答案】：A

【解析】：信貸人員通過供、產、銷三個方面分析客戶的經營狀況，也

可以從客戶經營業績指標的情況進行分析。其中，供應階段的核心是進貨；

生產階段的核心是技術；銷售階段的核心是市場。

43、關于商業銀行對大額不良貸款逐筆計提專項準備金的做法，錯誤的

是()。

A、損失類的貸款，應按貸款余額的100%計提專項準備金

B、如果次級類貸款可能的還款來源是抵押品，相對明確并容易量化，應

該區別出來逐筆計提

C、對于單筆貸款計提準備金時，不需要扣除該筆貸款抵押品的價值

【參考答案】：C

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】對于單筆貸款計提準備金時，應當扣除該筆貸款抵押品的價值;

對批量貸款計提準備金時，則不需要扣除。

44、為應對經營風險，企業應()o

A、使流動資產在整個資金來源中占有足夠比重，至少能應付資產變現需

求

B、使自有資金在整個資金來源中占有足夠比重，至少能彌補資產變現時

的損失

C、使長期資產在整個資金來源占有足夠比重，至少能彌補資產變現時的

損失

【參考答案】：B

【解析】：如果借款人的所有者權益在整個資金來源中所占比重過小，

不能完全彌補其資產損失，債務人就會用借入資金來彌補資產損失，此時債

權人所投入的資金就會受到損害。因此，銀行為維護對借款人貸款的安全性,

應要求企業所有者權益數額至少應能彌補其資產變現時可能發生的損失。

45、某市四家國有商業銀行在某年內累計接收抵債資產170萬元，已處

置抵債資產90萬元，待處置抵債資產80萬元，則抵債資產年處置率為()o

A、52.94%

B、48.23%

C、47.06%

【參考答案】：A

【解析】：抵債資產年處置率計算方法如下：抵債資產年處置率=

90/170X100%=52.94%o

46、評價信貸資產質量的指標不包括(),

A、信貸余額擴張系數

B、流動比率

C、加權平均期限

【參考答案】：B

【解析】：評價信貸資產質量主要有以下幾個指標：①信貸平均損失比

率；②信貸資產相對不良率；③不良率變幅；④信貸余額擴張系數；⑤利息

實收率；⑥加權平均期限。

47、國家機關可作為保證人的一種特殊情況是()o

A、上級部門批準后，為外企保證

B、國務院批準后，為使用外國政府或國際經濟組織貸款進行轉貸

C、發改委批準后，為涉外企業保證

【參考答案】：B

【解析】：我國《擔保法》規定國家機關不得作保證人，但經國務院批

準可對特定事項作保證人的除外。故選C。

48、下列()不屬二國別風險管理體系的基本要素。

A、董事會和高級管理層的有效監控

B、完善的國別風險識別、計量、監測和控制過程

C、完善的外部控制和審計

【參考答案】：C

【解析】：國別風險管理體系包括以下基本要素：董事會和高級管理層

的有效監控；完善的國別風險管理政策和程序；完善的國別風險識別、計量、

監測和控制過程；完善的內部控制和審計。

49、按照凈現值法，貸款價值的確定主要依據對未來()的貼現值。

A、現金流入

B、現金流量

C、凈現金流量

【參考答案】：C

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】按照凈現值法。貸款價值的確定主要依據對未來凈現金流量的

貼現值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預期損失，貸款盈利

的凈現值也會得到確認。

50、屬于財產保全的方式的是()o

A、訴前財產保全

B、執行財產保全

C、以上都對

【參考答案】：A

【解析】：財產保全分為兩種：訴前財產保全和訴中財產保全。故本題

選A。

二、多項選擇題(共15題，每題2分)

1、以下屬于財務評價基本報表的是()O

A、流動資金估算表

B、總成本費用估算表

C、借款還本付息表

【參考答案】：C

【解析】：解析：常識題

2、（）是在一定的經濟發展階段，一定收入水平的基礎上，國內和國際

在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。

A、社會購買力

B、居民消費能力

C、貨幣購買力

【參考答案】：A

【解析】：社會購買力是在一定的經濟發展階段，一定收入水平的基礎

上，國內和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。

3、銀行向企業發放貸款時.最關鍵的問題是（）o

A、貸款定價

B、企業財務狀況

C、貸款卡信息

【參考答案】：A

【解析】：解析：銀行向企業發放貸款時，最關鍵的問題是怎么洽貸款

定價。

【專家點撥】商業銀行在給集團客戶授信前，應通過查詢貸款卡信息及

其他合法途徑，充分掌握集團客戶的負債信息、關聯方信息、對外對為擔保

信息和訴訟情況等重大事項，防止對集團客戶過度授信。

4、（）是借款人自主支付方式下的重要環節。

A、貸款申請

B、事后核查

C、貸款分析

【參考答案】：B

【解析】：事后核查是借款人自主支付方式下重要的環節。由于貸款人

在放款前并未像貸款人受托支付方式下詳細審查貸款資金用途，因此，貸款

人應加強對貸款資金用途的后續跟蹤核查。

5、20世紀90年代以來，在銀行業得到高度重視和快速發展的定量分析

模型是Oo

A、5Cs

B、CAMEL模型

C、信用風險量化模型

【參考答案】：C

【解析】：20世紀90年代以來，信用風險量化模型在銀行業得到了高度

重視和快速發展，涌現了一批能夠直接計算違約概率的模型，其中具有代表

性的有穆迪的RiskCa1c和CreditMonitor>KPMG的風險中性定價模型和死亡

概率模型，在銀行業引起了很大反響。

6、商業銀行中，經風險管理部及業務經辦部門認定有特殊保存價值的項

目檔案，其保管期限為()O

A、永久保存

B、10年

C、5年

【參考答案】：A

【解析】：貸款檔案是指已結清貸款的文件材料，經過整理立卷彬成的

檔案。貸款檔案的保管期限自貸款結清(核銷)后的第2年起計算。其中：

①5年期，一般適用于短期貸款，結清后原則上再保管5年；②20年期，一

般適用于中、長期貸款，結清后原則上再保管20年；③永久，經風險管理部

及業務經辦部門認定有特殊保存價值的項目可列為永久保存。

7、在首次放款的先決條件文件中，貸款類文件包括()o

A、借貸雙方已正式簽署的借款合同

B、公司章程

C、全體董事的名單及全體董事的簽字樣本

【參考答案】：A

【解析】：

【正確答案】：A首次放款的先決條件文件中貸款類文件包括：①借貸雙

方已正式簽署的借款合同；②銀行之間已正式簽署的貸款協議(多用于銀團貸

款)。

B、C、D三項均屬于公司類文件包括的內容，不屬于首次放款的先決條件

文件。故選A。

8、藥品屬于()行業。

A、周期性

B、非周期性

C、以上皆錯

【參考答案】：B

【出處】2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】非周期性行業通常不受或者受到經濟周期的影響很小。非周期

性行業通常生產出的產品和服務為必需品，比如藥品。但并不是所有生產必

需品的行業都是非周期性的，它們中的大多數還是會不同程度地受到經濟周

期的影響。

9、根據《民事訴訟法》的規定，申請執行期限()o

A、從法律文書規定履行期間的最后一日起計算；法律文書規定分期履行

的，從規定的每次履行期內的最后一日起巾算

B、從法律文書規定履行期間的第一日起計算；法律文書規定分期履行的,

從規定的每次履行期內的第一日起計算

C、從法律文書規定履行期間的第一日起計算；法律義書規定分期履行的,

從規定的每次履行期內的最后一日起計算

【參考答案】：A

【解析】：根據我國《民事訴訟法》的規定，申請執行期限，從法律文

書規定履行期間的最后一日起計算；法律文書規定分期履行的，從規定的每

次履行期內的最后一日起計算。故選A。

10、下列關于低經營杠桿企業的說法中，正確的選項是()O

A、固定成本占有較大的比例

B、當市場競爭激烈時更容易被淘汰

C、對銷售量比較敏感

【參考答案】：B

【解析】：低經營杠桿行業的變動成本占較高比例，但是，在經濟增長、

銷售上升時，低經營杠桿行業的增長速度要比高經營杠桿行業的增長速度緩

慢得多。經營杠桿是營業利泗相對于銷售量變化敏感度的指示劑。通常情況

下，高經營杠桿代表著高風險。這些行業需要獲得更高的銷售量來維持利潤，

而且利潤相對于銷售也非常敏感。故本題選C。

11、下列屬于經營者的預警信號的是()O

A、喪失一個或多個客戶，而這些客戶財力雄厚

B、關鍵人物的態度變化尤其是缺乏合作態度

C、工廠或設備維修不善.推遲更新過時的無效益的設備

【參考答案】：B

【解析】：有關經營者的信號有：關鍵人物的態度變化尤其是塊乏合作

態度；董事會、所有權或重要的人事變動：財務報表呈報不及時；各部門職

責分裂；冒險兼并其他公司；冒險投資于其他新業務、新產品以及新市場等。

A、B、D三項屬于有關經營狀況的信號。

12、積極拓展信貸業務，搞好市場調查，優選客戶，受理借款人申請，

這是()的職責。

A、信貸業務崗位

B、信貸發放崗位

C、信貸授信崗位

【參考答案】：A

【解析】：積極拓展信貸業務，搞好市場調查，優選客戶，受理借款人

申請，這是信貸業務崗位的職責之一。

13、信貸授權可以采用多種書面形式，其中()比較規范、正式，也較

為常用。

A、規章制度

B、崗位職責

C、授權書

【參考答案】：C

【解析】：信貸授權可以采用授權書、規章制度、部門職責、崗位職責

等書面形式。其中，授權書比較規范、正式，也較為常用。

14、目前我國家電行業產品成熟、產品差異化很小、產品質量與技術提

升的空間都非常有限，曰于產品的同質化使得消費者可選擇的空間擴大，從

而導致各家電廠家競爭激烈，大打“價格戰”，則根據行業成熟度四階段模

型判斷，該行業處于OO

A、啟動階段

B、成熟階段

C、衰退階段

【參考答案】：B

【解析】：處于成熟階段的行業增長較為穩定，成熟期的產品和服務已

經非常標準化，行業中的價格競爭非常激烈，新產品的出現速度也非常緩慢。

題中描述的特征符合四階段中成熟階段特征。

15、貸款合法、合規性調查是指()o

A、銀行業務人員對借款人和擔保人的資格合乎法律、合乎規章制度和信

貸政策的行為進行調查、認定

B、貸款經營的盈利情況，是商業銀行經營管理活動的主要動力

C、以上皆錯

【參考答案】：A

【解析】：A是貸款合法、合規性調查；B是貸款安全性調查；C是貸款

效益性調查。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、銷售收入增長模式一般為階梯性增長，固定資產增長通常呈線性發展。

()

【參考答案】：錯誤

【解析】：銷售收入增長模式一般為線性增長，固定資產增長通常呈階

梯性發展。

2、公司信貸業務人員應仔細核查借款人的法人資格、借款資格、營業執

照的有效期、真實性及當年是否辦理了年檢手續、貸款卡的有效期及當年是

否辦理了年審手續以及近期是否發生內容變更、名稱變更、注銷、作廢等情

況。

【參考答案】：正確

3、市場利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行業協會等確定的

利率。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：市場利圣是指隨市場供求關系的變化而自由變動的利率。

4、貸款人可以根據需要委托或者要求借款人委托具備相關資質的獨立中

介機構為項目提供法律、稅務等方面的專業意見和服務。()

【參考答案】：正確

【解析】：《項目融資業務指引》明確規定，貸款人可以根據需要委托

或者要求借款人委托具備相關資質的獨立中介機構為項目提供法律、稅務、

保險、技術、環保和監理等方面的專業意見和服務。

5、雖然進入壁壘高低是評估行業風險的主要因素，但進入壁壘的性質和

可持續性也不應當被忽略。()

【參考答案】：正確

【解析】：由于不同因素導致的行業壁壘存在的時間可能不同，因而導

致的行業風險也就不同。例如必要資本量是長期性的進入壁壘，而專利權和

版權有可能僅僅是臨時的，技術革新可能減小甚至完全消除其所帶來的壁壘,

此時，顯然必要資本量行業壁壘所帶來的行業風險高于專利權和版權行業壁

壘所帶來的風險。因此評估行業風險時，對壁壘的性質與可持續性也要進行

分析。

6、對于借貸關系清楚的案件，債權銀行也可以不經起訴而直接向人民法

院申請支付令。()

【參考答案】：正確

7、信貸檔案是確定借貸雙方法律關系和權利義務的重要憑證.是貸款管

理情況的重要記錄。()

【參考答案】：正確

【解析】：信貸檔案是確定借貸雙方法律關系和權利義務的重要憑證，

是貸款管理情況的重要記錄c科學地記錄、保管和使用信貸檔案，是加強貸

款管理、保護貸款安全的重要基礎。

8、對于追加的擔保品，可簡化手續辦理。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：擔保品關系到銀行貸款的安全，只有手續齊備、措施嚴密，

才能在發生貸款糾紛時確保銀行權益實現。因而在追加擔保時，對于追加的

擔保品，也應根據抵押貸款的有關規定，辦妥鑒定、公證和登記等手續，落

實抵押權益。

9、預期收入理論的觀點是銀行能否保持流動性，關鍵在于能否將銀行資

產轉讓變現。

【參考答案】：錯誤

【解析】：資產轉換理論的觀點是銀行能否保持流動性，關鍵在于能否

將銀行資產轉讓變現。

10、在破產重整過程中，應該促進債務人盡快進入破產程序。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：破產重組過程中