會計實操文庫1/10記賬實操-年底未報銷說明尊敬的[醫保部門名稱/相關審核機構稱呼]：您好！我是[申請人姓名]，身份證號為[具體身份證號]，此前提交了關于在[申請報銷的藥店名稱]購買慢性病治療藥品的報銷申請。現臨近年底，該報銷申請仍未完成報銷流程，特向您說明相關情況。一、未報銷原因材料補充環節延誤：在提交報銷申請初期，審核部門反饋我的病歷資料中部分檢查報告年份較為久遠，無法充分證明近期病情的穩定性及治療持續性。為補充符合要求的材料，我需重新預約醫院進行全面檢查，包括[列舉補充檢查項目，如糖化血紅蛋白檢測、動態血壓監測等]。由于醫院檢查科室預約人數眾多，等待周期較長，從預約到完成檢查耗時[X]周，導致補充材料提交時間延遲至[具體日期]，影響了整體報銷進度。醫保系統升級影響：近期，醫保部門進行系統升級維護工作。在此期間，報銷審核流程受到一定程度的阻礙。據了解，系統升級涉及報銷數據的重新整合與核驗規則調整，導致審核進度放緩。自系統升級開始（[系統升級開始日期]）至今，我的報銷申請處于等待系統審核狀態，無法進行人工加急處理，進一步延長了未報銷時長。二、涉及費用明細此次申請報銷的費用涵蓋[申請報銷時間段，如20XX年X月X日至20XX年X月X日]期間在[申請報銷的藥店名稱]購買慢性病治療藥品的支出。詳細費用明細如下：購藥日期藥品名稱規格數量單價（元）金額（元）發票號碼[具體日期1][藥品1名稱][具體規格1][X1][單價1][金額1][發票號碼1][具體日期2][藥品2名稱][具體規格2][X2][單價2][金額2][發票號碼2]累計購藥費用為[總金額]元。所有購藥發票及藥店提供的購藥清單均齊全且真實有效，此前已按要求提交審核，相關材料編號在審核系統中可查（若有編號）。三、后續處理計劃積極溝通跟進：我將密切關注醫保部門的通知及審核進展，每周主動撥打醫保咨詢電話（[咨詢電話號碼]），向工作人員了解報銷申請的最新狀態，確保及時掌握審核動態，如有需要補充的材料或其他問題，能夠迅速響應處理。配合特殊審核流程：鑒于年底審核工作繁忙，若醫保部門針對未報銷申請啟動特殊審核流程，如增加實地核查、要求提供額外證明等，我將全力配合。提前準備好醫院開具的最新病情診斷證明、與主治醫生的溝通記錄（證明購藥的必要性）等可能需要的材料，以便在審核需要時能夠及時提交，加速報銷進程。我深知醫保報銷工作流程嚴謹且復雜，此次年底未報銷并非審核部門工作失誤所致。但長期的慢性病治療費用對我家庭經濟壓力巨大，衷心希望貴部門在條件允許的情況下，加快對我報銷申請的審核，盡早完成報銷流程，以緩解我的經濟困境。如有任何需要我進一步說明的事項，請隨時與我聯系，我的聯系電話為[電話號碼]。感謝您的理解與支持！[申請人姓名][說明日期]附件：（如有新增補充材料，可在此列出）[新增材料名稱1][新增材料名稱2]財務部會計工作流程詳解一、?核心業務流程?原始憑證處理?審核原始憑證的合法性及完整性，包括核對金額、簽名、單位簽章等要素，確保符合入賬標準?。根據原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證，并附相關原始單據?。賬務登錄?根據收付款憑證登錄?現金日記賬?和?銀行存款日記賬?，做到日清月結?。按記賬憑證登錄?明細分類賬?，詳細記錄每筆業務的借貸信息?。定期編制?科目匯總表?，試算平衡后登錄?總賬??。報表編制?期末根據總賬和明細分類賬數據，編制?資產負債表?、?利潤表?、?現金流量表?及?所有者權益變動表??。二、?月度周期管理?月初重點工作?完成增值稅申報：核對銷項發票與進項發票，計算應納稅額?。處理費用憑證、銷售合同開票、銀行回單往來賬務等基礎賬目?。日常操作?持續制作?費用憑證?、?成本憑證?，完成發票開具及往來賬務處理?。計提折舊、攤銷費用（如水電費、工資等），并進行賬務結轉?。月末結賬?損益類科目結轉?：將收入、成本、費用等科目余額轉入“本年利潤”科目?。對賬與調整?：確保賬證相符、賬賬相符、賬實相符，修正試算不平衡項?。三、?月末處理重點?計提與攤銷?計提職工福利費、教育經費、固定資產折舊及稅費（如城建稅、所得稅等）?。攤銷長期待攤費用及無形資產?。稅務處理?根據利潤總額計算企業所得稅，完成稅務申報憑證制作?。核對稅務申報數據與賬務記錄的一致性?。檔案管理?將記賬憑證按時間順序編號并裝訂成冊，便于后續查閱?。四、?其他注意事項?分工協作?：大型企業需劃分會計、資金、成本費用等崗位，明確職責邊界?。財務分析?：定期開展預算控制、財務預測及業績評價，支持管理決策?。軟件應用?：熟練使用財務軟件進行賬務處理及報表生成，提高效率?。流程圖示簡化版原始憑證→記賬憑證→明細賬→科目匯總→總賬→財務報表→歸檔?出納工作全流程一、?日常核心操作?現金收付處理?收款?：根據會計開具的收據/發票收款，核對金額、簽名后蓋章（如“現金收訖”“轉賬”章），登錄現金流水賬并傳遞憑證至對應會計崗?。付款?：審核付款憑證（如費用報銷單、借款單）的真實性，確認審批簽字后付款，在原始憑證加蓋“現金付訖”章并登錄流水賬?。銀行業務處理?存取款?：按日計劃開具現金支票提取現金，下午3:30前將超額現金送存銀行，并核對銀行賬戶余額?。轉賬結算?：簽發支票、匯票時需填寫付款申請書，核對賬戶信息并蓋章（財務章+法人章），登錄“支票領用登錄簿”?。二、?現金與票據管理?現金保管?每日盤存現金，確保賬實相符，編制《現金結報單》并留存備查?。大額現金支付需經審批，優先通過轉賬或匯兌處理?。票據管理?保管支票、發票、收據等空白票據，登錄使用情況，防止丟失或濫用?。收到銀行結算憑證（如進賬單）時需核查信息，補填缺失內容?。三、?報銷與借款流程?費用報銷?審核報銷單：檢查發票真偽、金額一致性、審批簽字，確保無涂改或混貼票據?。付款后加蓋“銀行付訖”或“現金付訖”章，登錄流水賬并傳遞憑證?。員工借款?借款人填寫《借款申請單》并經領導審批，出納核對無誤后付款，加蓋“付訖”章防止重復支付?。員工還款時需核對原借款單，沖銷往來賬務?。四、?月末重點工作?對賬與報表?核對銀行對賬單與日記賬，編制《銀行存款余額調節表》?。匯總現金、銀行流水賬數據，提交至會計崗生成財務報表?。票據歸檔?整理收據、付款憑證等原始單據，按時間順序裝訂成冊并移交會計存檔?。