部門資產實物管理制度?總則目的為了加強公司部門資產實物管理，規范資產使用行為，提高資產使用效益，保障公司資產安全與完整，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司內各部門及所屬員工對公司資產實物的管理活動。基本原則1.統一管理原則：公司對部門資產實物實行統一領導、歸口管理，明確各部門在資產管理中的職責，確保資產管理的規范化、制度化。2.分級負責原則：按照資產管理的職責分工，實行公司、部門、使用人三級管理，明確各級管理責任，做到責任到人。3.合理配置原則：根據各部門工作需要和實際情況，合理配置資產，提高資產使用效率，避免資產閑置浪費。4.效益優先原則：以提高資產使用效益為核心，加強資產的日常管理和維護，確保資產正常運行，充分發揮資產的使用價值。管理職責公司資產管理部門職責1.負責制定和完善公司資產實物管理制度，并組織實施和監督檢查。2.負責公司資產的統一采購、調配、處置等管理工作。3.建立公司資產實物臺賬，定期組織資產清查盤點，確保資產賬實相符。4.對各部門資產實物管理工作進行指導、監督和考核。5.負責公司資產信息系統的建設和維護，及時更新資產數據。部門負責人職責1.負責本部門資產實物管理工作的組織領導，確保本部門資產安全與完整。2.按照公司資產實物管理制度，制定本部門資產實物管理實施細則，并組織實施。3.負責本部門資產的申購、使用、保管、清查盤點等日常管理工作，督促本部門員工做好資產的維護保養，提高資產使用效率。4.定期向公司資產管理部門報告本部門資產實物管理情況，及時反映資產增減變動及使用狀況等信息。5.配合公司資產管理部門做好資產清查盤點、處置等工作，落實資產清查盤點結果及處置意見。資產使用人職責1.嚴格按照公司資產實物管理制度和操作規程使用資產，確保資產安全和正常運行。2.負責所使用資產的日常保管、維護保養工作，發現問題及時報告部門負責人。3.妥善保管資產相關資料，如使用說明書、保修卡等。4.在離職或崗位變動時，按規定辦理資產交接手續。資產購置與驗收資產購置1.各部門根據工作需要，提出資產購置申請，填寫《資產購置申請表》，詳細說明購置資產的名稱、規格型號、數量、用途、預算金額等信息，并經部門負責人審核簽字后報公司資產管理部門。2.公司資產管理部門對各部門提交的資產購置申請進行審核，結合公司資產配置情況和預算安排，提出審核意見，報公司領導審批。3.經公司領導審批同意的資產購置申請，由公司資產管理部門按照公司采購管理相關規定組織采購。資產驗收1.資產到貨后，由公司資產管理部門組織相關部門和人員進行驗收。驗收人員應依據采購合同、發票、資產購置申請等資料，對資產的數量、規格型號、質量、技術性能等進行逐一核對。2.驗收合格的資產，驗收人員在《資產驗收單》上簽字確認，并辦理資產入庫手續；驗收不合格的資產，應及時與供應商聯系，要求其限期更換或處理。3.對于大型、精密、貴重資產，必要時可邀請專業技術人員或第三方機構進行驗收。資產登記與入賬資產登記1.公司資產管理部門對驗收合格的資產進行詳細登記，建立資產實物臺賬。資產實物臺賬應包括資產名稱、規格型號、數量、購置日期、購置價格、使用部門、使用人等信息。2.資產使用部門根據資產實物臺賬，對本部門資產進行明細登記，建立部門資產使用臺賬，記錄資產的領用、歸還、使用狀況等情況。資產入賬1.公司財務部門根據資產購置發票、驗收單等資料，按照財務會計制度的規定進行資產入賬核算，確保資產賬面價值與實物價值相符。2.資產入賬后，財務部門應定期與資產管理部門核對資產賬目，發現問題及時查明原因并進行調整。資產領用與歸還資產領用1.資產使用人因工作需要領用資產時，應填寫《資產領用申請表》，經部門負責人審批后到公司資產管理部門辦理領用手續。2.公司資產管理部門根據審批后的《資產領用申請表》，從資產實物臺賬中調出相應資產，辦理出庫手續，并將資產交付給資產使用人。同時，在資產實物臺賬和部門資產使用臺賬上記錄資產領用情況。資產歸還1.資產使用完畢后，資產使用人應及時將資產歸還公司資產管理部門。歸還資產時，資產使用人應確保資產完好無損，如有損壞或丟失，應按照規定進行賠償。2.公司資產管理部門對歸還的資產進行驗收，核對資產的數量、規格型號、完好狀況等信息。驗收合格后，辦理資產入庫手續，并在資產實物臺賬和部門資產使用臺賬上記錄資產歸還情況。資產使用與維護資產使用1.資產使用人應嚴格按照資產操作規程和使用說明書的要求使用資產，不得擅自改變資產用途或違規操作。2.資產使用人在使用資產過程中發現異常情況，應立即停止使用，并及時報告部門負責人和公司資產管理部門。3.資產使用人應愛護資產，保持資產的清潔、整齊，做好資產的日常保養工作。資產維護1.公司資產管理部門應制定資產維護計劃，定期組織對資產進行維護保養，確保資產正常運行。2.對于需要專業維修的資產，公司資產管理部門應及時聯系專業維修機構進行維修，并做好維修記錄。3.資產維修費用按照公司費用報銷相關規定進行報銷。資產清查盤點清查盤點計劃1.公司資產管理部門應制定年度資產清查盤點計劃，明確清查盤點的范圍、時間、方法、人員等要求。2.資產清查盤點計劃應報公司領導審批后實施。清查盤點實施1.資產清查盤點工作由公司資產管理部門牽頭，組織各部門相關人員共同參與。清查盤點人員應認真核對資產實物與資產臺賬、財務賬目，如實記錄清查盤點結果。2.清查盤點過程中發現的賬實不符、資產損壞、丟失等問題，應查明原因，分清責任，并填寫《資產清查盤點表》和《資產盤盈盤虧報告單》。清查盤點結果處理1.公司資產管理部門根據資產清查盤點結果，編制資產清查盤點報告，分析資產清查盤點中發現的問題及原因，提出處理意見和建議。2.對于資產盤盈盤虧情況，應按照公司財務會計制度和資產管理相關規定進行賬務處理和資產處置。3.公司應針對資產清查盤點中發現的問題，完善資產管理制度，加強資產管理措施，防止類似問題再次發生。資產處置資產處置范圍1.閑置資產：因技術進步、業務調整等原因不再使用或不需用的資產。2.報廢資產：已達到規定使用年限、損壞無法修復或技術性能落后無使用價值的資產。3.盤虧資產：經清查盤點確認實際數量少于賬面數量的資產。4.其他需要處置的資產：如因抵債、捐贈等原因需要處置的資產。資產處置審批1.各部門對擬處置的資產進行初步審核，填寫《資產處置申請表》，詳細說明資產處置的原因、方式、預計處置價格等信息，并經部門負責人審核簽字后報公司資產管理部門。2.公司資產管理部門對各部門提交的資產處置申請進行審核，提出審核意見，報公司領導審批。3.對于重大資產處置事項，應按照公司規定的決策程序進行審批，并報相關部門備案。資產處置方式1.出售：將閑置或不需用的資產通過公開拍賣、招標、協議轉讓等方式出售給其他單位或個人。2.報廢：對已達到規定使用年限、損壞無法修復或技術性能落后無使用價值的資產，按照規定程序進行報廢處理。報廢資產應進行實物銷毀或妥善處理，防止資產流失。3.捐贈：將閑置或不需用的資產捐贈給其他單位或個人。捐贈資產應辦理相關手續，并進行賬務處理。4.其他：如因抵債、調撥等原因進行的資產處置。資產處置實施1.經公司領導審批同意的資產處置申請，由公司資產管理部門按照審批意見組織實施資產處置工作。2.資產出售應按照相關法律法規和公司規定的程序進行，確保處置過程公開、公正、公平。資產處置收入應及時足額上繳公司財務部門，納入公司預算管理。3.資產報廢應按照規定填寫《資產報廢申請表》，經相關部門審核、公司領導審批后，由公司資產管理部門組織實施報廢處理。報廢資產處置后，應及時在資產實物臺賬和財務賬目中核銷。監督與考核監督檢查1.公司資產管理部門定期對各部門資產實物管理情況進行監督檢查，檢查內容包括資產購置、驗收、登記、入賬、領用、歸還、使用、維護、清查盤點、處置等環節的管理情況。2.監督檢查可采用定期檢查與不定期抽查相結合的方式進行。檢查人員應認真填寫檢查記錄，對發現的問題及時提出整改意見，并跟蹤督促整改落實情況。考核評價1.公司建立資產實物管理考核評價制度，對各部門資產實物管理工作進行考核評價。考核評價指標包括資產管理規范程度、資產使用效益、資產安全狀況等方面。2.考核評價結果作為各部門年度績效考核的重要依據之一。對于資產管理工作成績突出的部門和個人，公司給予表彰和