銀行存款日常管理制度?總則目的為加強公司銀行存款的管理，規范銀行存款收支行為，保障資金安全，提高資金使用效率，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門銀行存款的日常管理。基本原則1.合法性原則：銀行存款的收支活動必須符合國家法律法規及相關政策的規定。2.安全性原則：確保銀行存款資金的安全，防范各類風險。3.效益性原則：合理安排資金，提高資金使用效益，實現資金的保值增值。4.職責分離原則：涉及銀行存款業務的相關崗位應相互分離、相互制約，確保不相容崗位相分離。銀行賬戶管理賬戶開設1.公司根據業務需要，由財務部提出開設銀行賬戶的申請，經公司管理層審批后，按照國家有關規定辦理開戶手續。2.開戶申請應明確開戶銀行、賬戶類型、賬戶用途等信息。賬戶變更與撤銷1.因業務需要變更銀行賬戶信息的，如賬戶名稱、賬號、開戶銀行等，由財務部提出申請，經公司管理層審批后辦理變更手續。2.不再使用的銀行賬戶，由財務部提出撤銷申請，經公司管理層審批后，及時辦理銷戶手續，并確保賬戶內資金余額清零。賬戶監控1.財務部應定期對銀行賬戶進行監控，核對賬戶余額、交易明細等信息，確保賬實相符。2.如發現異常情況，如賬戶余額不符、未經授權的交易等，應立即查明原因，并采取相應的措施進行處理。銀行存款收支管理收入管理1.公司各項收入應及時足額存入銀行賬戶，不得坐支現金。2.收款人員應在收到款項后，及時開具收款憑證，并將款項交存銀行。3.財務部應定期核對銀行存款收入記錄與收款憑證、銀行對賬單等，確保收入入賬及時、準確。支出管理1.銀行存款支出應嚴格按照公司審批流程進行，未經授權不得擅自支付。2.付款申請應明確付款金額、付款用途、收款單位等信息，并附相關審批文件。3.財務部應根據審批后的付款申請，開具支票、匯票等支付憑證，并按照規定進行登記和保管。4.支付憑證應加蓋公司財務專用章和法定代表人或授權代表人印章，并進行編號管理。5.付款后，財務部應及時登記銀行存款日記賬，并與銀行對賬單進行核對，確保支出記錄準確無誤。票據與印章管理票據管理1.公司涉及的銀行票據主要包括支票、匯票、本票等，應按照票據法及相關規定進行管理。2.財務部應設立票據登記簿，對票據的購買、領用、使用、作廢、保管等情況進行詳細記錄。3.票據應由專人負責保管，存放于保險柜等安全場所。4.領用票據時，應填寫票據領用申請表，經審批后辦理領用手續。5.使用票據時，應嚴格按照規定填寫，確保票據內容真實、準確、完整。6.作廢票據應加蓋"作廢"戳記，并與存根聯一同保存，定期進行銷毀。印章管理1.公司銀行存款業務涉及的印章主要包括財務專用章、法定代表人印章等，應嚴格按照規定進行保管和使用。2.印章應由專人負責保管，不得隨意交予他人使用。3.印章保管人員應設立印章使用登記簿，對印章的使用情況進行詳細記錄，包括使用日期、用途、使用人等信息。4.使用印章時，應填寫印章使用申請表，經審批后辦理使用手續。5.嚴禁在空白支票、匯票等支付憑證上加蓋印章。銀行存款核對與對賬銀行存款日記賬登記1.財務部應按照業務發生的先后順序，逐日逐筆登記銀行存款日記賬，確保賬目清晰、準確。2.銀行存款日記賬應包括日期、憑證號、摘要、借方金額、貸方金額、余額等信息。銀行對賬單獲取1.財務部應每月定期從開戶銀行獲取銀行對賬單，并與銀行存款日記賬進行核對。2.銀行對賬單應包括賬戶信息、交易日期、交易金額、交易摘要等內容。賬實核對1.財務部應在收到銀行對賬單后，及時進行賬實核對，編制銀行存款余額調節表。2.銀行存款余額調節表應詳細列示銀行存款日記賬余額、銀行對賬單余額、未達賬項等信息，并對未達賬項進行分析和說明。3.如發現賬實不符的情況，應及時查明原因，并進行相應的處理。屬于記賬錯誤的，應及時更正；屬于未達賬項的，應跟蹤落實，確保款項及時到賬或支出。銀行存款安全保障密碼管理1.銀行賬戶的密碼應由專人負責保管，不得泄露給他人。2.密碼應定期更換，確保密碼的安全性。網絡安全1.涉及銀行存款業務的計算機系統應采取必要的安全防護措施，如安裝防火墻、殺毒軟件等，防止網絡攻擊和數據泄露。2.操作人員應妥善保管個人賬號和密碼，不得在公共場所或不安全的網絡環境下進行銀行存款業務操作。內部審計與監督1.公司內部審計部門應定期對銀行存款管理情況進行審計，檢查銀行賬戶管理、收支管理、核對與對賬等制度的執行情況，發現問題及時提出整改意見。2.財務部應加強對銀行存款業務的內部監督，定期對相關崗位進行輪崗，防范內部風險。違規處理處罰措施1.對于違反本制度規定的行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰，包括警告、罰款、降職、辭退等。2.因違規行為給公司造成經濟損失的，責任人應承擔相應的賠償責任。責任追究1.對于涉及銀行存款管理的違規行為，將追究相關責任人的責任。如屬于財務人員的責任，將按照公司財務人員考核制度進行處理；如涉及其他部門或人員，將根據情節輕重追究相應的