發票粘貼及報銷流程培訓演講人：日期：CATALOGUE目錄01發票粘貼基礎知識02發票粘貼操作步驟03報銷流程概述04報銷憑證填寫規范05報銷流程的詳細步驟06報銷案例分析01發票粘貼基礎知識發票粘貼的重要性財務報銷憑證粘貼發票是財務報銷的重要憑證，直接影響報銷金額和報銷審批流程。內部審計要求良好的發票粘貼習慣有助于企業內部審計部門進行財務審計和風險評估。稅務合規要求發票是稅務部門核查企業稅收的重要依據，合規的粘貼方式有助于避免稅務風險。整齊有序發票應粘貼整齊有序，避免雜亂無章，以便于財務部門快速審核。發票粘貼的基本要求準確無誤發票信息應準確無誤，包括發票號碼、開票日期、開票金額等關鍵信息。清晰可辨粘貼的發票應清晰可辨，不應出現模糊、涂改等情況，以確保其有效性。混亂粘貼在粘貼過程中遺漏發票的重要信息，如開票日期、發票號碼等，影響報銷的準確性。遺漏信息損壞發票在粘貼過程中損壞發票，如撕裂、涂改等，導致其失去法律效力。將多張發票雜亂無章地粘貼在一起，導致無法辨認每張發票的具體信息。發票粘貼的常見錯誤02發票粘貼操作步驟必備工具膠水、回形針、票據夾等。報銷相關材料發票、報銷單、審批文件等。準備工具與材料如餐飲發票、交通發票、辦公用品發票等。按發票類型分類確保發票內容完整、清晰，無涂改、破損等情況。按報銷要求整理發票分類與整理發票粘貼的具體方法單張發票粘貼將發票平整粘貼在報銷單上，確保發票信息清晰可見。多張發票粘貼粘貼順序發票應錯開粘貼，避免重疊，每張發票都應清晰可見。按照發票類別和時間順序進行粘貼，方便后續審核和查閱。12303報銷流程概述報銷的基本原則真實性原則所有報銷的費用必須真實發生，不得虛構或夸大。030201合法合規原則報銷的費用必須符合公司規定和國家法律法規。及時報銷原則員工應及時整理并提交相關報銷單據，避免時間拖延。提交報銷申請員工填寫報銷申請單，附上相關費用票據和明細。部門審批部門經理或主管對報銷申請進行審批，核實費用真實性和合理性。財務部門審核財務部門對報銷申請進行復核，包括票據合規性、金額準確性等。報銷款項支付審核通過后，財務部門將報銷款項支付至員工賬戶。報銷的基本流程員工應認真填寫報銷單，確保信息準確無誤。準確填寫報銷單不同類型的費用應分開報銷，不得混淆。專項費用專項報銷01020304報銷時必須提供完整、清晰的費用票據，如發票、收據等。票據齊全員工應嚴格遵守公司財務制度和報銷規定，確保報銷合規。遵守公司制度報銷的注意事項04報銷憑證填寫規范填寫報銷單時需要確保費用真實、合理，并符合公司政策規定。報銷單需附有相應的原始票據，如發票、收據等，票據需粘貼整齊、規范。填寫時需詳細列明費用支出時間、地點、人員、事由和金額等信息。報銷單需經過相關人員的審核和簽字，確保審批流程合規。費用報銷單填寫規范付款申請書填寫規范申請書需注明付款方式，如銀行轉賬、現金等，并附上相應的付款憑證。付款申請書需經過審批人審批，確保付款事項真實、合法、合規。涉及大額付款時，需提前進行資金計劃和申請。付款申請書需詳細填寫收款單位、付款金額、付款事由等信息。差旅費報銷單填寫規范差旅費報銷單需詳細列明出差時間、地點、人員、事由和費用明細。報銷單需附有相應的差旅費用票據，如交通費、住宿費、餐飲費等。差旅費報銷標準需符合公司政策規定，超出標準部分需進行特殊說明和審批。報銷單需經過相關人員的審核和簽字，確保報銷事項真實、合規。05報銷流程的詳細步驟票據分類根據票據類型，如餐飲發票、交通發票、住宿發票等，進行分類整理。票據要求確保每張發票都完整、清晰，無涂改、破損或偽造痕跡。票據粘貼按照公司規定，將票據粘貼在報銷單上，并確保平整、有序。填寫報銷單按照要求填寫報銷單，包括票據金額、報銷事項、報銷人等信息。整理原始票據經辦人簽字報銷單需經過部門主管審批，確認報銷事項是否符合公司規定。部門主管審批財務部門審核財務部門對報銷單進行最后審核，確保票據合法、合規，金額準確。報銷單需由經辦人簽字確認，并對其真實性負責。辦理簽字手續將報銷單提交至財務部門或指定的報銷窗口。提交報銷單走流程與審核通過公司財務系統或線下流程，跟蹤報銷單審批進度。流程跟蹤財務部門將審核結果通知經辦人，如有問題需及時溝通、更正。審核結果通知審核通過后，經辦人領取報銷款項，并核對金額是否準確。報銷款項領取06報銷案例分析案例一：費用報銷單填寫實例案例背景某員工因公務需要購買一批辦公用品，包括筆、紙張、文件夾等，總費用為500元，需填寫費用報銷單進行報銷。報銷單填寫要點審批流程填寫報銷人信息、費用項目、費用金額、支付方式等，并附上購買辦公用品的發票和清單。報銷人提交報銷單后，需經過部門主管審批、財務部門審核等流程，最終獲得報銷款項。123案例二：差旅費報銷流程實例案例背景某員工因公務需要出差，需預訂機票、酒店等，并填寫差旅費報銷單進行報銷。報銷單填寫要點填寫出差人員信息、出差地點、出差時間、費用明細（包括交通費、住宿費、餐飲費等），并附上相關發票和明細清單。審批流程報銷人提交報銷單后，需經過部門主管審批、財務部門審核等流程，最終獲得報銷款項。同時，財務部門還需對差旅費進行核算和管理。案例三：發票粘貼錯誤及糾正實例常見錯誤發票粘貼不規范、發票信息不全、發票與報銷內容不符等。030201糾正方法按照規范重新粘貼