風險管理銀行從業資格檢測題（附答案）

一、單項選擇題（共50題，每題1分）。

1、（）是商業銀行日常工作的一個重要部分，每個業務都要建立控制措

施，分清責任范嗣，并接受仔細的、獨立的監控。

A、外部控制環境

B、內部控制措施

C、監督、評價與糾正

【參考答案】：B

【解析】：答案為Co內部控制措施是商業銀行日常工作的一個重要部分,

每個業務都要建立控制措施，分清責任范圍，并接受仔細的、獨立的監控

2、商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值（）至少重估一次價值。

A、每日

B、每月

C、每季度

【參考答案】：A

【解析】：商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值。

市值重估應當由與前臺相獨立的中臺、后臺、財務會計部門或其他相關職能

部門或人員負責。

3、證券組合理論體現在（）模式階段。

A、全面風險管理模式階段

B、負債風險管理模式階段

C、資產負債風險管理模式階段

【參考答案】：B

【解析】：負債風險管理模式階段，現代金融理論的發展為風險管理提

供了有力的支持。如諾貝爾經濟學獎得主哈瑞?馬柯維茨于20世紀50年代

提出的投資組合理論，即如何在風險與收益之間尋求最佳平衡點，在這一階

段成為現代風險管理的重要基石。

4、下列屬于客戶評級的專家判斷法的是()。

A、5Cs系統

B、CAMELs系統

C、以上都是

【參考答案】：C

【解析】：超出教材內容。除了5cs系統外，使用較為廣泛的專家系統

還有5Ps系統、CAMELs系統。

5、()是指商業銀行利用資產負債表或某些具有收益負相關性質的業務

組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖。

A、組合風險

B、自我對沖？

C、市場對沖

【參考答案】：B

【解析】：風險對沖可分為自我對沖和市場對沖兩種情況自我對沖是指

商業銀行利用資產負債表或某些具有收益負相關性質的業務組合本身所具有

的對沖特性進行風險對沖；市場對沖是指對于無法通過資產負債表和相關業

務訶整進行自我對沖的風險(又稱殘余風險)，通過衍生產品市場進行對沖。

6、在操作風險經濟資本計量的方法中，()

的原理是,將商業銀行的所有業務劃分為八類產品線，對每一類產品線

甥定不同的操作風險資笈要求系數，并分別求出對應的資本，然后加總八類

產品線的資本.即可得到商業銀行總體操作風險的資本要求。

A、高級計量法

B、標準法

C、內部評級法

【參考答案】：B

【解析】：題干所述正是標準法的主要內容，簡單說就是：按標準把業

務劃分為八類產品線計算風險資本。

7、商業銀行的風險暴露分類不包括（）o

A、普通企業類

B、公司類

C、零售類和合格循環零售類

【參考答案】：A

【解析】：在內部評級法下，商業銀行的風險暴露分類一般可以分為以

下六類：即主權類、金融機構類（含銀行類和非銀行類）、公司類（含中小

企業、專業貸款和一般公司）、零售類（含個人住房抵押貸款、合格循環零

售和其他零售）、股權類和其他類（含購入應收款及資產證券化）。

8、缺口分析側重于計量利率變動對銀行（）的影響。

A、短期收益

B、中期收益

C、經濟價值

【參考答案】：A

【解析】：缺口分析側重于計量利率變動對銀行短期收益的影響，缺口

分析側重計量利率風險對商業銀行經濟價值的影響。A項正確。故本題選A。

9、關于風險監管方法，下列表述不正確的是（）o

A、風險監管的方法一般分為非現場監管與現場檢查兩類

B、非現場監管是指認可機構必須定期向銀行業監督管理機構報送資料，

這些資料主要包括：統計資料申報表、內部管理賬目、其他管理資料和已公

布的財務資料

C、非現場監管工作對現場檢查發現的問題和風險進行持續跟蹤監測，督

促被監管機構的整改進度和情況

【參考答案】：B

【解析】：C項，非現場監管是非現場監管人員按照風險為本的監管理念,

全面持續地收集、檢測和分析被監管機構的風險信息，針對被監管機構的主

要風險隱患制定監管計劃，并結合被監管機構風險水平的高低和對金融體系

穩定的影響程度，合理配置監管資源，實施一系列分類監管措施的周而復始

的過程。

10、通過現金流分析估計商業銀行的流動性需求，商業銀行未來特定時

段內的流動性頭寸等于（）加總。①新貸款凈增值的預測值；②存款凈流量

的預測值；③其他資產凈流量預測值；④其他負債凈流量預測值；⑤期初的

“剩余”或“赤字”。

A、①②④

B、①②⑤

C、①②③④⑤

【參考答案】：C

【解析】：為了合理預測商業銀行在未來不同時段內的流動性需求，商

業銀行應當盡可能準確預測未來特定時段內（如未來7天、15天、30天）的

新貸款凈增值（新貸款額-到期貸款-貸款出售）、存款凈流量（流入量-流出

量），以及其他資產和負債的凈流量，將上述各項資金凈流量加總，再與期

初的“剩余”或“赤字”相加，即可獲得未來特定時段內的流動性頭寸。

11、相關信息缺乏共享和文檔記錄屬于人員因素中哪一類原因造成的損

失？（）

A、知識技能匱乏

B、內部欺詐

C、核心雇員流失

【參考答案】：C

【解析】：核心雇員流失造成的風險體現為商業銀行對關鍵人員（如交

易員、高級客戶經理）迂度依賴的風險，包括缺乏足夠的后備人員、關鍵信

息缺乏共享和文檔記錄、缺乏崗位輪換機制等。

12、根據《巴塞爾新資本協議》和《國際會計準則第39號》，按照監管

標準所定義的交易賬戶與()有較多的重合。

A、持有到期的投資

B、以公允價值計量且公允價值變動計入損益的金融資產

C、貸款和應收款

【參考答案】：B

【解析】：《國際會計準則第39號》將金融資產劃分為四類：①以公允

價值計量且公允價值變動計入損益的金融資產；②持有待售；③持有到期的

投資；④貸款和應收款。其中，前兩類資產按公允價值計價，但對于持有待

售類資產，其公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權益。按照監管標

準所定義的交易賬戶與第一類資產有較多的重合，但不能完全對應。

13、某項頭寸的累計損失達到或接近()限額時，就必須對該頭寸進行

對沖交易或立即變現。

A、止損

B、風險

C、交易

【參考答案】：A

【解析】：止損限額是允許的最大損失額。通常，當某項頭寸的累計損

失達到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現。

14、下列各項對商業銀行風險預警程序的順序描述，正確的是()o

A、風險分析一信用信息的收集和傳遞一風險處置一后評價

B、信用信息的收集和傳遞一風險分析風險處置后評價

C、信用信息的收集和傳遞一后評價一風險分析一風險處置

【參考答案】：B

【解析】：風險預警是各種工具和各種處理機制的組合結果，無論是否

依托于動態化、系統化、精確化的風險預警系統，都應當逐級、依次完成以

下程序：①信用信息的收集和傳遞；②風險分析；③風險處置；④后評價。

15、信用評分模型是商業銀行分析借款人信用風險的主要方法之一，下

列各模型不屬于信用評分模型的是()o

A、死亡率模型

B、線性概率模型

C、線性辨別模型

【參考答案】：A

【解析】：目前，應用最廣泛的信用評分模型有：線性概率模型

(LinearProbabiIityModeI)、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型

CLinearDiscriminantModel)。A項，死亡率模型屬于違約概率模型。

16、商業銀行信用風險管理實踐中，設定貸款集中度限額的做法屬于()

策略。［2009年10月真題］

A、風險補償

B、風險轉移

C、風險分散

【參考答案】：C

【解析】：風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性

選擇。根據多樣化投資分散風險的原理，商業銀行的信貸業務應是全面的，

而不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人。本題中，設定貸款集

中度限額的做法采用的正是風險分散策略。

17、下列不屬于良好的銀行監管的標準的是()o

A、對各類監管設限做到科學合理

B、只對被監管者實施嚴格、明確的問責制

C、高效、節約地使用一切監管資源

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《風險管理》真題

【解析】良好銀行監管的六條標準是：①促進金融穩定和金融創新共同

發展；②努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力；③對各類監管設

限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；④鼓勵公平競

爭，反對無序競爭；⑤對監管者和被監管者都要實施嚴格、明確的問責制；

⑥高效、節約地使用一切監管資源。

18、實踐表明，良好的()管理已經成為商業銀行的主要競爭優勢，有

助于提升銀行的盈利能刀和實現長期戰略目標。

A、市場風險

B、聲譽風險

C、國家風險

【參考答案】：B

【解析】：管理和維護聲譽需要商業銀行考慮幾乎所有內、外部風險因

素。實踐表明，良好的聲譽風險管理已經成為商業銀行的主要競爭優勢，有

助于提升銀行的盈利能力和實現長期戰略目標。

19、小張在出差之前要求公司為其投一份意外傷害險，小張的行為屬于

OO

A、風險規避

B、風險自留

C、風險轉移

【參考答案】：C

【解析】：風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移兩種。小張的行為屬

于保險轉移，即以繳納保險費為代價，將風險轉移給承保人。

20、激烈的行業競爭必然形成優勝劣汰，產品的品牌管理直接影響了商

業銀行的()O

A、競爭能力

B、盈利能力和業務發展空間

C、客戶資源

【參考答案】：B

【解析】：激烈的行業競爭必然形成優勝劣汰，產品的品牌管理直接影

響了商業銀行的盈利能力和業務發展空間，所以C項正確。

21、在實踐操作中，()是商業銀行降低流動性風險的“最具風險”的

方法。

A、適度分散客戶種類

B、借人流動性

C、持有足夠水平的流動資金

【參考答案】：B

【解析】：在實踐操作中，借人流動性是商業銀行降低流動性風險的

“最具風險”的方法。

22、()通常被認為是商業銀行破產的直接原因。

A、流動性風險

B、操作風險

C、市場風險

【參考答案】：A

【解析】：流動性風險通常被認為是商業根行破產的直接原因，所以A

項正確。

23、對()進行分析，往往可以預測商業銀行未來特定時段內的操作風

險狀況。

A、關鍵風險指標

B、公司人員狀況

C、管理人員流動性

【參考答案】：A

【解析】：關鍵風險指標的顯著波動可能意味著操作風險的總體姓質發

生變化。因此，對關鍵風險指標進行分析，往往可以預測商業銀行未來特定

時段內的操作風險狀況。關鍵風險指標通常包括交易量、員工水平、技能水

平、客戶滿意度、市場變動、產品成熟度等。故選A。

24、錯誤監控/報告是指商業銀行監控/報告流程不明確、混亂，負責監

控/報告的部門的職責不清晰，有關數據不全面、不及時、不準確，造成未履

行必要的()或者對外部匯報不準確。

A、法律規定

B、匯報義務

C、風險計量義務

【參考答案】：B

【解析】：錯誤監控/報告是指商業銀行監控/報告流程不明確、混亂，

負責監控/報告的部門的職責不清晰，有關數據不全面、不及時、不準確，造

成未履行必要的匯報義務或者對外部匯報不準確。

25、下列關于商業銀行市場風險限額管理的說法中，不正確的是()o

A、商業銀行應當根據業務的性質、規模、復雜程度和風險承受能力設定

限額

B、市場風險限額管理應完全獨立于流動性風險等其他風險類別的限額管

理

C、管理層應當根據一定時期內的超限額發生情況，決定是否對限額管理

體系進行調整

【參考答案】：B

【解析】：市場風險限額管理應綜合考慮流動性風險等，它不是完全獨

立的，C項錯誤。故選C。

26、假設資本要求(K)為2%,違約風險暴露(EAD)為10億元，則根據《巴

塞爾新資本協議》，風險加權資產(RWA)為()億元。

A、12.5

B、2.5

C、1.25

【參考答案】：B

【解析】：風險加權資產RWA=KX12.5XEAD=2%X12.5X10=2.5。故

選C。

27、盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生

不利影響的因素。這是貸款五級分類中的()類貸款。

A、關注

B、次級

C、損失

【參考答案】：A

【解析】：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償

還產生不利影響的因素。這是對關注類貸款的詮釋。

28、商業銀行對客戶進行財務分析的目的是()o

A、幫助企業加快發展

B、搞好和客戶的關系以便更好地開展業務

C、識別企業信用風險

【參考答案】：C

【出處】：2014年上半年《風險管理》真題

【解析】財務分析是通過對企業的經營成果、財務狀況以及現金流量情

況的分析，達到評價企業經營管理者的管理業績、經營效率，進而識別企業

信用風險的目的。故選D。

29、參照國際最佳實踐，在日常風險管理操作中，具體的風險管理/控制

措施可以采取(),最終到達高級管理層的三級管理方式。

r從基層業務單位到業務領域風險管理委員會

B、從業務風險管理委員會領域到基層業務單位

C、從高級管理層到基層業務領域

【參考答案】：A

【解析】：參照國際最佳實踐，在日常風險管理操作中，具體的風險管

理/控制措施可以采取從基層業務單位到業務領域風險管理委員會，最終到達

高級管理層的三級管理方式，所以A項正確。

30、()是風險文化中最為重要和最高層次的因素。

A、風險管理理念

B、制度

C、風險管理水平

【參考答案】：A

【解析】：風險管理理念是風險文化中最為重要和最高層次的因素。

31、資產收益率標準差越(),表明資產收益率的波動性越()。

A、大；小

B、大；大

C、小；大

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《風險管理》真題

【解析】方差的平方根稱為標準差。資產收益率標準差越大，表明資產

收益率的波動性越大。當標準差很小或者接近于零時，資產的收益率基本穩

定在預期收益水平，出現的不確定性程度逐漸減小。

32、商業銀行的風險管理模式的四個發展階段依次為()o

A、資產風險管理模式階段》負債風險管理模式階段》資產負債風險管理

模式階段一全面風險管理模式階段

B、資產負債風險管理模式階段一資產風險管理模式階段-負債風險管理

模式階段一全面風險管理模式階段

C、資產風險管理模式階段一資產負債風險管理模式階段-負債風險管理

模式階段一全面風險管理模式階段

【參考答案】：A

【解析】：商業銀行的風險管理模式大體經歷了四個階段，資產風險管

理模式階段一負債風險管理模式階段一資產負債風險管理模式階段一全面風

險管理模式階段，A項正確。

33、關于理解風險與收益的關系的好處，下列說法錯誤的是()o

A、有助于商業銀行對損失可能性的管理

B、有助于商業銀行對盈利可能性的管理

C、在風險和收益匹配的原則下，需要利用現在承擔風險的水平調整已經

實現的盈利

【參考答案】：C

【解析】：充分理解風險與收益的關系，一方面有助于商業銀行對損失

可能性和盈利可能性的管理，一方面有助于商業銀行在經營管理活動中采用

經濟資本配置、經風險調整的業績評估等現代風險管理方法，所以ABC項正

確；在風險和收益匹配的原則下，需要利用過去承擔風險的水平調整已經實

現的盈利，依此合理地衡量業績產生良好的激勵效果，所以D項說法錯誤。

34、相比較而言，r列()最容易引發操作風險。

A、柜臺業務

B、個人信貸業務

C、資金交易業務

【參考答案】：A

【解析】：答案為Ao對操作風險管理主要業務風險控制相關知識的考查。

柜臺業務泛指通過商業銀行柜面辦理的業務，是商業銀行各項業務操作的集

中體現，也是最容易引發操作風險的業務環節。

35、某私營企業于2008年1月1日從某銀行獲得一筆3年期1000萬元

的抵押貸款，2008年12月30日，由于該企業財務狀況惡化，出現了拖欠利

息超過90天的違約行為。為降低損失，該銀行與企業磋商進行貸款重組，則

下述重組措施中最不可行的是OO

A、將該筆貸款期限延長半年

B、允許企業貸款到期后一次性還本付息

C、要求企業增加其董事長個人住房作為抵押品

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。貸款重組主要包括但不限于以下措施：①調整信貸

產品；②減少貸款額度；③調整貸款期限（貸款展期或縮短貸款期限）；④調

整貸款利率；⑤增加控制措施，限制企業經營活動。根據《公司法》的規定，

有限責任公司股東以其出資額為限承擔責任，董事長作為公司股東，無需以

其個人財產為企業債務提供擔保。

36、某銀行2008年對A公司的一筆貸款收入為1000萬元，各項襄用為

200萬元，預期損失為100萬元，經濟資本為16000萬元，則RAR0C等于（）。

A、4.38%

B、5.00%

C、5.63%

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。將已知條件代公式：RAR0C二稅后凈利泗/經濟資本

X100%=（1000200-100）/16000X100%比438%。

37、下列是關于貸款的轉讓步驟，則正確順序是（）o①挑選出司質的

待轉讓單筆貸款，并將其放在一個資產組合中；②辦理貸款轉讓手續；③對

資產組合進行評估；④簽署轉讓協議；⑤雙方協商（或投標）確定購買價格；

⑥為投資者提供資產組合的詳細信息。

A、①②③④⑤⑥

B、①②⑤③⑥④

C、①③⑥⑤④②

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。考查貸款轉讓的步驟。貸款轉讓的程序主要包括以

下六個步驟：第一步，挑選出具有同質性的待轉讓單筆貸款，并將其放在一

個資產組合中；第二步，對該資產組合進行評估；第三步，為投資者提供詳

細信息，使他們能夠評估貸款的風險；第四步，雙方協商（或投標）確定購買

價格；第五步，簽署轉讓協議；第六步，辦理貸款轉讓手續。

38、在實際應用中.通常用正態分布來描述（）的分布。

A、每日股票價格

B、股票價格每日變動值

C、股票價格每日收益率

【參考答案】：C

【解析】：正態分布是描述連續性隨機變量的一種重要概率分布，在風

險計量實際應用中，正態分布起著特別重要的作用。在實際應用中，葉以用

正態分布來描述股票價格（或資產組合）每日收益率的分布。

39、以下關于久期的論述，正確的是（）o

A、久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高

B、久期缺口絕對值的大小與利率風險沒有明顯聯系

C、久期缺口大小對利率風險大小的影響不確定，需要做具體分析

【參考答案】：A

【解析】：商業銀行可以使用久期缺口來分析資產負債的利率敏感度。

久期缺口二資產加權平均久期一（總負債/總資產）X負債加權平均久期當市

場利率變動時，銀行資產價值和負債價值的變動方向與市場利率的變動方向

相反。資產負債久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的敏感度

就越高，因而整體的利率風險敞口也越大，利率風險也就越高。

40、國別風險分散的具體策略包括()。

A、銀團貸款

B、國別限額

C、以上都是

【參考答案】：C

【解析】：提高風險分散，就要想到多元化。A是多家銀行；B是多家投

資方；C是多個國家，都可以達到風險分散的效果。

41、某企業2008年凈利潤為0.5億元人民幣，2008年初總資產為10億

元人民幣，2008年末總資產為15億元人民幣，則該企業2008年的總資產收

益率為()O

A、3.00%

B、4.00%

C、4.75%

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。由題中所給的條件代入總資產收益率公式中，則總

資產收益率=凈利潤/平均總資產X100%=0,5/[(10+15)/2]X100%=4.00%o

42、授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中()不是其最常用

的組合限額設定維度。

A、行業等級

B、擔保

C、授信額度

【參考答案】：C

【解析】：授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中行業等級、

產品等級、風險等級和擔保是其最常用的組合限額設定維度。

43、()對商業銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看作是核心

存款的重要組成部分。

A、個人存款

B、機構存款

C、大額存款

【參考答案】：A

【解析】：結合現實，

B、C、D都是大額存款機構，他們對于信用和利率都很敏感，因為本金龐

大，利率的小變動都會引起利息的大變化。而個人存款就不會在乎利息的微

小變動了。

44、國家進行宏觀調控使商業銀行不得不及時調整有關信貸政策以避免

造成損失，是指外部事件中的OO

A、不可抗力

B、監管規定

C、自然災害

【參考答案】：B

【解析】：這是監管規定的表現。

45、以下各項中不屬于商業銀行管理戰略的戰略愿景的是()o

A、創造良好的公眾/客戶形象

B、資本充足率保持在10%以上

C、實現員工價值

【參考答案】：B

【解析】：戰略愿景是宏觀層面的期待，C屬于具體的發展指標。

46、商業銀行的()承擔操作風險的直接責任，并負責操作風險自我評

估的實施與優先排序。

A、董事會風險管理委員會

B、業務部門

C、風險管理部門

【參考答案】：B

【解析】：業務部門對操作風險的管理情況負直接責任，應指定專人負

責操作風險管理。

47、某商業銀行當期的一筆貸款利息收入為500萬元，其相關費用合計

為60萬元，該筆貸款的預期損失為40萬元，為該筆貸款配置的經濟資本為

8000萬元，則該筆貸款的經風險調整的收益率(RAR0C)為。

A、5.75%

B、5%

C、5.5%

【參考答案】：B

【解析】：RAR0C=(NI-EL)/UL=(500-60-40)/8000=5%o

48、交易/定價錯誤屬于操作風險內部流程類的因素，它是指在交易過程

中，()。

A、市場價格發生重大變化引起的定價差異

B、由于產品成本增加，出現定價困難

C、未遵循操作規定，使交易和定價產生了錯誤

【參考答案】：C

【解析】：交易/定價錯誤屬于操作風險內部流程類的因素，它是指在交

易過程中，未遵循操作規定，使交易和定價產生了錯誤。D項正確。故本題選

49、以下不是我國商業銀行信息披露主要存在的問題的是()。

A、缺乏法律依據

B、風險信息披露不充分

C、表外業務信息披露不充分

【參考答案】：A

【解析】：當前，我國商業銀行信息披露主要存在以下問題：①信息披

露內容不全面；②風險信息披露不充分；③表外業務信息披露不充分；④信

息披露監控機制仍需進一步完善。A項不屬于我國商業銀行信息披露存在的問

題。故本題選Ao

50、關于商業銀行有場風險限額管理，下列表述不正確的是()o

A、商業銀行應當根據業務的性質、規模、復雜程度和風險承受能力設定

限額

B、市場風險限額管理應完全獨立于流動性風險等其他風險類別的限額管

理

C、管理層應當根據一定時期內的超限額發生情況，決定是否對限額管理

體系進行調整

【參考答案】：B

【解析】：市場風險限額管理應綜合考慮流動性風險等，它不是完全獨

立的，C項錯誤。故本題選C。

二、多項選擇題(共15題，每題2分)

1、商業銀行內部經營管理活動中，戰略風險識別通常可以從()三個層

面人手。

A、戰術、宏觀和全局

B、戰術、宏觀和微觀

C、宏觀戰略、中觀管理和微觀執行

【參考答案】：C

【解析】：在商業銀行內部經營管理活動中，戰略風險可以從宏觀戰略

層面、中觀管理層面和微觀執行層面進行識別。D項正確。故本題選D。

2、下列關于風險監管的說法，不正確的是()。

A、監管部門所關注的風險狀況包括行業整體風險狀況、區域風險狀況和

銀行機構自身的風險狀況

B、按照誘發風險的原因，通常可將風險分為信用風險、市場風險、操作

風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險八大類

C、銀行機構風險狀況不包括分支機構的風險水平

【參考答案】：C

【解析】：D項，銀行機構風險狀況既包括銀行整體并表基礎上的總體風

險水平，還包括其單一或部分分支機構的風險水平。

3、關于外部審計與銀行監管之間關系，下列表述錯誤的是()o[2012

年6月真題]

A、銀行監管政策、相關標準和準則是實施外部審計所依據和關注的重點

B、外部審計與銀行監管的側重點不同，前者側重于財務報表審計，后者

側重于金融機構合規管理與風險控制的分析和評價

C、盡管外部審計和監管意見的方式和內容并不存在共性，但二者都是市

場主體關注、評價、選擇銀行的重要依據

【參考答案】：C

【解析】：外部審計和銀行監管的方式、內容、目標存在共性。外部審

計和銀行監管都采用現場檢查的方式。無論是外部審計還是銀行監管，都將

審查銀行會計信息、管理信息以及相關記錄，促進和保障銀行經營管理信息

的真實、準確、合規，并將其作為基本目標之一。

4、商業銀行的()來源于其內部經營管理活動，以及外部政治、經濟和

社會環境的變化。

A、流動性風險

B、戰略風險

C、操作風險

【參考答案】：B

【解析】：商業銀行的戰略風險來源于其內部經營管理活動，以及外部

政治、經濟和社會環境的變化，主要體現在四個方面：商業銀行戰略目標缺乏

整體兼容性，為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷，為實現目標所需

要的資源匱乏，以及整個戰略實施過程的質量難以保證。

5、國別風險的評估指標不包括()o

A、數量指標

B、規模指標

C、比例指標

【參考答案】：B

【解析】：國別風險的評估指標主要包括三種：數量指標、比例指標和等

級指標。數量指標、比例指標和等級指標是對國別風險關鍵因素的不同方面

進行衡量。

6、下列哪一項屬于商業銀行面臨的技術風險？()

A、技術開發失敗

B、銀行的信息系統安全性存在風險

C、銀行缺乏獨特的品牌形象

【參考答案】：B

【解析】：A項屬于項目風險；B項屬于行業風險；D項屬于品牌風險。

7、通常，以()為主要資金來源的商業銀行，其融資流動性的利率敏感

度相對較低。

A、發行債券

B、同業拆借

C、居民儲蓄

【參考答案】：C

【解析】：融資流動性風險是指商業銀行在不影響日常經營或財務狀況

的情況下，無法及時有效地滿足資金需求的風險，反映了商業銀行在合理的

時間、成本條件下迅速獲取資金的能力。從商業銀行融資流動性的角度來看,

零售存款相對穩定，通常被看做是核心存款的重要組成部分；而公司/機構存

款對商業銀行的風險狀況和利率水平高度敏感，通常不夠穩定，很容易對商

業銀行的流動性造成較大影響。

8、以下不屬于系統安全的是()o

A、外部系統安全

B、對計算機病毒和第三方程序欺詐的防護

C、法律糾紛

【參考答案】：C

【出處】：2013年上半年《風險管理》真題

【解析】系統安全包括外部系統安全、內部系統安全、對計算機病毒和

第三方程序欺詐的防護等。違反系統安全規定具體表現在：突破存儲限制、

系統信息傳遞/修改信息傳送失敗、第三方界面失敗、系統無法完成任務、數

據崩潰、系統崩潰重新存儲、請求批處理失敗、對賬錯誤等。

9、下列關于利用衍生產品對沖市場風險的說法，不正確的是()o

A、不會產生新的風險

B、通常只能消除部分市場風險

C、構造方式多樣

【參考答案】：A

【解析】：利用衍生產品對沖市場具有明顯的優勢，但通常只能消除部

分市場風險，而且可能會產生新的交易對方信用風險。

10、巴塞爾委員會建議計算風險價值時的持有期為()個營業日。

A、5

B、10

C、15

【參考答案】：B

【出處】：2014年上半年《風險管理》真題

【解析】巴塞爾委員會建議計算風險價值時的持有期為10個營業日。

11、貨幣互換交易與利率互換交易的區別是（）O

A、貨幣互換需要在期初交換本金，但不需在期末交換本金

B、貨幣互換需要在期初和期末交換本金

C、貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金貨幣

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《風險管理》真題

【解析】利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉

及本金的交換。貨幣互換是指交易雙方基于不同貨幣進行的現金流交換。與

利率互換有所不同，貨幣互換除了在合約期間交換各自的利息收入外，通常

還需要在互換交易的期初和期末交換本金。貨幣互換的交易雙方同時面臨著

利率和匯率波動造成的市場風險。

12、商業銀行內部評級體系應具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度。這

兩個維度分別是（）。

A、時間維度，空間維度

B、每一等級客戶違約概率，客戶組合的違約概率

C、客戶評級必須針對客戶的違約風險，債項評級必須反映交易本身特定

的風險要素

【參考答案】：C

【解析】：商業銀行內部評級的兩個維度是：（客戶評級）必須針對客戶

的違約風險，（債項評級）必須反映交易本身特定的風險要素。

13、在計量信用風險的方法中，《巴塞爾新資本協議》中標準法的缺點

不包括()O

A、過分依賴于外部評級

B、對于缺乏外部評級的公司類債權統一給予100%的風險權重，缺乏敏感

性

C、與1988年《巴塞爾資本協議》相比，提高了信貸資產的風險敏感性

【參考答案】：C

【解析】：提高敏感度是標準法的優點而不是缺點。故選D。

14、可用于反映借款人信用狀況的信用衍生產品是()o

A、總收益互換

B、信用聯動票據

C、信用價差衍生產品

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。信用價差衍生產品是商業銀行與交易雙方簽訂的以

信用價差為基礎資產的信用遠期合約，以信用價差反映貸款的信用狀況。信

用價差增加表明貸款信月狀況惡化，減少則表明貸款信用狀況提高。

15、假設某商業銀行的信貸資產總額為300億元，若所有借款人的違約

概率都是2%,違約回收率為30%,則該商業銀行信貸資產的預期損失是()

億元。

A、4.2

B、6

C、9

【參考答案】：A

【出處】：2014年下半年《風險管理》真題

【解析】即預期損失=違約概率X違約損失率X違約風險暴露=

2*X70%X300=4.2億元。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、按照《商業銀行資本管理辦法(試行)》的要求，專業貸款的風險加

權資產計量可以有兩種選擇。一種是采用內部評級法；另一種是采用監管映

射法。()

【參考答案】：正確

2、在監督檢查中，非現場監管對現場檢查起指導作用。()

【參考答案】：正確

【解析】：風險管理的最基本要求是()O

【參考答案】：正確

【解析】：通過對風險管理的學習，我們要掌握的最基本的風險管理順

序就是識別、計算、監測、控制。有效地識別風險管理中最基本的要求。無

法識別風險，后面的步驟就無從談起，只有A符合“最基本”。

3、商業銀行的流動性需求是由一定水平的核心存款以及一定數量的流動

怛負債來決定的。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：商業銀行的流動性需求是由一定水平的核心存款和貸款以及

一定數量的流動性資產來決定的。題干說法錯誤。故本題選B。

4、內部評級系統是風險計量/分析的核心工具，由評級模型和評級數據

兩部分組成。()

【參考答案】：正確

5、馬柯維茨的投資組合理論認為，只要兩種資產收益率的相關系數不等

于0,分散投資于兩種資產就具有降低風險的作用。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：馬柯維茨的投資組合理論認為，只要兩種資產收益率的相關

系數不等于1(即不完全正相關)，分散投資于這兩種資產就具有降低風險的

作用。

6、在信息不完全對稱的情況下，商業銀行在向企業要求較高風險溢價的

同時會使自身面臨的風險降低。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：在信息不完全對稱的情況下，商業銀行在向企業要求較高風

險溢價的同時也使自身面臨的風險增加，原因在于，由于逆向選擇效應與激

勵效應的作用，高利率不僅造成潛在借款人的整體違約風險提高，而且會促

使借款人承擔更高的風險。

7、敏感性分析是一種多因素分析法，情景分析是對單一因素進行分析。

【參考答案】：錯誤

【解析】：情景分析是一種多因素分析法，敏感性分析是對單各市場風

險要素進行分析。

8、基本指標法以多種指標構成的指標體系作為衡量商業銀行整體操作風

險的尺度。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：基本指標法以單一的指標作為衡量商業銀行整體操作風險的

尺度。基本指標各自獨立，并不構成體系。

9、如果未來面臨同樣的本息還款的要求，在期望收益相等的條件下。收

益波動性低的企業更容易違約，信用風險較大。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：答