收繳管理制度?一、總則（一）目的為了加強公司對各類款項的收繳管理，規范收繳流程，確保公司資金及時、足額回收，保障公司正常運營，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及款項收繳的業務活動，包括但不限于銷售回款、費用收繳、租金收繳、保證金收繳等。（三）基本原則1.依法合規原則：收繳活動必須遵守國家法律法規和公司相關規定。2.及時準確原則：確保款項收繳及時、足額，數據記錄準確無誤。3.責任明確原則：明確各崗位在收繳工作中的職責，做到責任到人。4.風險防控原則：有效識別和防范收繳過程中的各類風險。二、收繳流程（一）收繳通知1.業務部門根據合同約定或業務進展情況，在規定時間內制作并發送收繳通知給相關客戶或責任人。收繳通知應明確收繳金額、收繳期限、繳費方式等關鍵信息。2.收繳通知可采用書面、電子郵件、短信等多種方式發送，但需留存發送記錄。（二）客戶確認1.客戶收到收繳通知后，應在規定時間內進行確認。如對收繳金額、期限等有異議，應及時與業務部門溝通協商。2.業務部門負責跟進客戶確認情況，對于客戶提出的合理異議，應進行核實并調整收繳通知。（三）繳費方式1.公司應提供多樣化的繳費方式，如銀行轉賬、支票、現金、電子支付等，以方便客戶繳費。2.對于采用銀行轉賬方式繳費的，業務部門應提供詳細的銀行賬戶信息，包括開戶行名稱、賬號等，并提醒客戶在轉賬時注明繳費事項和客戶名稱。3.收取支票時，應仔細核對支票的真實性、有效性和完整性，確保支票信息與收繳通知一致。對于收到的支票，應及時送交銀行辦理入賬手續，并跟蹤入賬情況。4.收取現金時，應按照財務規定進行操作，開具相應的收款收據，并妥善保管現金。每日營業終了，應及時將現金繳存銀行。5.電子支付方式應確保支付平臺的安全性和穩定性，業務部門應及時關注支付到賬情況，并與財務部門進行核對。（四）款項核對1.財務部門在收到業務部門轉來的收繳款項及相關信息后，應及時進行核對。核對內容包括收繳金額、繳費方式、客戶名稱等是否與收繳通知一致。2.如發現款項存在差異或問題，財務部門應及時與業務部門溝通，查明原因并進行處理。（五）入賬處理1.經核對無誤的收繳款項，財務部門應及時辦理入賬手續，確保資金準確、及時計入公司賬戶。2.入賬憑證應按照財務檔案管理規定進行妥善保管，以便日后查詢和審計。（六）催繳管理1.對于逾期未繳納款項的客戶，業務部門應及時進行催繳。催繳方式可采用電話、郵件、上門拜訪等多種形式。2.在催繳過程中，業務部門應詳細記錄催繳情況，包括催繳時間、催繳方式、客戶反饋等，并及時反饋給財務部門。3.對于多次催繳仍未繳納款項的客戶，應啟動相應的風險預警機制，由公司相關部門協同處理，如采取暫停服務、法律訴訟等措施。三、崗位及職責（一）業務部門1.負責根據合同約定或業務進展情況，及時制作并發送收繳通知給客戶。2.跟進客戶對收繳通知的確認情況，處理客戶提出的異議。3.協助財務部門核對收繳款項的相關信息，對差異情況進行調查核實。4.負責對逾期未繳納款項的客戶進行催繳，并及時向財務部門反饋催繳情況。（二）財務部門1.制定收繳款項的核對流程和入賬規范，確保收繳資金準確、及時入賬。2.負責與業務部門核對收繳款項的相關信息，對發現的問題及時溝通處理。3.保管收繳款項的相關憑證和資料，按照財務檔案管理規定進行歸檔。4.協助業務部門開展催繳工作，提供財務數據支持和法律建議。（三）法務部門1.為收繳工作提供法律支持，審核收繳通知、合同等相關法律文件，確保合法合規。2.對于逾期未繳納款項且催繳無效的客戶，根據公司決策提供法律訴訟等法律解決方案，并參與相關法律程序。四、風險防控（一）客戶信用風險1.建立客戶信用評估體系，對客戶的信用狀況進行定期評估和動態管理。2.根據客戶信用等級，合理確定業務合作方式和收繳政策，對于信用風險較高的客戶，采取更為嚴格的收繳措施。（二）政策法規風險1.及時關注國家法律法規和政策變化，確保公司收繳管理制度符合相關要求。2.加強內部培訓和宣貫，提高員工對法律法規和政策的理解和執行能力，避免因政策法規風險導致的損失。（三）操作風險1.規范收繳流程，明確各環節的操作要求和責任，避免因操作失誤導致款項收繳延誤或錯誤。2.加強對收繳人員的培訓和監督，提高其業務水平和風險意識，防范操作風險。（四）信息安全風險1.加強對收繳信息的安全管理，確保客戶信息和收繳數據的保密性、完整性和可用性。2.采用安全可靠的信息系統和技術手段，防止信息泄露和數據丟失，保障收繳工作的正常開展。五、考核與獎懲（一）考核指標1.收繳及時率：考核業務部門在規定時間內完成款項收繳的比例。2.收繳準確率：考核財務部門對收繳款項核對和入賬的準確程度。3.逾期賬款回收率：考核對逾期未繳納款項的催繳效果。（二）考核周期考核周期為月度、季度和年度，具體考核時間根據公司實際情況確定。（三）獎懲措施1.對于在收繳工作中表現優秀的部門和個人，給予表彰和獎勵，如獎金、榮譽證書等。2.對于因工作失誤導致款項收繳延誤、錯誤或造成公司損失的部門和個人，視情節輕重給予批評教育、扣發績效獎金、崗位調整等處罰。六、監督與檢查（一）內部監督1.公司內部審計部門定期對收繳管理制度的執行情況進行審計監督，檢查收繳流程的合規性、款項核對的準確性、入賬處理的及時性等。2.財務部門對收繳款項進行日常監督，及時發現和糾正存在的問題。（二）外部監督1.接受稅務、工商等相關政府部門的監督檢查，確保公司收繳活動合法合規。2.積極配合會計師事務所等外部審計機構的審計工作，提供真實、準確的收繳資料和信息。七、培訓與宣傳（一）培訓1.定期組織收繳業務培訓，提高業務部門和財務部門員工的收繳業務水平和風險意識。2.培訓內容包括收繳流程、繳費方式、客戶溝通技巧、風險防控等方面。（二）宣傳1.通過公司內部宣傳欄、網站、郵件等渠道，宣傳收繳管理制度和相關政策，提高員工對收繳工作的重視程度