資金管理制度修改方案?一、總則1.目的本制度旨在加強公司資金管理，規范資金運作，提高資金使用效率，保障資金安全，確保公司各項業務活動的順利開展。2.適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司的資金管理活動。3.基本原則合法性原則：資金管理活動必須遵守國家法律法規和相關政策規定。安全性原則：確保資金的安全，防范資金風險。效益性原則：合理配置資金，提高資金使用效益。集中管理原則：實行資金集中管理，統一調度資金。二、資金預算管理1.預算編制各部門應根據年度經營計劃和業務發展需求，編制本部門的資金預算。資金預算應包括收入預算、成本費用預算、投資預算等。預算編制應遵循"上下結合、分級編制、逐級匯總"的程序，經部門負責人審核后報公司財務部門。2.預算審核與調整公司財務部門對各部門提交的資金預算進行審核，提出審核意見。如遇特殊情況需要調整預算，應按規定程序進行申請和審批。3.預算執行與監控各部門應嚴格按照預算執行資金，確保預算的嚴肅性。公司財務部門定期對預算執行情況進行監控和分析，及時發現問題并提出改進措施。三、資金收入管理1.銷售收款銷售部門應及時與客戶簽訂銷售合同，明確收款方式、收款期限等條款。財務部門應加強對銷售收款的管理，及時跟蹤款項回收情況，對逾期未收回的款項應及時進行催收。2.其他收入公司的其他收入，如租金收入、利息收入等，應及時足額入賬。相關部門應加強對其他收入的管理，確保收入的真實性和合法性。四、資金支出管理1.支出審批公司各項資金支出應嚴格按照審批流程進行審批。審批流程應明確各級審批權限和審批責任。重大資金支出應實行集體決策制度。2.支出方式公司資金支出可采用現金、支票、匯票、網上銀行等方式。對于大額資金支出，應優先采用轉賬方式支付。3.費用報銷員工應按照公司規定的費用報銷流程進行報銷。報銷憑證應真實、合法、有效，符合公司財務制度的要求。財務部門應嚴格審核報銷憑證，對不符合規定的報銷予以拒絕。五、資金結算管理1.銀行賬戶管理公司應按照國家法律法規和銀行相關規定，開立和使用銀行賬戶。銀行賬戶的開立、變更和撤銷應報公司財務部門備案。財務部門應加強對銀行賬戶的管理，定期核對賬戶余額，確保賬戶資金安全。2.資金結算流程公司應根據業務需要，制定合理的資金結算流程。資金結算流程應明確結算方式、結算時間、結算責任等內容。財務部門應嚴格按照資金結算流程進行操作，確保資金結算的準確性和及時性。六、資金風險管理1.風險識別與評估公司應建立資金風險識別和評估機制，定期對資金風險進行識別和評估。資金風險識別和評估應包括市場風險、信用風險、流動性風險等方面。2.風險應對措施針對識別出的資金風險，公司應制定相應的風險應對措施。風險應對措施應包括風險規避、風險降低、風險轉移、風險承受等方面。3.風險監控與預警公司應建立資金風險監控和預警機制，實時監控資金風險狀況。當資金風險達到預警標準時，應及時發出預警信號，采取相應的風險應對措施。七、資金內部控制1.內部控制制度公司應建立健全資金內部控制制度，明確各部門和崗位的職責權限。資金內部控制制度應包括資金預算控制、資金收入控制、資金支出控制、資金結算控制、資金風險管理控制等方面。2.內部審計監督公司應加強內部審計監督，定期對資金管理活動進行審計。內部審計部門應獨立行使審計監督權，對發現的問題及時提出整改意見。八、資金信息管理1.信息報告公司財務部門應定期向公司管理層報告資金管理情況，包括資金預算執行情況、資金收支情況、資金風險狀況等。報告應內容詳實、數據準確，為公司管理層決策提供依據。2.信息披露公司應按照相關法律法規和監管要求，及時、準確地披露資金管理信息。信息披露應真實、完整，不得隱瞞或虛假披露。九、附則1.制度解釋本制度由公司財務部門負