資產管理制度（草案）

集團公司實物資產，由資產管理部統一管理，負責編制體系運行

程序文件和制定資產管理的相關規定。負責系統人員管理、日常考核。

負責固定資產驗收、調撥、統一編號建立臺賬。確定資產折舊年限和

折舊率，組織固定資產增加或減少的價值評估、論證。確認房屋、土

地內部使用的規劃審核。負責對房屋、機械設備、周轉工具等租賃經

營的管理和對外出租的監控。結合三大體系管理負責材料、工具的采

購驗收、檢驗標識、貯存防護和項目成本管理的過程監控。

第一部分固定資產管理

固定資產一一屬使用期超過一年的土地、房屋及構筑物、機械設

備、車輛及與生產經營有關的其它資產。另外單位價值在2000元以

上，使用期可超兩年與生產經營無關的資產，也應作為固定資產管理。

附：《固定資產分類及折舊年限明細表》。

一、土地管理制度

（一）工業、商業用地，由資產管理部負責管理。包括：建賬、

建檔、日常管理和處置工作。建立臺賬，詳細登記地理位置、產權、

價值等相關內容，真實反映宗地的現狀及地上（下）構筑物位置、幾

何尺寸等。利用微機存檔，依據實物變化，辦理相關手續及時調整臺

賬。在賬或賬外土地，全部納入管理范疇。

（二）對購置、置換、收儲、開發、盤活、轉讓土地資產事項

等一律由董事會決策。資產管理部跟蹤處理過程，強化完善手續，實

行動態管理，法律事務部配合規避風險。

（三）住宅用地，由企業托管有限公司負責管理（改制剝離部

份），負責住宅用地建賬、建檔、日常管理和處置工作。臺賬要詳細

登記住宅及用地的實際狀況，包括產權屬性，房屋房改或已售、未售

等情況。

（四）資產管理部和企業托管有限公司，分別負責所管宗地，

發生屬性變化、變動等相關動態的對內（外）部業務的聯系、協調和

現場指界、報件及處置等相關工作。

（五）各單位使用集團公司土地，如對外出租或特殊占用土地

資源，一律執行審批制。經批準后，與承租方簽訂租賃合同或占用協

議。資產管理部負責土地租用期間的全過程監督和監控。租賃合同報

資產管理部，實行備案制。

（六）集團公司土地，任何單位和個人未經批準，無權擅自承

建各種永久性建筑物或對外出租、抵押。對私搭亂建所造成后果和相

關經濟糾紛的，一律由責任人承擔

（七）產權證管理

1、土地的產權證明原件，統一由財務部主管，檔案室保管。

2、產權證明原件借用、復印或對外抵押等，需財務部、資產管

理部經理和總會計師簽批，總裁批準。

3、審批借閱、復印、年審或對外抵押的，需登記備案。

4、主管部門要及時辦理對產權證年審、清點等相關工作。

二、房屋、構筑物管理

工業、商用房屋及地上（下）構筑物，由資產管理部管理。

住宅部份，由企業托管有限公司管理。

（一）房屋、地上（下）構筑物驗收、調撥或處置手續，統一

由資產管理部負責辦理。改制剝離的住宅及配套設施由企業托管有限

公司負責。各單位應按年度對實物清點，核對賬、物、證是否相符,

對有變動的部份，要及時申報資產管理部待處理。

（二）房屋、地上（下）構筑物，無論是有產權證、無產權證，

有價值、無價值，有賬、無賬都要建立實物臺賬，登記相應內容，詳

細填寫建筑面積、地理位置、價值等。

（三）對無證、賬外、無凈值或閑置的，要全部納入日常管理，

每年度按財產清查方案，認真進行清點報表。

（四）房屋、地上（下）構筑物，在改造、擴建、拆遷、抵賬、

轉讓、開發等處置時，一律要履行審批程序，以報告形式附相關資料，

報資產管理部確認。經核實后，報主管副總裁簽批，總裁批準后方可

實施，并做好賬務處理。

（五）未經集團公司審批不得隨意改造、擴建、拆遷、抵賬、

轉讓、開發等。

（六）各單位在用期間，根據有關規定，實行誰使用誰折舊、

誰維護、誰管理的原則。一律實行有償使用，按規定上繳租金或承擔

折舊。并負責保管和維護好一切設施，延長其使用壽命。

（七）各單位對房屋、地上（下）構筑物，應設專職或兼職人

員管理，每年年末進行盤點，并建立資產臺賬，做到層層有人管理。

（八）對抵入磨出的，需雙方簽訂合同或協議，提供相關的產

權證明和有效證件。抵磨單位應組織有關專業人員，進行確認成新、

質量、價值等情況，必要時經中介評估，報資產管理部核準后，經主

管副總裁簽批，總裁批準后方可辦理。

（九）對外租賃，資產管理部負責統一管理。資產管理部剝離

給資產經營部的閑置房屋由其經營管理，盤點按移交時的狀況造表報

資產管理部匯總。出租合同必須由資產管理部審批并備案，出租合同

應按集團公司制定的文本執行，期限一年一簽。兩年以上（含兩年）

由集團公司批準，收益一律入財務賬，設單獨賬戶管理。對外出售時

需向資產管理部提交報告，并對相關資料備案。

（十）房屋的改建、維修，應納入到日常管理當中，年度應制

定房屋改建、維修計劃，經批準后按計劃執行。

（十一）其中改建、擴建一律做增值處理。因使用年久失修或

其他原因，造成破損或損壞，特別對結構部位有改動的要經有關部門

或專業技術人員鑒定，制定方案妥善處理。屬于危房，要及時上報集

團公司，以便采取相應辦法盡快處理。

（十二）各單位在基地新建、擴建、改建時必須報集團總裁批

準，同時將在建過程的規劃審批、施工圖紙、開工許可證、竣工驗收

質量報告等相關資料妥善保管，編號造冊，一并交到集團檔案室，便

于日后辦理產權證。

（十三）產權證管理

1、房屋、地上（下）構筑物的產權證明原件，由財務部統一主

管，檔案室保管。

2、產權證明原件借用或對外抵押等，需財務部、資產管理部經

理和總會計師簽批，總裁批準。

3、審批借閱、復印或對外抵押的，需登記備案。

4、主管部門要及時辦理對產權證年審、清點等相關工作。

（十四）臨時設施的管理一一彩鋼板房

項目所購置的彩鋼板房納入臨時設施管理，周轉使用，其計提攤

銷按集團管理辦法執行。

1、項目購置的彩鋼板房需專業安拆，確保其質量和安全性。

2、在投入使用過程中加強管理、維護，保持完好無損。延長使

用周轉次數，原則采用按工期攤銷方式，但考慮工期短，投資大的彩

鋼板房也可采用按周轉使用次數計提攤銷的方式。

3、組裝彩鋼板房周轉使用三次，即：按原值第一次60%、第二次

30%,第三次10%計提攤銷。

4、整體式彩鋼板房性能結構相對比較耐用，且價值較高可反復

周轉四次，即：按原值第一次60%、第二次25%、第三次10%,第四

次5%計提攤銷。

5、在項目連續使用滿二年以上的彩鋼板房，其折舊分二次計提

攤銷完畢。

6、對沒有達到預計使用周轉次數而提前報廢的彩鋼板房，項目

不僅負擔其損失，追究其經濟責任，并按提前報廢時的凈損失加罰

50%o

7、年末清查由公司生產安全科造表，要素齊全，內容完整。

8、項目對已足額計提攤銷和規定使用次數的彩鋼板房仍能繼續

使用或轉讓，授益方視為該項目部或公司。

三、機械設備管理

(-)機械設備基礎管理

1、集團公司資產管理部對機械設備實行統一管理，大型機械設

備統一購置。設備租賃公司負責經營、維修管理，對內、外實行租賃

制。

2、機械設備購置，需用單位提出購置申請報告，經資產管理部

核實、簽署意見后，報集團公司批準。對購置50萬元以上的大型機

械設備、各種車輛由集團公司董事會研究決策。

3、經批準購置的機械設備應擇優選型，原則是：生產上適用、

技術上先進、經濟上合理。檢驗、測量試驗設備、結構焊接設備在采

購前應對供方進行評定。大型起重設備、鋼結構焊接設備、混凝土攪

拌設備在采購前應實行可行性技術論證，并簽訂定購合同，確保售后

服務到位。

4、以工程欠款抵入的機械設備、車輛，應出據相關資料及有效

證件，經資產管理部對質量、價格、產權進行確認，集團公司批準方

可抵磨，辦理資產入賬。

5、機械設備驗收。固定資產統一由資產管理部驗收，大型機械

設備驗收由資產管理部組織，會同使用單位有關人員，按國家或生產

廠家有關標準進行驗收，中小型設備由使用單位驗收。

6、固定資產入賬。所屬分支機構購置的機械設備，由資產管理

部依據原始發票或有效證件驗收入賬，調撥給使用單位。被投資企業

購置的機械設備，經資產管理部核實相關內容，下發編號，資產管理

部經理簽批、主管副總裁批準后，購入單位自行驗收入賬。

7、賒購的機械設備，因原始發票未到，可憑訂購合同做暫估驗

收，開始計提折舊，發票到后再做賬務處理。

8、集團內部之間調撥，分支機構憑資產管理部簽發調撥單，通

過集團公司財務部轉賬。被投資企業之間調撥，由調出和調入單位憑

資產管理部簽發的調撥單（蓋章），直接辦理財務轉賬。

9、機械設備調撥，調出單位必須保持設備完好，不許拆換或借

故扣壓，隨機附件、技術檔案等有關資料。接收單位要嚴格驗收，雙

方要有交接明細表或相關手續。

10、臺賬、檔案管理。凡列入集團公司固定資產的機械設備，

從驗收或調入之日起，集團公司建立總賬，各基層單位按統一編號分

類建立臺賬。對個人出資、集資入股的機械設備,嚴格劃分產權屬性，

按集團公司規定建立自有臺賬，報資產管理部備案。

11、已批準報廢的機械設備，按實物建立報廢設備臺賬。對***

號文件已批準剝離、核銷的固定資產，應分別單獨建立剝離、核銷臺

賬。實物要單獨編號管理。

12、根據集團公司現有機械的種類，下列機械設備要求一機一

檔：挖掘機、推土機、履帶吊、汽車吊、塔吊、施工升降機、載重汽

車、裝載機、混凝土攪拌機、混凝土攪拌站、混凝土運輸車、混凝土

泵車、托式泵、卷揚機、機動翻斗車、金屬切削機床。其他類型和小

型設備采用機械設備臺賬形式建賬管理。

13、機械設備檔案：要正規管理，各單位要有專人負責檔案的

管理工作，必須建立履歷書，記載隨機技術文件、原始資料、安裝驗

收和試驗記錄、改裝改造記錄、維修保養記錄、運轉記錄、設備檢查

記錄、事故記錄等內容。

14、機械設備調動：檔案隨機轉移，機械設備報廢，檔案隨機

報廢。借閱檔案應辦理登記手續，保持檔案的齊全完好。

15、聯建、直屬項目根據施工生產需要，可自帶、自購、外租

機械設備。自帶自購的機械設備，使用管理按集團公司《機械設備管

理規定》執行。

16、固定資產折舊按集團公司《固定資產分類折舊年限表》和

財務規定統一執行。

17、各單位根據實際情況，可制定本部門具體管理細則。

(二)機械設備保管。

1、新購置的機械設備未投入使用前，誰購置誰保管，已驗收調

撥的機械設備由接收單位負責保管。

2、進入項目施工，報停或已停用未返回的機械設備，由項目負

責保管。

3、囚使用或保管不當造成的機械設備或部件丟失，要查明原囚，

逐級上報，對負保管責任者進行追究，按損失程度進行經濟賠償。

(三)機械設備報廢。

1、嚴格控制機械設備報廢條件，凡符合以下報廢條件之一的機

械設備，由各單位提出申請，填寫《機械設備申請報廢表》，經資產

管理部鑒定后，報集團公司批準。

(1)主要結構、部件損壞，達不到使用和安全要求。

(2)性能有嚴重缺陷、耗能高，無改造價值。

(3)屬于淘汰機型，無配件來源。

(4)嚴重污染環境，危害人身健康及安全。

(5)修理費用過高，經濟上不如更新。

2、提前報廢的機械設備，要提供足夠證據和實物圖片，報稅務

部門認定。批準后的報廢設備，不得再投入使用，處理變賣時要報集

團公司審批，嚴格按審批意見執行。

（四）機械設備核算

1、塔吊、施工電梯實行單機核算，逐臺按月對租賃費、修理費、

折舊費、人工費等項費用進行核算。

2、對建立單機核算的機械設備，要嚴格物資領用制度，對各種

耗材、油料的發放做到計量準確，有完整可靠的原始記錄，便于核算。

（五）機械設備使用管理

1、資產管理部對集團公司和各單位自有及租賃機械設備，一律

納入日常管理范疇，項目使用塔吊、電梯等起重設備實行全過程監控。

對達不到標準要求，保證不了安全，未按集團公司規定執行的，要強

制退出施工現場。

2、使用單位或項目部，要設一名兼職設備員，負責簽訂集團公

司內（外）部租賃合同。負責檢驗設備、填報進退場檢驗記錄、負責

現場在用機械設備的管理、檢查和相關的安全工作。

3、為保證設備正常運行，根據施工現場條件，按施工組織設計

要求，合理布置設備作業場所，塔吊、施工升降機需要預先構筑基礎

的設備，要預先構筑符合行業標準的固定基礎，地面承載能力達到要

求，周圍無影響工作的障礙物，設置相應的水、電輸入設施，有良好

的電氣接地系統，其他設備安裝場地也應達到平整堅實和環保要求。

設備進入現場后，項目部負責搭設機械作業棚，做到實用、防雨、防

砸、防腐，應在混凝土攪拌機工作區域設置排水設施。

4、進入項目施工的機械設備要經過檢驗認可，使設備處于完好

狀態。塔式起重機、施工升降機、物料提升機等起重、垂直運輸設備

的安拆、檢測需委托有資質的專業部門進行，檢測驗收合格后方可使

用。安裝檢測的《合格證》復印件報資產管理部備案。其它施工設備

進退場要有下列檢驗記錄，《攪拌機進退場檢驗記錄》《冷拉卷揚機

進退場檢驗記錄》《小型設備進退場檢驗記錄》，并由項目保存。

5、項目租用外部單位或個體的塔吊、施工升降機等大型機械設

備的安拆、檢測、驗收由出租方委托有資質的專業隊伍進行實施，由

專業檢測部門驗收合格后方可使用，相關手續報資產管理部備案。設

備的使用過程按集團公司管理規定執行。

6、機械設備使用實行定人、定機、定崗的責任制度。大型機械

實行專人專機，機長負責制；中型機械實行定人定機負責制；專業班

組使用的小型設備實行班組負責制。使用設備單位（項目部）負責進

場設備的檢驗、使用、維修、安全教育工作。

7、對關鍵、特殊過程使用的設備應提供可靠的工藝技術參數,

保存設備的鑒定記錄和操作人員記錄，以便追溯。

8、下列機械，操作人員必須持有效證件上崗，無證不得操作：

挖掘機、推土機、履帶吊、壓路機、汽車吊、塔吊、裝載機、機

動翻斗車、混凝土攪拌機、混凝土攪拌站、混凝土運輸車、卷揚機、

施工電梯、混凝土泵。

9、在施工生產中，持證操作的機械設備，要有本機安全操作規

程標識，操作人員必須持有效證件上崗，不允許無證操作。非持證操

作的小型機械設備，要有本機負責人和安全操作規程標識，并嚴格按

操作規程執行。

10、班組使用的小型機械設備，要配備好安全保護裝置，裝置

要符合安全標準，做到清潔、潤滑、調整、緊固、防腐，嚴禁帶病運

轉或超負荷作業，操作完畢后切斷電源，鎖好電閘箱。

11、新機械設備和經過大修、改裝或重新安裝的、在投入使用

前由相關設備部門或專業人員檢查、鑒定和試運轉，并向操作人員進

行技術安全交底，掌握操作技術后，方可投入正式使用。

12、機械設備搬運，嚴禁野蠻裝卸。進入現場后，使用單位要

做好防護，碎攪拌機工作區域應該達到環保要求。

13、機械設備由于使用不當或違章作業等原因，造成的機械事

故，由資產管理部，配合安全生產部共同處理。

14、個人出資、集資入股購入的機械設備，嚴格劃分產權屬性。

使用管理按集團公司規定執行。

（六）設備的維護保養及修理

1、集團公司自有的大、中型施工設備在使用過程中實行點檢制

和二級保養制。以塔吊、施工升降機、卷揚機、砂攪拌輸送等設備為

主要保養對象。小型設備實行一級保養制，以鋼筋設備、焊接設備、

木工設備為主要保養對象。

點檢、一級保養由操作人員執行，對機械設備的清潔、緊固、調

整、潤猾，、防腐為內容的保養作業，并記錄在《機械點檢保養手冊》

中。二級保養由專業維修人員按《二級保養作業單》的保養內容執行

作業，并做記錄。

2、項目、班組自有設備的維護保養，可委托設備租賃公司或其

他單位,按公司維護保養制度執行，外租設備的維護保養要在合同中

明確出租方的責任，以不影響生產安全為條件。

3、進入項目施工的大、中型設備實行點檢制，小型設備實行一

級保養制，并記錄在《機械點檢保養手冊》中，《機械點檢保養手冊》

由項目部或操作者保管。

4、分支機構建立二級保養運轉臺賬，對施工現場使用的塔吊、

施工升降機、卷揚機、碎攪拌運輸等設備實行《二級保養作業單》保

養制度，并保留記錄，歸檔備查，二級保養間隔期按集團公司制定的

《施工機械修理保養技術定額》和《全國統一施工機械保養修理技術

經濟定額》執行。

5、強化保養維修，建立搶修機制，設備租賃公司配備專人、專

車，做到隨叫隨到，保證維修質量。

6、集團公司資產管理部負責年度設備大修理計劃的審核、編制

匯總，檢修過程的監控。項修、小修由分支機構負責和具體實施。

7、年度設備大修理計劃的實施由各分支機構執行，并負責大修

理質量的檢驗和驗收，其全部檢修資料進入設備檔案。

8、修竣的機械設備驗收標準以《建筑機械使用手冊》大修理驗

收內容為準。

（七）機械設備租賃管理

1、集團公司針對現有機械設備狀況、價值，結合市場租賃價格，

采取調整內租單價，目的利于降低項目成本和加大投標市場占有率,

各單位盡可能使用內部資源。市內項目原則不得外租塔吊、電梯，特

殊情況要提出報告，經集團公司主管副總裁審批。

2、外埠項目需用的大型機械設備，考慮到運輸費用高、不便修

理等問題，原則可采取當地租賃。塔吊、電梯租賃報資產管理部備案。

3、內部租賃：集團公司內部使用機械設備實行租賃制，以簽訂

租賃合同為依據，項目部需用的施工設備以施工組織設計要求為準，

配備能力適宜的設備。集團公司自有設備按內部租賃方式提供。項目

勞務班組可自行配備小型設備，其不足部分可采取外部租賃方式提供。

無論采用何種方式提供，設備進場檢驗按《機械設備使用管理》第6

條執行。雙方有關事宜在合同中約定，并認真履行條款。《租賃合同》

按集團公司內部范本執行。

(1)出租方負責提供性能良好的機械設備，配備操作人員(小

型設備除外)，并負責使用前的安全教育，使用過程中的安全工作雙

方共同負責。

(2)出租方負責機械設備的運輸、安拆，無償提供日常保養、

維護等工作。

(3)項目要為設備進退場、安拆、搬運創造必要條件，負責設

備基礎和搭設機械作業棚及進場設備的看護管理。

(4)電梯井、爬山虎安裝的信號部分及料斗由項目負責。

(5)小型設備進場后，項目負責安排操作人員，并負責管理使

用、保養、維護、安全教育等工作。小型設備違章操作造成的損壞,

經租賃雙方鑒定，由使用方賠償損壞部件的全額價值。

(6)項目租用集團公司內部的機械設備不得隨意轉租、轉借,

如發生此情況，除追究責任外，另加收原值5%的罰金。

(7)項目租用的塔吊在使用期間，必須配備持有效證件的指揮

人員，負責指揮塔吊作業，保證安全生產。

(8)因工程提前完工或因故不能施工而停用的機械設備，項目

部可書面申請報停或提前終止合同，并妥善保管，為出租方設備回遷

提供必要條件。

4、內部租賃收費標準及結算。

(1)內部租賃單價方面，新增設備龍門架，按《202X年機械設

備租賃價格表》內容執行(附后)。

(2)自升式塔吊按月收取租賃費，租賃時間不足一個月，可按

實際租賃天數計算。

(3)塔吊、施工電梯司機及機械工工資標準，按人力資源部制

定標準執行，每月工資結算由項目經理簽字，交給設備租賃公司審查、

匯總,分別轉賬相關單位，再由設備租賃公司統一開支。

(4)租賃費的支付形式及人員工資標準經雙方確認后，標定在

租賃合同中，做結算的依據。

(5)塔吊的安拆費以獨立高度(標準高度)確定，如安裝超過

高度時，每增高10米，安拆費增加20%,不足10米按四舍五入法計

算。

(6)設備停修累計24小時扣減一個租賃日。停修不足4個小

時不作為累計時間計算，超過4個小時(含4個小時)按停修全部時

間累計計算。

5、項目中標后，租用設備租賃公司塔吊、施工電梯因多種原因

未開工的，不能及時進場，需留用的必須經主管副總裁簽批，可預保

留20天，如超期繼續留用的每天按月租臺班費50%收取費用。

6、對外出租塔吊、施工電梯大型機械設備必須經主管生產副總

裁簽批、報資產部備案、并簽訂租賃合同，《租賃合同》按集團公司

統一范本執行，由專人管理，建立出租設備臺賬，原則上預收租賃押

金。出租中、小型設備須經本單位經理審批。

(1)出租方配備的操作人員必須持有效證件上崗，并對操作人

員要進行安全事項交底。

(2)租賃費收取標準，可按市場當期價格，要明確標入合同中。

租賃費一律以現金或轉賬支票形式結算，對外出租收入納入財務管理。

7、項目施工租用設備租賃公司的機械設備，因甲方原因造成大

型設備停止、占用、無法撤離現場的，項目應按占用天數向甲方索要

設備停止臺班占用費（按有關規定相關定額執行），其收入全部返給

設備租賃公司。

四、車輛管理制度

集團公司資產管理部，負責統一調配、管理，建立臺賬，對在賬、

賬外（未入固定資產賬）全部納入管理范圍。

（-）生產用車管理。

1、用于施工生產的各種載重汽車、特種車。

2、各單位應指定專人管理，建立臺賬，實行單車核算。

3、購置、處置按集團公司規定執行。

（二）公務用車管理。

1、包括轎車、吉普車、面包車、轎貨車等。

2、各單位辦公用車的配備標準一律由集團公司核定。

3、所有車輛全部要單車核算，核定指標一次包死，逐臺建賬,

嚴格控制各種費用支出。

4、凡未按規定執行的，其車輛所發生的各種費用，財務部門一

律不予報銷。

（三）其它管理規定。

1、車輛購置、抵入、磨出一律實行審批制，抵磨由本單位總經

理簽批，資產管理部審核，集團公司總裁批準，資產管理部會同有關

部門辦理相關手續。

2、凡抵入、磨出的車輛雙方均要簽訂協議，寫明原因，并出據

相關有效證件及資料，同時要規避法人風險。

3、抵磨車輛價格，由資產管理部組織有關專業人員審定、必要

時經中介評估確認。

4、正常報廢的車輛，首先要經集團公司核實，經同意后到公安

車輛管理部門辦理車籍注銷手續，據此和回收證明辦理資產消賬。

5、提前報廢的車輛，要有充分理由和正當手續，損失由報廢單

位承擔。原則不得提前申請報廢。

五、辦公設施管理制度

（-）辦公設施范圍：列入固定資產的微機，打印機、復印機、

掃描儀、碎紙機、移動硬盤、照相機（含數碼）、攝像機、錄音機、

傳真機、會議室的音頻、視頻、燈光系統等。

（二）各單位購置辦公設施需以報告形式提出申請，經資產管

理部審核，集團公司批準。購置的資產應列出國別、產地、規格型號、

單價。對于價值較高的應有訂購合同，對購置微機、打印機、移動硬

盤等要先提供配置單明細及報價單。

（三）新購置的辦公設施到貨后，資產管理部會同各單位有關

人員依次對整機、附件、文件資料、數量、外觀質量進行驗收，并做

試運轉，辦理在用或調撥手續，使用單位負責保存相關資料。

（四）各單位對辦公設施要指定專人保管、登記。移動硬盤誰

使用誰保管。為防止流失，照相、攝像等物品不得長期滯留在個人手

中。如發現辦公設施丟失，要追究有關人員責任，并全額賠償。

（五）使用管理。

1、使用者要愛護辦公設施，保持清潔，經常維護，不得隨意拆

卸元件。借用需經本單位領導批準，如發生嚴重故障，需經專業人員

修理。

2、集團公司機關會議室的音頻、視頻、燈光系統，由綜合管理

部指定專人按配置明細負責管理。

3、各單位辦公設施要指定專人負責管理。

4、微機維修由專業人員鑒定、確認，需外委修理、數額較大要

先報價。

第二部分流動資產管理

流動資產一一包括原材料、燃料、輔助材料、產成品、低值易耗

品、周轉工具等。

一、物資采購管理

為加強材料系統的管理，從材料的采購到進場使用要強化管理,

嚴格按國家標準管理執行。采購要提高透明度，實行廠家終端采購,

貨比三家。對施工生產需用的物資，在過程和最終對產品質量有重要

影響的主要材料，采購前必須對供方進行評價，采購單位需填報《供

方評定報告》，并嚴格按表格內容填報，附帶相關資料證明，經主管

領導審批，報資產管理部審批，建立合格供方名錄，名錄實行動態管

理。資產管理部按季度對分支機構進行監督檢查。分支機構負責采購,

并負責項目的日常管理工作。項目負責進場物資的驗證、搬運、貯存

及防護控制，接受檢查指導。

（一）采購過程

1、主要材料評價范圍：鋼材、各種水泥、混凝土外加劑、防腐、

防水、耐火材料、砂、石、磚、商品混凝土、電纜、高壓閥門、高強

螺栓、PVC阻燃管和施工過程用的焊條、鋼架管、扣件、鋼模板（包

括木材）。

2、選擇確認供方的原則

（1）供應商或廠家要提供法人營業執照，證明是否是合法經營

的經濟實體。

(2)提供產品的生產許可證、合格證、檢驗記錄及供方曾獲得

的名優產品稱號等相關資料。

(3)供方QES管理體系對所提供產品的保證能力。

(4)顧客對供方的滿意程度，及售后服務和支持能力。

3、評價方法及名錄管理

(1)對供方評價，按評價范圍，采購前填寫《供方評定報告》

標明名稱、規格、質量標準要求，附帶相關資料，經主管領導審批后，

報資產管理部經理審批。

(2)資產管理部對評定合格的供方登記建檔，分支機構自建名

錄。項目自行采購的評定報告，由各單位材料科長審批并納入自建名

錄。

(3)對已評價合格的供方，如發現合格供方提供的物資不適用

或不合格，應向供方退貨或索賠，并對其重新評價或除名，及時調整

名錄并在組織內部公示。

(4)對供方評價，原則一年評定一次，如超期需重新評價，對

大品牌、國家免檢產品可適當延長但最長不得超過兩年。重新評價的

供方，其資料在有效期內可以延用，對已失效超期的資料需重新更換。

(5)對采購不需評價的物資，采購人員可在供方處或現場直接

認定，有合格證或檢測報告即可，并索取保存。

(6)鋼材、水泥、地材(包括木材)無供方評定報告，財務部

門原則不得付款。

(-)采購程序

1、項目技術負責人編制實需采購計劃，減庫存后確定采購數量。

對執行質量標準的物資除標明名稱、規格、型號、數量外，還要標明

質量標準要求、供貨時間、定尺及要求驗證等，經項目工程師或經理

審批后移交采購人員。

2、材料代用、設計變更，必須履行代用、變更手續，經項目經

理審核，并經顧客和設計院同意簽字、蓋章后方能執行。

3、批量采購需簽訂采購合同或協議，簽訂合同前，應由科長召

集有關人員對合同進行評審，對環保、安全、質量要求及違約和索賠

等，相關條款要詳細核實，異地采購時可受權采購員直接確認。

4、對特殊或專用物資，如預制構件等，需經對首件樣品檢驗合

格后再批量訂貨生產，在允許條件下可將合格樣品保留，作為進貨驗

收的依據。

(三)采購價格管理

1、資產管理部設專人管理，在內部網上發布價格信息，信息來

源于互聯網提供及各生產廠家和市場調查，包括各單位實際采購的綜

合對比價格。

2、定為每月5日前、20日前，兩次發布當期三大材和部份主要

材料采購指導價格，對特殊品種變化較大的隨時發布，共享價格信息

作為各單位采購限價信息。

3、各項目和采購單位，可參照集團公司發布的參考價格采購,

達到降低采購成本目的。

4、各采購單位按月提報主要材料所發生的采購數量、單價，3

日前把上月發生采購明細及供貨商等信息報資產管理部，以備綜合提

供統計信息。

5、各單位必須提高賒購材料的透明度，大額賒購，采購單位主

要負責人要嚴格掌握購入時間、數量、單價和結算時間，原則實行備

案制。

6、資產管理部負責過程監督，檢查各單位對供方評價、采購價

格、賒欠、暫估入庫情況。嚴控高價采購或以賒購理由打時間差，以

次充好等提高采購單價。

二、物資檢驗與驗收管理

(-)物資檢驗

1、采購物資時，如在貨源處對材質難以確認時，（如砂、石等）

由采購人員按規定抽樣送檢試驗，評價合格后，再辦理采購手續。

2、當需要在供方貨源處驗證時，應在采購合同中規定驗證方式

和采購產品的放行方法。采購單位授權采購員或技術人員前往驗證監

裝，核驗產品質量證明或相關資料。

3、到貨后對質量保證文件有懷疑或接近保質過期的物資，應經

檢驗合格后再驗收。

4、規定誰使用誰檢驗的原則，使用單位由相關人員索取質量證

明資料,對實物逐項核對。確認無誤后，材質單原件移交技術負責人，

技術負責人簽收后對需要復試的要及時送檢。

5、進入工程實體，對產品質量有重大影響的物資，如：鋼材（結

構型鋼）、水泥、紅磚（承重墻）、砂、石、外墻面磚、防水及特殊的

裝璜材料要進行使用前復試。復試需填報檢驗試驗計劃，標明名稱、

規格、爐號、進場時間、生產廠家、數量或批量，交技術負責人按規

定取樣，并提出《建筑材料試驗委托書》組織送檢，結果要有報告并

確認是否合格°結果由材料員及時登入《材料驗收、質檢、標識、質

量記錄》中。

6、對名稱、規格、型號、數量與合同（協議）或采購計劃不符

的，以及驗收中發現異義的要及時通知供貨方，協調更換或退貨處理。

7、經檢驗確定為不合格的物資，要對其進行標識，留有記錄。

8、賒購物資發票未到，要做暫估入庫手續及時檢驗，相關控制

要按上述要求執行。

(―)物資的驗收

1、進場物資要嚴格驗收，按實劃價。認真檢斤、檢尺、點數,

嚴把質量關。

2、自建項目對10種主要材料驗收，一律執行日進場驗收記錄，

當日驗收，成本員當日簽收，資產管理部、財務部負責監督。對連續

兩次不按規定執行的責任人予以免職。

3、項目工具、材料進場必須同勞務班組共同驗收，一次性交班

組。材料員負責保管質量證明等原始資料。

4、經驗收后出現的量差由責任人承擔。

5、對賒購物資要及時做暫估入賬。

三、搬運、貯存及防護管理

(一)搬運管理

1、搬運由負責單位制定相關的技術、安全、維護措施方案，負

責對搬運人員培訓和安全技術交底。

2、搬運特大、特重、超長對環保、安全有影響的物件時應編制

作業指導書，選擇適宜的機具和方法，防止損壞、變形、降低性能或

污染環境。

3、現場搬運構件應按圖紙認真檢查安裝部位，核對標識，搬運

中要保護標識，防止丟失或混淆。

4、搬運易燃、易爆、有毒及貴重物資，應配備必要的設備和工

具（按“易燃易爆及化學品”管理辦法執行）。

5、預拌混凝土的運輸，要單獨制定流程規定。

6、搬運人員要接受培訓和安全技術交底，嚴格遵守相關的安全

技術操作規程。

（二）貯存、防護

1、項目應按平面圖規劃，合理建立物資貯存場地和庫房，按不

同貯存要求提供適宜的環境條件。

2、貯存的物資要做到賬、物、標識三相符，主要材料按規定嚴

格執行檢驗和試驗狀態的標識及可追溯性等程序控制。

3、加強對顧客提供產品的管理。同時對現場和倉庫存放的物資

應做好防護工作。

(1)危險品：如炸藥、雷管、化工、油料等易燃、易爆物資要

按國家安全規范要求單獨設庫、專人保管。

(2)對易受環境因素影響的物資應進行技術保管，如水泥的存

放，要搭建水泥庫，庫房要設置合理，做到不潮、不漏。袋裝水泥存

放垛做到六面隔離，散裝水泥應按不同品種、標號分罐貯存。

(3)鋼材(鋼構件、半成品、型鋼)露天存放，應做好下墊,

注意防水、防銹或搭棚保管。

(4)砂、石等物資存放場地要平整、堅實、排水流暢，注意污

染物、防止各種液體油脂浸入。

(5)焊條、焊劑等易受潮、變質的材料實行控溫防潮，對酸堿

等易發生相互作用而降低性能的物資要嚴格分開存放。

(6)對半成品、待拼裝和吊裝的構件、塑鋼(鋁)門窗等要按

項目施工組織設計的規定保管。

4、項目對顧客提供已開箱設備及零配件應有專人清點保管，已

安裝的工程設備應采取覆蓋、隔離等措施，并定期檢查維護。

5、未交工設備、設施，未經允許不得擅自啟用，防止損害設備

和設施的符合性。

6、項目部對所保管的物資要隨時清理，如發現損壞、變質、過

期等物資應隔離標識，按不合格品處置。

7、有時效性要求的物資，發放要堅持先進先發的原則。

8、嚴格物資出庫手續，內部轉移、調出要附帶質量證明的復印

件。

四、顧客提供物資的管理

（-）凡屬顧客提供的財產，項目指定材料人員與顧客進行業

務對口辦理相關手續。接收單位要確認甲乙方合同約定的供料范圍、

品種及相關質量、環保、安全方面條款。

（二）項目技術負責人按時間或月份提出需用計劃，并注明對

物資質量的要求標準，經主管領導或項目經理審批后交顧客受理，按

進度分批、分期組織進場。

（三）顧客提供財產的檢驗、搬運、貯存、防護管理與上述管

理辦法相同，并單獨存放，明確標識。

五、物資狀態標識與可追溯性管理

（-）管理原則

1、分支機構相關技術負責人按月對現場半成品、工程分部、單

位工程的檢驗和試驗狀態標識，檢查、監督和指導。

2、分支機構材料科負責按月對進場原材料的檢驗和試驗狀態標

識及可追溯性檢查和指導。

3、項目技術負責人負責半成品和產品狀態標識及工程資料的管

理，在規定有可追溯性要求時，確保產品實現可追溯性唯一標識，對

其可追溯性負責。

4、材料員負責現場庫內、外原材料的實物標識，確保產品實現

前的可追溯性。

(二)工作程序

1、在產品生產過程中和物資進場后應按以下四種狀態進行標識:

(1)已檢合格

(2)已檢不合格

(3)已檢待定

(4)未檢驗

2、產品狀態標識可通過實物標識和隨行文件兩種方式進行，應

根據識別需要進行標識。

3、產品物資檢驗狀態標識要實行動態管理，當狀態發生變化時，

標識要相應變化，實物標識應及時移值。

4、檢驗和試驗狀態標識要實現可追溯性，要做到能控制和記錄

產品或物資的唯一標識。

（三）標識的實施

1、原材料進入現場后，首先查實隨行文件，由材料人員做出狀

態標識，需復試的材料要登記在《材料驗收、質檢、標識、差量記錄》

中，狀態欄內要填寫檢驗狀態。

2、實物標識是通過加蓋圖章、懸掛標牌、差色標識、分別堆放

等來識別。

3、物資進場后要及時標識，標明物資的名稱、規格、型號、數

量、生產廠家、進場時間；對需復試檢驗材料還應標識質量證明編號、

復試單編號、檢驗狀態等（現場存放時也可將廠家名牌視為實物標識）。

4、水泥等時效性強的物資要標明出廠日期，以便保證先進先出。

5,非標設備、鋼結構構件、混凝土預制件等不易識別規格型號

時應按圖紙編號用油漆編碼。

6、特殊產品標識應在質量策劃時予以規定。

7、半成品進入現場后，由項目技術負責人立即做出標識并保存

出廠合格證。

（四）實現可追溯性控制和記錄產品唯一標識

1、產品標識的另一目的是追溯原材料、半成品及外購件的來源,

追溯產品形成過程的情況、產品交付后的分布和所處位置，并保持標

識的唯一性。

2、原材料追溯由材料員在材料賬摘要欄中記錄來源、數量（批

量、批次）、使用去向追溯在材料賬摘要欄，記錄分部、分項工程用

料部位和使用數量，同時在賬面反映剩余數量（砂、石、水泥、外加

劑）按施工日記追溯使用去向。

六、消耗、出庫及成本管理

（一）項目使用材料一律實行包料制，原則一次包死。具體做

法根據項目管理規定、資產管理規定執行。

（二）包料原則

1、勞務使用材料、周轉工具必須簽訂用料合同，無合同不付料。

2、勞務用料合同要確定定額消耗數量和損耗系數。

3、按季或分布、分項認真及時結算勞務合同，核算成本、計算

獎罰。

4、自建項目用料一律執行限額，依據逐次領料單出庫。

（三）材料出庫規定

為便于項目成本核算，特規定主要材料出庫辦法。

1、鋼材按分布、分項，根據實際使用量出庫（未使用的半成品

不得出庫）。

2、木材按分布、分項，測定損耗比例，原則按總投入量的20%

出庫，含竹膠板，等尺方材要嚴格控制割斷數量，減少損失，提高周

轉次數。

3、地材、水泥必須按攪拌記錄出庫。

4、庫內材料按實領出庫，隨領隨出，一料一單。

5、主要材料使用要有可追溯性，領用人必須簽字，記賬要標明

用途或去向。

6、低值易耗品實行五.五攤銷，未列入五.五攤銷的低值易耗品

一律實行一次性報銷領用出庫。辦公用具、勞保備品、小型手動工具

記個人再用賬。

七、賬目管理

為統一規范管理，便于核算，各分支機構原則推廣微機記賬，與

財務聯網。賬目一律按質量狀態設成品、舊品、廢品賬。已撥離、核

銷資產單獨建立，賬消暗存賬。

（一）賬目分類

1、主材賬：記錄鋼材、管材、型鋼、水泥、木材、地方材料。

2、C類賬：記錄水暖、電氣、五金、油化及其它材料、裝潢材

料等。

3、機械配件賬：記錄加工機械、施工機械、運輸車輛、小型機

具配件等。

4、構件賬：分別記錄木構件、金屬構件、混凝土構件。

5、低值易耗品賬：分別記錄勞保工具用品，并分在庫、在用賬。

6、周轉材料賬：記錄周轉材料和工具。

7、舊品賬：指半價物資。舊品賬物資來源，是以五?五攤銷后

可周轉的低質易耗品，工具、勞保備品的在用部份。

8、廢品賬：凡屬報廢無價值的實物形態資產一律進入廢品賬管

理，不分類、不劃價。

9、在用賬：是對可周轉使用的工器具、勞保備品所建立的個人

在用記錄，在用賬必須有領用人簽字及領、退手續。在用賬要動態管

理，隨時清理，年末清點時要同領用人進行對賬，對超期限的要逐年

核銷，丟失扣款，以保持賬物相符。

（二）記賬方法及要求

1、賬要設置目錄，必須標明年度，寫清物資名稱、規格、單位、

單價、數量等。按規定進行月累計，如發生退庫一律在付出欄內用負

數或紅字表示。

2、為了加強低值易耗品的在庫、在用管理，真實反映成本，對

低值易耗品執行五,五攤銷。同時完善記賬、出庫攤銷和新品轉舊品

手續。

3、五五攤銷范圍。

(1)未列入固定資產的小型機具、電動工具等。

(2)在用的勞保備品、安全防護用品。

(3)勞務班組的在用工具。

(4)炊事用具(不含消耗用品碗、盤、勺、鏟等)。

(5)非工程用電纜、軟線，開關箱、柜，臨時照明的大型燈具。

4、凡列入五.五攤銷的低值易耗品，出庫時一律使用領料報銷

單，一式兩聯復寫，第一聯加蓋攤銷50%印章，作為新品轉舊品的出

庫依據。第二聯加蓋轉舊品在用章，作為舊品的收入依據。

5、凡未列入五.五攤銷范圍之內的低值易耗品一律一次性報耗,

領用時一料一單按實出庫。

6、財務按月稽核，隨時調整微機內容，達到與實物數量保持相

符。對攤銷50%的出庫單，按原值半價攤入成本，新品轉舊品入庫單，

不增減成本。

7、日常管理和年終清點時新品列在庫，舊品列在用。

八、周轉工具管理

（-）管理原則

1、資產管理部負貢周轉工具管理的全面監控，對周轉工具租賃

公司在采購、驗收、租賃經營（簽訂合同、發料、返庫、結算）和制

度執行情況，實行過程監督。

2、資產管理部對項目的租用、日常使用、領退管理等過程實行

全面監督。為減少損失，對嚴重損壞和二次轉租等情況，列為重點控

制，發現一處處理一處。

3、周轉工具原則上統一由周轉工具租賃公司租賃經營。經營范

圍為組合鋼模及配件、鋼腳手及配件、快拆系列、木架料和應用新技

術的周轉工具，不含其它周轉工具。

4、列為其它部份的周轉工具（安全網、防護網、竹笆等），由

各使用單位自行采購，供應管理，按規定攤銷。

（二）購置管理

1、周轉工具采購實行“投招標制”,必須直接到生產廠家終端

采購，已經入圍的廠家必須是產品的生產廠家。采購前對安全有重大

影響的要對供方產品質量、價格、安全保證能力及信譽、售后服務等

進行評價，充分論證后，確定合格供方。

2、采購需簽訂合同或協議。

3、到貨接收要嚴格驗收質量、數量及質量證明等。

（三）租賃管理

1、對內（外）部的使用一律實行租賃制，租賃雙方須簽訂租賃

合同。對外租賃時，手續必須健全，要收抵押金，抵押金一律入財務

賬管理。

2、對內租賃雙方參照集團公司制定的價格執行，以合同標定價

格為準。

3,項目租賃丟失，殞壞、清理、修理、索賠等價格，一律由集

團公司統一制定、調整，租賃雙方參照執行。

4、新增周轉工具上料平臺及懸挑腳手架租賃價格表。

5、丟失索賠。

（1）對外租賃：無原件或無法修復的，按當期市場價格或賬面

原值100%索賠。

（2）對內租賃：按賬面價格，無原件的按100%索賠。鋼模板、

快拆、鋼架管報廢有原件無法修復的，內部按原值減去報廢原件當期

廢鋼鐵處理價值進行索賠（原則按50%）。木架料損壞按長變短定價

索賠。其它報廢無處置收益的一律按100%索賠。

6、修理原則由周轉工具租賃公司負責，特別是組合鋼模板必須

返租賃公司，統一用鋼模機械修理，費用由使用方承擔。

（四）責任和義務

1、周轉工具租賃公司所出租的周轉材料必須是合格品，質量要

符合國家有關技術質量標準要求。

2、周轉工具的運輸由承租方負責，費用自理。

3、周轉工具租賃公司要安排24小時發料和接收返庫，返庫的

周轉工具要在當天（24小時內）及時分類、清點驗收；大量返庫時

分類、清點驗收不能超過3天，特殊情況另議。

4、租賃雙方對租用和返庫的周轉工具要嚴格查驗，認真點數,

嚴格確認質量、數量。

5、各返庫單位必須積極配合辦理手續，如配合不當可順延天數。

6、因工程跨年、停工等原因，造成無法拆返的周轉工具，項目

可以按規定報停。周轉工具租賃公司核準后停收租賃費，項目負有保

管和防止丟失的責任。

（五）折舊攤銷

1、折舊按財務有關規定執行。

2、安全網、密目網、竹笆實行五?五攤銷。

3、折舊年限：鋼架料10年、鋼模板8年、木架料6年。由資

產管理部計算。

（六）結算規定

1、按月以周轉工具發料（返庫）單為依據，做出月租金、修理

費、報廢、丟失索賠明細表，附內部轉賬單，由雙方財務負責結算。

2、發料（返庫）單須經雙方蓋章簽字方可生效。

3、已返庫的周轉工具要求當月結清，入庫當日為截止日期停收

租金。

（七）使用管理及其它要求

1、項目日常使用，不得擅自對周轉工具進行改型、割斷、鉆孔

或搭建暫設等非正常使用。

2、拆除時不得高空下扔或橫摔，要采取安全措施，防止變型、

損壞或出現安全事故。

3、租用扣件丟失，一律不得到廢品收購站或非正式廠家，低價

購買不合格品頂數。返庫時租賃公司要嚴格查驗，防止不合格扣件流

入，造成安全隱患。

4、周轉工具租賃公司要隨時清理報廢部份，避免混入成品中。

處理時要以報告形式報資產管理部確認，經集團公司批準后方可處理。

5、周轉工具租賃公司的周轉材料要分類建賬管理，即：成品賬、

廢品賬。賬與賬之間，用手續聯系起來，做到手續健全、賬物相符。

6、周轉工具租賃公司按月向集團公司報周轉工具動態報表（包

括外租、聯建）。年終必須統計本年度實際發生的損失數量并計算損

耗率，付明細報資產管理部。

7、周轉工具租賃公司需建立資產總賬，與財務對應部份建立賬

面賬。

8、年末資產管理部根據租賃公司年終清點情況，對周轉工具庫

存、年度損失、年度報耗進行全面核實和清點驗收。

（八）周轉工具損失、丟失控制辦法

1、集團公司決定202X年控制丟失，按自完產值0.8%。系數控制。

2、各使用單位按季度清點，六月末、九月末、十二月末分三次

清點，隨時反映丟失情況。

3、嚴控外租外借，各使用單位無權對外轉租、外借周轉工具。

轉租外借一律實行審批制，由集團公司資產管理部審批，主管副總裁

批準（數量不論多少，包括外埠項目，全部納入控制范圍）。

（九）管理與周轉工具公司掛鉤

1、保證質量，出廠周轉工具必需符合相關質量標準。每發現質

次，一次罰款1000元。

2、提高服務意識，做到保質、保量、保供應。服務不到位，不

及時結算驗收，每超一天罰款1000元。

3、供應不及時，嚴重影響生產，每次罰款10,000元。

（十）嚴控損失額度（同指標掛鉤）

1、對超允許損失率處罰（除正常索賠外）對分之機構、直接責任

者處罰比例如下：

（1）分公司超自完產值指標扣年度效益工資總額10虬

（2）項目經理承擔超0.8%。萬元之外，總額的50虬

（3）項目材料員超0.8%。萬元之外，總額的25%。

（4）項目班子成員超0.8%。萬元之外，總額的25%。

（5）材料科長，每超1萬元丟失，扣500元。

（6）不按規定盤點或不真實，一次性對清點單位罰款5000元。

2、所扣款項，一律由集團公司財務部收繳。

第三部分資產處置

集團所屬各單位、部門均要執行審批程序，一律由資產管理部鑒

定審核，經批準后方可處置。重大資產處置要按集團公司章程第五十

六條重大事項決策中條款（一）執行。對土地、房屋處置方案和價值

50萬元以上的固定資產，處置一律由董事會做出決議，通過后方可

處置。收益部份全部入財務賬，按規定使用，在賬資產處置的損益由

處置單位承擔。

一、土地處置

（一）土地轉讓、抵磨賬、對外抵押等，除按政府和有關規定

執行外，需董事會通過后方可處置。

（二）價值需以專業評估機構評估確定價格為依據。

（三）簽定合同完善手續，法律援助處配合規避風險。

二、房屋處置

（一）有產權證明的房屋和地上物處置時，需經董事會通過后，

以報告形式說明原因，一律報資產管理部核實。

（二）占用、拆除等處置時要經集團公司批準，規范補償協議

內容，補償到位后，辦理相關手續處置滅跡。

（三）無產權的處置，報資產管理部核實，由主管副總裁簽批、

總裁批準。

（四）處置價值按賬面或經專業評估。

三、機械設備處置

（一）各單位處理在賬機械設備，需填報《處理固定資產報告

單》，經資產管理部對實物審核，組織專業人員評估作價。處置50

萬元以上的機械設備，需經董事會通過后方可處理。

（二）除按廢品處理之外的，要簽訂協議或合同以規避風險。

（三）批準核銷、撥離的機械設備處理，必須履行審批手續。

四、車輛處置

（一）處置需提出原因報告，由各單位總經理簽批，報資產管

理部確認，總裁批準方可處理。

（二）車輛正常報廢，要出據交通部門報廢批件。提前報廢要

有充分理由，完善審批。

（三）經批準同意處理的車輛，要簽訂合同或協議，交車前必

須辦理轉籍、養路費銷戶等相關手續。

（四）各單位抵磨（包括抵入后直接抵出）的車輛一律經資產

管理部備案審核，總裁批準，嚴格規避法人風險。

五、辦公設施處置

（一）辦公設施的報廢由各單位提出申請，資產管理部進行鑒

定。

（二）不能使用的電腦、打印機、復印機等不得隨意拆件。

（三）報廢后的辦公設施，由資產管理部回收，統一處理。

六、其它物資處置，一律按相關規定，履行審批程序。

人員管理

對本系統人員加強素質和專業技能培訓，除公司定期舉辦的培訓

班外，在深入項目檢查過程中大力倡導學習的重要性、管理的重要性,

并隨時隨地對其進行業務指導與監督。大力提倡微機化管理，微機建

帳、各種文件、報表等資料郵件傳遞，既節省時間，又做到有據可查，

提高工作效率。

一、系統人員，材料員、機械工必須持證上崗，各單位不得隨

意安排無證人員上崗。

二、過程對人員監控，日常強化考核，對不稱職人員隨時清理。

三、加強專業培訓，集團公司對材料員、設備員、機械工統一

進行培訓，重點培訓項目材料人員，加強業務管理、日常工作及嚴格

手續等方面。

四、鼓勵材料人員堅持原則，敢抓敢管，做得對要支持、鼓勵

并大力宣傳。

五、處罰對不稱職、違反規定、不負責任人員做到以教育為主，

嚴重不放過的原則，發現一個處理一個，根據情節嚴重程度，給予罰

款、建議免職、調離崗位等處罰。

資產管理制度

L0目的

為加強本物業資產管理，有效使用資產，防止資產流失，嚴格控

制成本，合理調配物資，更好地為公司發展服務，特制定本制度。

2.0適用范圍

本制度適用于本物業系統的資產管理。

3.0職責

3.1財務部負責制定或修訂公司資產管理制度和實施細則，負責

對本部資產進行具體管理。

3.2行政人事部負責對資產進行具體管理。

4.0定義分類

4.1資產是指過去的交易事項形成并由企業擁有或者控制的資源,

該資源預期會給企業帶來經濟效益。主要包括固定資產、低值易耗品

和物料用品三個部分。

4.1.1凡符合下列條件之一者為固定資產：

?單位價值在1000元以上（含1000元）、使用年限超過一年并

能獨立使用的物品。

?辦公自動化設備（主要指計算機、打印機、傳真機、復印機、

照相機、攝像機等）、通訊設備（主要指對講機等）、后勤服務設施、

施工設備等。

?單位價值不足1000元，但使用年限在一年以上的大批同類物

資和主管部門指定作為固定資產管理的特殊物資。

4.1.2低值易耗品：單位價值在1000元以下，在使用過程中能保

持原有形態，包括：辦公家具、技術圖書資料、辦公文具用品、床上

用品、清潔用具、餐具、廚具、工具器械等。

4.1.3物料用品是指在使用過程中，不能保持原有形態、使用年

限不超過一年的物品，其中包括：印刷品、清潔用品、日用品、辦公

耗材等。

5.0資產申購

5.1一般采購活動必須嚴格按照申報、審批、采購的程序進行。

5.2低值易耗品及物料用品的申購：申請部門須填寫《物品申購

單》報管理處經理簽字后，報物業總經理審核批準。審核重點：部門

申請購置物品的原因、申購部門現有資產配備情況、倉庫儲備情況。

5.3固定資產的申購：申請部門須填寫《固定資產購置審批表》

報行政人事部審核，行政人事部對部門申購原因進行全面細致了解,

根據申購部門現有資產配備情況進行審核，并簽署資產調配或是否購

置意見后報管理處經理審核。

5.4購置固定資產總金額在1000元（含1000元）以下的，由各

物業分公司負責人審批后執行；總金額在1000元以上1萬元（含1

萬元）以下，由物業總經理審批后執行；總金額超過1萬元的由集團

公司總裁審批后執行。

5.5每月25日前必須申報下月的采購計劃，填寫《物品申購單》；

非計劃內的臨時/緊急采購必須先請不管理處經理，征得許可后可先

購后補手續，工作完成后1個工作日內填寫《物品申購單》，按審批

權限報批。

5.6物品采購遵循《采購管理制度》執行。

5.7嚴禁先購后批或未批購入（特急或專項物資類采購，由公司

領導指示后，先行采購，手續后補），如發現未經審批或無領導批示

購入的資產，資產管理員有權不予進倉，財務部門有權拒絕結算。

6.0資產入庫

6.1一切購進的物資材料，均需財務部資產管理員、行政管理部

門采購員和使用部門指定人員共同驗收，檢查購進物品的型號、規格、

質量、數量等是否符合要求，相關資料是否齊全（含采購審批表、合

同、承諾書、發票、送貨單、說明書等）。

6.2驗收合格后，由采購員填寫進倉單，經手人簽字后辦理入庫

手續。

6.3凡屬質量、型號及規格不符合要求的物品，驗收人員有權拒

絕入庫。采購人員必須及時辦理退換，因退換不成或延期購入造成的

后果，按采購工作責任事故處理。

6.4物資入倉后資產管理員應及時將使用說明書、保修卡、圖紙

等相關資料存檔，以備日后保養、維修使用。

6.5已辦理入庫的固定資產、低值易耗品，資產管理員應在一個

工作日內進行登記入帳并做好保管工作。

7.0資產保管

7.1資產管理員在辦理物品驗收入庫后，按其性能及用途，對資

產進行逐一編號并分類建帳。

7.2資產一級總帳按物品的類別分別編號為：設備設施類A、家

具類B、電器類C、通訊類D、雜項類E。帳目內容有：資產名稱、

規格、單位、數量、單價、總金額、部門、購置時間、進倉單號、領

用部門、部門資產負責人、備注等。

7.3資產分帳按使用部門分別編號，帳目內容有：資產編號、資

產名稱、規格型號、單位、數量、單價、總金額、領用部門、存放地

點、資產責任人、變更情況等。

7.4資產管理員要按部門類別建立資產分帳，并在物品上粘貼編

號標簽，標簽內容包括名稱、編號、部門、責任人、日期。務必做到

帳、物相符。

7.5各部門領用的物品由所在部門指定專人負責保管，行政人事

部資產管理員每月檢查一次物品的完好情況。

7.6庫存材料要分區擺放，并做好標識。重要設備及工具應統一

由一級倉庫保管。嚴禁隨地堆放物品材料。易燃易爆物品要與其它物

品隔離，嚴禁煙火。

8.0資產領用

8.1各部門指定專人領用物品，并將指定人員名單報行政管理部

門備案。

8.2領用人憑部門主管簽名的物品領用申請表到倉庫辦理領用手

續。

8.3所有物資出倉必須填寫出倉單，并由領用人簽名，保證出倉

單、物相符。

8.4物資要在辦理出倉手續后方可領用，遇緊急搶修任務，維修

用料、設備及儀器可先領用，但必須在一個工作日內補辦出倉手續。

8.5未辦理入庫手續的物資不得領用，特殊情況經行政管理部門

負責人同意方可領用，事后要在一個工作日內補辦入庫手續。

8.6設備、儀器及工具借用完畢后，應在一個工作日內歸還倉庫

保管，資產管理員應當面檢查完好情況。

8.7工具領用必須以舊換新（首次領用除外），否則不予發放。

8.8倉庫應建立個人工具卡，各工種個人必備的常用小工具由使

用人按規定品種數量填寫領用單，經部門負責人簽字后領用，并需在

個人工具卡上登記簽字。

8.9凡出庫的工具或物品，領用人或使用人要妥善保管，合理使

用。

9.0資產調撥

9.1任何人不得私自挪用公司資產。

9.2資產使用遵循“指定使用”原則，未經批準不得調撥使用。

確因工作原因需要調撥使用的，調撥超出權限范圍之外的，須經集團

公司領導批準，行政管理部門方可將資產調撥。管理權限范圍之內資

產調撥使用的，以及改變資產使用性質、用途的，由調入部門提出書

面申請，調入及調出部門領導、行政管理部門、財務部門簽署意見,

經物業總經理批準,方可辦理資產調撥手續。屬下各分公司內部資產

調撥由管理處經理協調行政人事部、財務部處理。

9.3資產調配統一由資產管理部門按《資產轉移單》辦理相關資

產轉移手續。

9.4《資產轉移單》經財務部門領導簽批后，此單一式四份，財務

部門、各物業公司資產管理部門各一份，資產調配雙方各持一份作為

部門沖減臺帳之依據，并及時訂正。

9.5資產調撥后資產管理