內(nèi)部控制咨詢協(xié)議書?甲方（委托方）：名稱：______________________法定代表人：________________地址：____________________聯(lián)系方式：________________乙方（受托方）：名稱：______________________法定代表人：________________地址：____________________聯(lián)系方式：________________鑒于甲方希望提升自身內(nèi)部控制水平，以規(guī)范運(yùn)營、防范風(fēng)險(xiǎn)并提高管理效率，乙方在內(nèi)部控制咨詢領(lǐng)域具有專業(yè)的知識、經(jīng)驗(yàn)和能力。甲乙雙方經(jīng)友好協(xié)商，依據(jù)《中華人民共和國民法典》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，就甲方委托乙方提供內(nèi)部控制咨詢服務(wù)事宜達(dá)成如下協(xié)議：一、服務(wù)內(nèi)容及要求（一）內(nèi)部控制體系診斷1.乙方將對甲方現(xiàn)有的內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素進(jìn)行全面深入的調(diào)研和分析。通過查閱資料、訪談相關(guān)人員、實(shí)地觀察業(yè)務(wù)流程等方式，識別甲方內(nèi)部控制體系存在的缺陷和潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2.乙方需根據(jù)調(diào)研結(jié)果，撰寫詳細(xì)的內(nèi)部控制診斷報(bào)告，明確指出甲方內(nèi)部控制體系的優(yōu)勢與不足，并提出針對性的改進(jìn)建議。報(bào)告應(yīng)包括但不限于對各控制要素的現(xiàn)狀描述、問題分析、風(fēng)險(xiǎn)評估以及改進(jìn)措施的具體內(nèi)容和實(shí)施步驟。（二）內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)1.根據(jù)甲方的行業(yè)特點(diǎn)、組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍和管理需求，乙方將為甲方量身定制一套完善的內(nèi)部控制制度。制度應(yīng)涵蓋財(cái)務(wù)、采購、銷售、生產(chǎn)、人力資源等各個(gè)關(guān)鍵業(yè)務(wù)領(lǐng)域，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動在規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的流程下運(yùn)行，有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)。2.內(nèi)部控制制度應(yīng)包括但不限于以下方面的內(nèi)容：明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，建立健全崗位責(zé)任制，確保不相容職務(wù)相互分離、相互制約。制定業(yè)務(wù)流程規(guī)范，對各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動的操作流程、審批環(huán)節(jié)、關(guān)鍵控制點(diǎn)等進(jìn)行詳細(xì)規(guī)定，確保業(yè)務(wù)活動的合規(guī)性和有效性。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、評估和預(yù)警，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。完善信息與溝通機(jī)制，確保內(nèi)部信息的及時(shí)傳遞和共享，以及與外部信息的有效溝通。加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，定期對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并加以整改。（三）內(nèi)部控制培訓(xùn)1.為確保甲方相關(guān)人員能夠理解和有效執(zhí)行內(nèi)部控制制度，乙方將為甲方提供內(nèi)部控制培訓(xùn)服務(wù)。培訓(xùn)對象包括甲方的管理層、各部門負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位人員等。2.培訓(xùn)內(nèi)容將圍繞內(nèi)部控制的基本理論、甲方新設(shè)計(jì)的內(nèi)部控制制度、實(shí)際操作流程以及風(fēng)險(xiǎn)防范等方面展開。培訓(xùn)方式將采用集中授課、案例分析、小組討論、模擬演練等多種形式相結(jié)合，以提高培訓(xùn)效果。3.乙方應(yīng)根據(jù)甲方的培訓(xùn)需求和實(shí)際情況，制定詳細(xì)的培訓(xùn)計(jì)劃，并確保培訓(xùn)內(nèi)容的針對性、實(shí)用性和可操作性。培訓(xùn)結(jié)束后，乙方應(yīng)提供培訓(xùn)教材、培訓(xùn)記錄等相關(guān)資料，并對甲方人員在培訓(xùn)過程中提出的問題進(jìn)行解答和指導(dǎo)。（四）內(nèi)部控制實(shí)施指導(dǎo)1.在甲方實(shí)施內(nèi)部控制制度的過程中，乙方將提供全程的實(shí)施指導(dǎo)服務(wù)。乙方將安排專業(yè)人員定期與甲方進(jìn)行溝通，了解制度實(shí)施進(jìn)展情況，及時(shí)解決實(shí)施過程中遇到的問題。2.對于甲方在制度實(shí)施過程中出現(xiàn)的與內(nèi)部控制相關(guān)的重大決策、業(yè)務(wù)操作等事項(xiàng)，乙方將提供專業(yè)的意見和建議，確保甲方的決策和操作符合內(nèi)部控制制度的要求。3.乙方將協(xié)助甲方對內(nèi)部控制制度的實(shí)施效果進(jìn)行跟蹤和評價(jià)，根據(jù)評價(jià)結(jié)果及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)部控制制度，確保其持續(xù)有效運(yùn)行。二、服務(wù)期限本協(xié)議服務(wù)期限自____年__月__日起至____年__月__日止。服務(wù)期限屆滿前，雙方如無異議，則本協(xié)議自動延續(xù)____年。三、雙方權(quán)利與義務(wù)（一）甲方權(quán)利與義務(wù)1.權(quán)利有權(quán)要求乙方按照本協(xié)議約定提供內(nèi)部控制咨詢服務(wù)，并對乙方的服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督和檢查。有權(quán)獲取乙方提供的內(nèi)部控制診斷報(bào)告、制度設(shè)計(jì)文件、培訓(xùn)教材等相關(guān)資料。有權(quán)就內(nèi)部控制咨詢服務(wù)過程中的相關(guān)問題向乙方提出疑問，并要求乙方給予解答和說明。2.義務(wù)向乙方提供開展內(nèi)部控制咨詢服務(wù)所需的真實(shí)、完整、準(zhǔn)確的資料和信息，包括但不限于公司組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、管理制度等。協(xié)助乙方安排訪談、調(diào)研等工作，確保乙方能夠順利獲取所需信息。為乙方工作人員提供必要的工作條件和便利，包括辦公場地、設(shè)備、人員配合等。按照本協(xié)議約定及時(shí)支付服務(wù)費(fèi)用。組織相關(guān)人員參加乙方提供的內(nèi)部控制培訓(xùn)，并督促其認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行內(nèi)部控制制度。在內(nèi)部控制制度實(shí)施過程中，積極配合乙方的工作，按照乙方的建議和指導(dǎo)進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。（二）乙方權(quán)利與義務(wù)1.權(quán)利有權(quán)按照本協(xié)議約定收取服務(wù)費(fèi)用。有權(quán)要求甲方提供開展服務(wù)所需的資料和信息，并對甲方提供的資料進(jìn)行審查和核實(shí)。在服務(wù)過程中，有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整服務(wù)方案和工作進(jìn)度，但應(yīng)提前通知甲方并取得甲方的同意。2.義務(wù)按照國家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范以及本協(xié)議約定，為甲方提供專業(yè)、優(yōu)質(zhì)、高效的內(nèi)部控制咨詢服務(wù)。組建專業(yè)的服務(wù)團(tuán)隊(duì)，確保服務(wù)團(tuán)隊(duì)具備豐富的內(nèi)部控制咨詢經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識。服務(wù)團(tuán)隊(duì)成員應(yīng)保守甲方的商業(yè)秘密和機(jī)密信息，不得向任何第三方披露。定期向甲方匯報(bào)服務(wù)進(jìn)展情況，及時(shí)溝通服務(wù)過程中出現(xiàn)的問題和解決方案。確保提供的內(nèi)部控制診斷報(bào)告、制度設(shè)計(jì)文件、培訓(xùn)教材等相關(guān)資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并符合甲方的實(shí)際需求和法律法規(guī)的要求。在服務(wù)期限屆滿后，對甲方在內(nèi)部控制方面可能出現(xiàn)的問題提供一定期限的免費(fèi)咨詢服務(wù)。四、服務(wù)費(fèi)用及支付方式（一）服務(wù)費(fèi)用雙方經(jīng)協(xié)商一致，本次內(nèi)部控制咨詢服務(wù)費(fèi)用為人民幣____元（大寫：____元整）。此費(fèi)用為固定總價(jià)，不因任何因素調(diào)整，但因甲方提出的超出本協(xié)議約定范圍的額外服務(wù)需求導(dǎo)致的費(fèi)用增加除外。（二）支付方式1.甲方應(yīng)在本協(xié)議簽訂之日起__個(gè)工作日內(nèi)，向乙方支付服務(wù)費(fèi)用的__%作為預(yù)付款，即人民幣____元（大寫：____元整）。2.乙方完成內(nèi)部控制體系診斷并向甲方提交診斷報(bào)告后__個(gè)工作日內(nèi)，甲方支付服務(wù)費(fèi)用的__%，即人民幣____元（大寫：____元整）。3.乙方完成內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)并向甲方提交制度設(shè)計(jì)文件后__個(gè)工作日內(nèi)，甲方支付服務(wù)費(fèi)用的__%，即人民幣____元（大寫：____元整）。4.乙方完成內(nèi)部控制培訓(xùn)服務(wù)后__個(gè)工作日內(nèi)，甲方支付剩余服務(wù)費(fèi)用，即人民幣____元（大寫：____元整）。乙方應(yīng)在每次收款前向甲方提供合法有效的發(fā)票，否則甲方有權(quán)拒絕付款且不承擔(dān)任何違約責(zé)任。五、保密條款1.雙方應(yīng)對在本協(xié)議履行過程中知悉的對方商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、財(cái)務(wù)信息、客戶信息等機(jī)密信息予以保密。未經(jīng)對方書面同意，任何一方不得向任何第三方披露或使用。2.本條款的保密期限為自本協(xié)議生效之日起__年。六、違約責(zé)任1.若甲方未按照本協(xié)議約定按時(shí)支付服務(wù)費(fèi)用，每逾期一日，應(yīng)按照未支付金額的__%向乙方支付違約金。逾期超過__日的，乙方有權(quán)暫停服務(wù)，并要求甲方支付已完成服務(wù)對應(yīng)的費(fèi)用及違約金。2.若乙方未按照本協(xié)議約定的服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)期限、服務(wù)質(zhì)量等要求提供服務(wù)，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，負(fù)責(zé)采取補(bǔ)救措施，并賠償甲方因此遭受的損失。3.任何一方違反保密條款的約定，應(yīng)向?qū)Ψ街Ц哆`約金人民幣____元（大寫：____元整）。如因違約行為給對方造成損失的，違約方還應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。4.如一方違反本協(xié)議的其他條款，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，賠償對方因此遭受的全部損失。七、爭議解決本協(xié)議的簽訂、履行、解釋及爭議解決均適用中華人民共和國法律。雙方在履行本協(xié)議過程中如發(fā)生爭議，應(yīng)首先通過友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，任何一方均有權(quán)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。八、其他條款1.本協(xié)議自雙方簽字（或蓋章）之日起生效。本協(xié)議一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。2.本協(xié)議未盡事宜，雙方可另行協(xié)商并簽訂補(bǔ)充協(xié)議。補(bǔ)充協(xié)議與本協(xié)議具有同等法律