2024年11月基金從業《法律法規、職業道德與業務規范》真題及答案解析【93題】第1題單選題（每題1分，共93題，共93分）1．關于中國證券基金投資協會發布的《基金募集機構投資者適當性管理實施指引（試行）》，以下說法正確的是（）。A．C2為風險承受能力最低的類型B．C2風險類型投資者通常不愿意承擔任何投資損失C．沒有風險容忍度的投資者類型為C4D．C1風險類型投資者可以認購貨幣市場基金【答案】D【解析】普通投資者風險承受能力應至少分為五個類型，分別為C1、C2、C3、C4、C5，其中C1含風險承受能力最低類別。風險承受能力最低的投資者指在C1中符合下列情況之一的自然人：①不具有完全民事行為能力；②沒有風險容忍度或者不愿承受任何投資損失；③法律、行政法規規定的其他情形。2．與道德相比，法律的調整范圍是（）。A．心理動機B．個人精神世界C．個人信仰D．行為結果【答案】D【解析】一般認為，道德調整的范圍比法律調整的范圍更為廣泛。法律調整的對象側重于人們的外在行為和結果的合法化，具有較強的客觀性，人們的思想和動機不是法律調整的對象；而道德不僅要調整人們的外在行為和結果，還要調整人們內在的精神世界和心理動機。3．關于基金的宣傳推介，以下不合規的是（）。A．客戶經理制作的基金營銷賣點B．基金公司制作的基金微信宣傳推介材料C．基金評級機構對基金的評級說明D．代銷銀行對基金的投資風險提示【答案】A【解析】A項說法錯誤：基金從業人員分發或公布的基金宣傳推介材料應為基金管理機構或基金代銷機構統一制作的材料。4．以下可體現基金公司督察長工作獨立性的是（）。A．督察長可以以公司的名義直接聘請外部專業機構協助工作，費用由公司承擔B．督察長應對公司的新產品出具合規意見C．督察長不得從事基金銷售相關的工作D．督察長有權參加或者列席公司經營決策會議【答案】C【解析】基金公司應保證督察長工作的獨立性，不得安排或者要求督察長從事基金銷售、投資等與其履行職責相沖突的職務和工作。5．某基金公司員工甲認為，新成立的公司首先應該把業務發展放在優先地位，解決生存問題，可以暫時不考慮風險管理的限制要求；員工乙認為，風險管理是公司經營管理的組成部分要覆蓋公司的所有業務和部門。關于兩位員工的看法，下列判斷正確的是（）。A．員工甲的看法正確，員工乙的看法正確B．員工甲的看法正確，員工乙的看法錯誤C．員工甲的看法錯誤，員工乙的看法正確D．員工甲的看法錯誤，員工乙的看法錯誤【答案】C【解析】員工甲的看法錯誤，為充分保護基金份額持有人的利益，促進公司和行業持續、健康、穩定發展，基金管理人應強化風險意識，增強風險防范能力，建立全面的風險管理體系。員工乙的看法正確，基金公司的風險管理是指基金公司圍繞公司總體經營戰略，從董事會、管理層到全體員工全員參與，在日常經營中，識別潛在風險，評估風險的影響程度，并根據公司風險偏好制定風險應對策略，有效管理公司各環節風險的持續過程。6．社會道德規范是一個國家所有公民應當遵守的道德規范的總和，道德是一種社會形態，以下不屬于道德特征的是（）。A．具有具體性B．具有強制性C．具有差異性D．具有繼承性【答案】B【解析】道德的特征：①道德具有差異性；②道德具有繼承性；③道德具有約束性；④道德具有具體性。7．基金管理人制定內部控制制度應當遵循的原則包括（）。Ⅰ、合法合規性原則，內部控制制度應符合國家法律法規、規章和各項規定的要求Ⅱ、全面性原則，內部控制制度應涵蓋公司經營管理的各個環節Ⅲ、商業性原則，內部控制制度的制定應在確保風險可控的基礎上以企業商業價值最大化為出發點Ⅳ、適時性原則，內部控制制度的制定應隨著內外部環境的變化進行及時的修改或完善A．Ⅰ、Ⅱ、ⅢB．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC．Ⅰ、Ⅱ、ⅣD．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C【解析】基金管理人制定內部控制制度一般應當遵循以下原則：（1）合法、合規性原則。公司內控制度應當符合國家法律法規、規章和各項規定。（2）全面性原則。內部控制制度應當涵蓋公司經營管理的各個環節，不得留有制度上的空白或漏洞。（3）審慎性原則。公司內部控制的核心是風險控制，制定內部控制制度應當以審慎經營、防范和化解風險為出發點。（4）適時性原則。內部控制制度的制定應當隨著有關法律法規的調整和公司經營戰略、經營方針、經營理念等內外部環境的變化進行及時的修改或完善。8．張某擬投資上市開放式基金（LOF），關于其可以采取的交易方式，以下說法正確的包括（）。Ⅰ、在代銷該基金的銀行申購該基金Ⅱ、在銀行申購的基金份額只能在銀行贖回Ⅲ、在證券交易所買進該基金，并只能在證券交易所賣出Ⅳ、在銀行申購該基金轉托管到證券交易所賣出A．Ⅰ、ⅢB．Ⅰ、ⅣC．Ⅰ、ⅡD．Ⅲ、Ⅳ【答案】B【解析】上市開放式基金（LOF）是一種既可以在場外市場進行基金份額申購、贖回，又可以在交易所（場內市場）進行基金份額交易和基金份額申購或贖回的開放式基金。它是我國對證券投資基金的一種本土化創新。LOF結合了銀行等代銷機構和交易所交易網絡兩者的銷售優勢，為開放式基金銷售開辟了新的渠道。LOF具有的轉托管機制，使投資者既可以通過場外銷售渠道申購和贖回基金份額，也可以在掛牌的交易所買賣該基金或進行基金份額的申購與贖回。這一機制使LOF不會出現封閉式基金的大幅折價交易現象。9．具有基金銷售業務資格的甲商業銀行對乙基金管理公司進行審慎調查時，以下做法正確的是（）。Ⅰ、優先根據乙公司公開披露的信息進行審慎調查Ⅱ、優先根據第三方提供的信息進行審慎調查Ⅲ、乙公司提供非公開信息時，甲銀行對信息的適當性實施盡職甄別Ⅳ、不接受且不使用乙公司提供的非公開信息A．Ⅱ、ⅢB．Ⅱ、ⅣC．Ⅰ、ⅢD．Ⅲ、Ⅳ【答案】C【解析】開展審慎調查應當優先根據被調查方公開披露的信息進行；接受被調查方提供的非公開信息使用的，必須對信息的適當性實施盡職甄別。10．根據以下材料，回答以下3題。A公募基金管理公司擬對旗下的定期開放混合型C基金進行轉型，擬將C基金變更為一只開放式FOF（基金中基金），其中涉及轉型后產品要素的設計以及召集基金份額持有人大會等工作。關于C基金變更為FOF基金后的投資運作，以下說法正確的是（）。A．可以投資分級基金份額實現有利的投資目的B．投資A公司自身管理的基金合計不得超過其基金資產凈值的50％C．投資的標的基金（除ETF聯接基金外）運作不應少于1年D．可以投資其他符合條件的FOF【答案】C【解析】A項說法錯誤，FOF不得持有具有復雜、衍生品性質的基金份額，包括分級基金和中國證監會認定的其他基金份額。B項說法錯誤，除ETF聯接基金外，同一管理人管理的全部FOF持有單只基金不得超過被投資基金凈資產的20％。D項說法錯誤，規定FOF持有單只基金的市值，不得高于FOF資產凈值的20％，且不得持有其他FOF。11．A公司將召集基金份額持有人大會審議C基金轉型事項。關于該次基金份額持有人大會，以下說法正確的是（）。A．該次基金份額持有人大會審議事項需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的1/2同意方能通過B．該次基金份額持有人大會可以采取通信方式C．A公司應至少提前60日公告本次基金份額持有人大會審議事項D．該次基金份額持有人大會應有至少代表2/3份額的持有人參加方可召開【答案】B【解析】A項說法錯誤，轉換基金的運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同、與其他基金合并，應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的2/3以上通過。B項說法正確，依據《證券投資基金法》的規定，基金份額持有人大會可以采取現場方式召開，也可以采取通信等方式召開。C項說法錯誤，召開基金份額持有人大會，召集人應當至少提前30日公告基金份額持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。D項說法錯誤，基金份額持有人大會應當有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開。12．C基金的首次基金份額持有人大會因未能達到法定出席人數而未能召開，A公司在次日依據《證券投資基金法》再次發布公告召集基金份額持有人大會。關于該程序，以下說法正確的是（）。A．再次召集基金份額持有人大會的參加人數要求與首次召集沒有區別B．該次基金份額持有人大會有至少代表1/3的持有人參加即可召開C．此次審議事項，仍然需要參加大會的基金份額持有人所持表決權的1/2通過D．由于首次召集失敗，再次召集的基金份額持有人大會應當依法采取現場方式【答案】B【解析】A項說法錯誤，B項說法正確，基金份額持有人大會應當有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開。重新召集的基金份額持有人大會應當有代表1/3以上基金份額的持有人參加，方可召開。C項說法錯誤，轉換基金的運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同、與其他基金合并，應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的2/3以上通過。D項說法錯誤，《證券投資基金法》無此規定。13．良好的投資者教育能幫助投資者規避大量的投資風險以及一些不必要的損失，某金融機構在了解投資者的個人背景和社會背景后，指導投資者分析投資問題，獲得必要信息并進行理性選擇，該行為屬于投資者教育中的（）。A．權益保護教育B．投資決策教育C．資產配置教育D．防范詐騙教育【答案】B【解析】投資決策教育就是要在指導投資者分析投資問題、獲得必要信息、進行理性選擇的同時，致力于改善投資者決策條件中的某些變量。14．關于基金代銷機構的職責，以下描述錯誤的是（）。A．可賺取銷售傭金B．可委托其他機構代為辦理基金的代銷業務C．應與基金公司簽訂基金產品銷售協議D．可代為銷售基金產品【答案】B【解析】基金銷售機構不得委托其他機構代為辦理基金的銷售業務。15．關于基金監管，以下表述正確的是（）。Ⅰ、基金監管的首要目標是保護投資人利益Ⅱ、基金監管也應對投資人之外的其他基金相關當事人的合法權益依法予以保護Ⅲ、中小投資者在基金市場中處于弱勢地位，需要基金監管的保護Ⅳ、基金監管需要保護投資人避免遭受誤導、欺詐、內幕交易等行為的損害A．Ⅱ、Ⅲ、ⅣB．Ⅰ、Ⅱ、ⅣC．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C【解析】Ⅰ正確，依法保護投資人及相關當事人的合法權益，是基金監管的首要目標。Ⅱ正確，基金監管對于基金市場相關當事人的合法權益也應依法給予保護。Ⅲ正確，投資人是基金市場的支撐者，其合法權益得到有效的保護，證券投資基金才有可能持續健康發展。但在基金市場上，投資人多處于弱勢地位，相對于基金管理人，投資人往往信息獲取途徑不足、風險識別和承受能力薄弱，其合法權益容易受到侵害。Ⅳ正確，基金監管必須要切實保護投資者的合法權益，使投資者避免遭受誤導、欺詐、虛假陳述、內幕交易、操縱市場等行為的損害，使投資者避免遭受不公平對待。16．關于基金銷售機構，以下說法正確的是（）。A．基金管理人不可以自行銷售其募集的基金產品B．保險代理機構不可以銷售基金產品C．各類商業銀行可以直接銷售基金管理公司的基金產品D．獨立基金銷售機構可以從事基金銷售業務【答案】D【解析】基金銷售機構是指從事基金銷售業務活動的機構，包括基金管理人以及經中國證監會認定的可以從事基金銷售的其他機構。目前可申請從事基金代理銷售的機構主要包括商業銀行、證券公司、保險公司、證券投資咨詢機構、獨立基金銷售機構。17．某證券公司將其代銷的基金產品風險等級劃分為：低風險等級、較低風險等級、中級風險等級、較高風險等級、高風險等級，依據各個基金的投資方向、投資范圍、投資比例三要素來確定其基本風險等級，再依據基金歷史規模和持倉比例、基金過往業績及其基金凈值的歷史波動程度、基金成立以來有無違規行為發生三方面進行風險等級調整，并且每季度調整一次。關于證券公司對基金產品的風險評價，以下說法錯誤的是（）。A．該證券公司每季度調整一次基金產品風險等級是可行的做法B．該證券公司基金產品風險等級類型過多必須調整為：低風險等級、中風險等級、高風險等級C．該證券公司需要通過官網公示其基金產品風險評價方法D．該證券公司對基金產品風險評價的依據合規【答案】B【解析】B項，產品風險等級分為：R1、R2、R3、R4和R5。18．某上市公司的實際控制人因刑事犯罪被司法機關逮捕后，該上市公司股價連續多個交易日跌停。某基金管理人對旗下公募基金持有的該上市公司股票采用當日收盤價格進行估值。上述情況反映了該基金管理人應當從以下哪個方面加強會計系統控制？（）A．基金管理人應當規范基金清算交割工作確保基金資產安全B．基金管理人應當建立會計復核制度，防止會計差錯發生C．基金管理人應當采取合理的估值方法和科學的估值程序D．基金管理人應當保證同一基金的不同份額之間獨立建賬和獨立核算【答案】C【解析】基金管理人應當采取適當的會計控制措施，以確保會計核算系統的正常運轉：（1）應當建立憑證制度，通過憑證設計、登錄、傳遞、歸檔等一系列憑證管理制度，確保正確記載經濟業務，明確經濟責任。（2）應當建立賬務組織和賬務處理體系，正確設置會計賬簿，有效控制會計記賬程序。（3）應當建立復核制度，通過會計復核和業務復核防止會計差錯的產生。（4）應當采取合理的估值方法和科學的估值程序，公允反映基金所投資的有價證券在估值時點的價值。（5）應當規范基金清算交割工作，在授權范圍內，及時準確地完成基金清算，確保基金資產的安全。（6）應當建立嚴格的成本控制和業績考核制度，強化會計的事前、事中和事后監督。（7）應制定完善的會計檔案保管和財務交接制度，財會部門應妥善保管密押、業務用章、支票等重要憑據和會計檔案，嚴格會計資料的調閱手續，防止會計數據的毀損、散失和泄密。嚴格制定財務收支審批制度和費用報銷管理辦法，自覺遵守國家財稅制度和財經紀律。19．某基金公司對所管理的基金進行持續營銷，在其微信公眾號發布了題為“今年以來收益率超20％”的營銷文案且未載明歷史業績。該表述存在（）。A．銷售合規性風險B．信息披露合規性風險C．投資合規性風險D．反洗錢合規性風險【答案】B【解析】基金管理人信息披露合規性風險是指基金管理人在信息披露過程中，違反相關法律法規和公司規章，對基金投資者形成了誤導或對基金行業造成了不良聲譽，受到處罰和聲譽損失的風險。20．以下不符合《公開募集證券投資基金銷售機構監督管理辦法》規定的是（）。A．某基金公司通過其APP代理銷售其他公司的明星基金產品B．具有基金銷售業務資格的獨立銷售機構通過其APP向客戶銷售貨幣市場基金C．具有基金銷售業務資格的商業銀行代理募集相關基金D．某券商通過其營業部向客戶推薦其公募事業部發行的股票型基金【答案】D【解析】商業銀行、證券公司、期貨公司、保險公司、保險經紀公司、保險代理公司、證券投資咨詢機構、獨立基金銷售機構從事基金銷售業務的，應當向住所地中國證監會派出機構申請注冊基金銷售業務資格。21．投資者于交易日投資5萬元申購某開放式基金。基金合同約定申購費率為1.2％，申購當日基金份額凈值為1.178元，份額確認日基金份額凈值為1.181元，下列說法中正確的是說法中正確的是（）。A．凈申購金額為49400.00元B．確認份額為41834.98份C．確認份額為41935.48份D．確認份額為41941.52份【答案】D【解析】凈申購金額＝申購金額/（1＋申購費率）＝50000/（1＋1.2％）＝49407.11（元），申購份額＝凈申購金額/申購當日基金份額凈值＝49407.11/1.178＝41941.52（份）。22．以下屬于專業投資者的是（）。Ⅰ、某人身險保險公司Ⅱ、某養老保險公司發行的養老產品Ⅲ、某大學教育基金會Ⅳ、某企業為員工設立的企業年金計劃A．Ⅰ、Ⅲ、ⅣB．Ⅰ、Ⅱ、ⅣC．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C【解析】符合以下條件之一的為專業投資者：（1）經有關金融監管部門批準設立的金融機構，包括證券公司、期貨公司、基金管理公司及其子公司、商業銀行、保險公司、信托公司、財務公司等；經行業協會備案或者登記的證券公司子公司、期貨公司子公司、私募基金管理人。（2）上述機構面向投資者發行的理財產品，包括但不限于證券公司資產管理產品、基金管理公司及其子公司產品、期貨公司資產管理產品、銀行理財產品、保險產品、信托產品、經行業協會備案的私募基金。（3）社會保障基金、企業年金等養老基金，慈善基金等社會公益基金，合格境外機構投資者（QFII）、人民幣合格境外機構投資者（RQFII）。（4）同時符合下列條件的法人或者其他組織：①最近1年末凈資產不低于2000萬元；②最近1年末金融資產不低于1000萬元；③具有2年以上證券、基金、期貨、黃金、外匯等投資經歷。（5）同時符合下列條件的自然人：①金融資產不低于500萬元，或者最近3年個人年均收入不低于50萬元；②具有2年以上證券、基金、期貨、黃金、外匯等投資經歷，或者具有2年以上金融產品設計、投資、風險管理及相關工作經歷，或者上述第（1）項規定的專業投資者的高級管理人員、獲得職業資格認證的從事金融相關業務的注冊會計師和律師。23．關于開放式基金的認購費率和收費模式，下列說法正確的是（）。Ⅰ、基金管理人可根據不同認購金額設置不同的認購費率Ⅱ、前端收費模式在認購基金份額時就支付認購費用Ⅲ、后端收費模式在認購基金份額時不收費，在贖回基金份額時才支付認購費用Ⅳ、前端收費模式和后端收費模式的認購費率均為固定費率A．Ⅰ、Ⅱ、ⅢB．Ⅱ、ⅢC．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A【解析】前端收費模式，根據認購金額設置不同的費率標準，一般最高不超過1.5％；后端收費模式，一般按照持有期限設置，持有期限越長費用越低。24．中國證監會最新發布的指引中規定了新的投資限制，但某基金管理公司因風控人員離職而未能及時在投資系統中設置閾值，導致投資違規該公司違反了內部控制的（）。A．獨立性原則B．健全性原則C．相互制約原則D．有效性原則【答案】B【解析】健全性原則指內部控制應當包括公司的各項業務、各個部門或機構和各級人員，并涵蓋決策、執行、監督、反饋等各個環節。基金管理人內部控制必須覆蓋所有人員，要求各部門之間、人員之間應相互配合、協調同步、緊密銜接，避免只管相互牽制而不顧辦事效率的做法，導致不必要的扯皮和脫節現象。為此，必須做到既相互牽制，又相互協調，保證經營管理活動連續、有效地進行。25．以下屬于貨幣市場基金宣傳推介材料制作及發放主體的是（）。Ⅰ、基金管理人Ⅱ、基金托管銀行Ⅲ、基金代銷銀行Ⅳ、基金評價機構A．Ⅰ、Ⅲ、ⅣB．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC．Ⅰ、Ⅱ、ⅣD．Ⅰ、Ⅲ【答案】D【解析】除基金管理人、基金銷售機構外，其他機構或者個人不得擅自制作或者發放與貨幣市場基金相關的宣傳推介材料。26．基金宣傳推介材料的范圍包括（）。Ⅰ、微信公眾號文章Ⅱ、朋友圈廣告Ⅲ、信函Ⅳ、傳真A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB．Ⅱ、ⅣC．Ⅰ、ⅡD．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A【解析】Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ項均符合題意。基金宣傳推介材料是指為推介基金向公眾分發或者發布，使公眾可以普遍獲得的書面、電子或者其他介質的信息。微信公眾號文章、朋友圈廣告、信函、傳真都屬于公眾可以普遍獲得的書面、電子或者其他介質的信息。故本題選A選項。27．按照現行法律法規的規定，以下屬于基金信息披露禁止行為的是（）。Ⅰ、權威機構預測基金收益Ⅱ、登載研究機構的推薦性文字Ⅲ、披露基金投資避險策略Ⅳ、合作機構祝賀基金成立的賀辭A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB．Ⅰ、Ⅱ、ⅣC．Ⅰ、ⅡD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】B【解析】為了防止信息誤導給投資者造成損失，保護公眾投資者的合法權益，維護證券市場的正常秩序，法律法規對于借公開披露基金信息為名編制、傳播虛假基金信息，惡意進行信息誤導，詆毀同行或競爭對手等行為做出了禁止性規定。具體包括以下情形：（1）虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。（2）對證券投資業績進行預測。（3）違規承諾收益或者承擔損失。（4）詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構。（5）登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字。（6）中國證監會禁止的其他行為。28．A基金管理公司與B投資顧問簽訂的《投資顧問服務協議》約定，A旗下部分產品由B直接下單交易，事先不通過A的風控系統，A對上述產品應承擔的責任一并轉移給B承擔，關于上述情況，以下說法錯誤的包括（）。Ⅰ、A沒有謹慎勤勉地履行管理人職責Ⅱ、A沒有獨立自主地進行投資決策Ⅲ、A根據協議可以將投資決策權讓渡給B投資顧問Ⅳ、A依法應當承擔的責任因委托B投資顧問而免除A．Ⅰ、ⅡB．Ⅲ、ⅣC．Ⅱ、ⅣD．Ⅰ、Ⅲ【答案】B【解析】Ⅲ項，投資決策權不得轉讓。Ⅳ項，管理人委托投資顧問提供投資建議服務，依法應承擔的責任不因委托而免除。29．私募基金募集機構對投資者進行回訪，其中內容應包括（）。Ⅰ、確認受訪人是否為投資者本人或者機構Ⅱ、確認投資者是否已經閱讀并理解基金合同的內容Ⅲ、確認投資者是否知悉未來可能承擔投資損失Ⅳ、確認投資者是否知悉糾紛解決安排A．Ⅰ、Ⅱ、ⅢB．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC．Ⅱ、Ⅲ、ⅣD．Ⅰ、Ⅳ【答案】B【解析】回訪應當包括但不限于以下內容：①確認受訪人是否為投資者本人或機構；②確認投資者是否為自己購買了該基金產品以及投資者是否按照要求親筆簽名或蓋章；③確認投資者是否已經閱讀并理解基金合同和風險揭示的內容；④確認投資者的風險識別能力及風險承擔能力是否與所投資的私募基金產品相匹配；⑤確認投資者是否知悉投資者承擔的主要費用及費率，投資者的重要權利、私募基金信息披露的內容、方式及頻率；⑥確認投資者是否知悉未來可能承擔投資損失；⑦確認投資者是否知悉投資冷靜期的起算時間、期間以及享有的權利；⑧確認投資者是否知悉糾紛解決安排。30．基金銷售機構在受理普通投資者轉化為專業投資者申請時，下列行為不適當的是（）。A．要求投資者提供金融資產證明B．對投資者的專業知識進行考查C．要求投資者提供收入證明D．有義務向普通投資者說明，只有成為專業投資者，才可以投資更多的基金產品，獲得更高的回報【答案】D【解析】普通投資者申請成為專業投資者應當以書面形式向基金銷售機構提出申請并確認自主承擔可能產生的風險和后果，提供相關證明材料。基金銷售機構應當通過追加了解信息、投資知識測試或者模擬交易等方式對投資者進行謹慎評估，確認其符合前條要求，說明對不同類別投資者履行適當性義務的差別，警示可能承擔的投資風險，告知申請的審查結果及其理由。31．關于合規管理對基金公司運營的意義，以下表述錯誤的是（）。A．降低重大財務損失的風險B．降低聲譽損失的風險C．減少違規處罰D．有利于基金管理公司利潤最大化【答案】D【解析】隨著我國居民財富的快速增長，基金管理人面臨廣闊的發展空間，合規管理可以幫助基金管理人控制違規風險，減少違規處罰導致的損失以及由于聲譽風險導致的潛在損失，加強合規管理不僅對基金管理人也對基金行業具有非常長遠的戰略意義。32．某基金銷售公司為提升客戶投訴處理的服務水平，以下做法中正確的有（）。Ⅰ、設立獨立的客戶投訴受理和處理協調部門Ⅱ、向社會公布受理客戶投訴的電話、信箱地址及投訴處理規則Ⅲ、對投訴電話進行錄音Ⅳ、保存重要客戶的投訴記錄A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB．Ⅰ、Ⅱ、ⅢC．Ⅱ、Ⅲ、ⅣD．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B【解析】基金銷售機構應建立完備的客戶投訴處理體系，具體包括：設立獨立的客戶投訴受理和處理協調部門或者崗位；向社會公布受理客戶投訴的電話、信箱地址及投訴處理規則；耐心傾聽投資者的意見、建議和要求，準確記錄客戶投訴的內容，所有客戶投訴應當保留完整記錄并存檔，投訴電話應當錄音；評估客戶投訴風險，采取適當措施，及時妥善處理客戶投訴；根據客戶投訴總結相關問題，及時發現業務風險，并根據投資者的合理意見改進工作，完善內控制度，如有需要應立即向所在機構報告。33．基金管理人所有員工在從事業務活動時必須做到（），并以最高水準要求自己。Ⅰ、忠誠Ⅱ、誠實Ⅲ、公平交易Ⅳ、自覺自愿A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB．Ⅱ、Ⅲ、ⅣC．Ⅰ、Ⅱ、ⅢD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】C【解析】基金管理人各自的業務部門設置存在差異，但是，各業務部門及其員工應當遵守合規規定。為保證公司在從事業務行為時能遵循較高的標準，基金管理人所有員工在從事業務活動時必須做到忠誠、誠實和公平交易，并以最高水準要求自己；公司及其員工應以應有的技能勤勉盡責和謹慎行事。34．某投資人認購新發行的股票型基金，選擇后端收費方式繳納認購費，其持有期限至少超過（），則基金管理人可免收其后端認購費用。A．3B．1C．5D．2【答案】A【解析】后端收費方式下，基金管理人可以選擇根據投資人持有期限不同分段設置申購費，對于持有期低于3年的投資人，基金管理人不得免收其后端申購費。35．某公募基金管理人在其網站發布公募基金信息披露文件，以下操作中違反了公募基金信息披露的“易得性”原則的是（）。Ⅰ、網頁瀏覽者在注冊賬號并提供個人基本信息后，可查閱基金信息披露文件Ⅱ、下載基金信息披露文件時需支付小額費用Ⅲ、與基金募集相關的披露文件供公眾瀏覽和下載Ⅳ、基金的持續信息披露文件，僅供基金份額持有人下載A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB．Ⅱ、Ⅲ、ⅣC．Ⅰ、Ⅱ、ⅢD．Ⅱ、Ⅳ【答案】D【解析】易得性原則要求公開披露的信息易為一般公眾投資者獲取。例如，我國目前基金信息披露采用了多種方式，包括通過中國證監會指定報刊、基金管理人網站披露信息，將信息披露文件備置于特定場所供投資者查閱或復制，直接郵寄給基金份額持有人等。36．基金管理人內部控制的總體目標包括（）。Ⅰ、保證公司經營運作嚴格遵守股票甲有關法律法規和行業監管規則Ⅱ、防范和化解經營風險，提高經營管理收益，實現公司的持續、穩定健康發展Ⅲ、確保基金和基金管理人的財務和其他真實信息、準確、完整Ⅳ、保障基金從業人員的利益A．Ⅰ、ⅣB．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC．Ⅰ、Ⅱ、D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】D【解析】內部控制的總體目標：（一）保證公司經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則，自覺形成守法經營、規范運作的經營思想和經營理念（二）防范和化解經營風險，提高經營管理效益，確保經營業務的穩健運行和受托資產的安全完整，實現公司的持續、穩定、健康發展（三）確保基金和基金管理人的財務和其他信息真實、準確、完整、及時37．投資者于交易日申購某開放式基金，申購金額5萬元，申購手續費500元。申購當日基金份額凈值為1.012元，份額確認日基金凈值為1.009元，投資者當日的有效申購份額為（）。A．48913.04B．49500.00C．49058.47D．48907.11【答案】A【解析】當申購費用為固定金額時，申購份額的計算方法如下：凈申購金額＝申購金額－固定金額＝50000－500＝49500元；申購份額＝凈申購金額/T日基金份額凈值＝49500/1.012＝48913.04。38．關于基金中基金，以下說法錯誤的是（）。A．基金中基金的基金合同可約定，基金中基金投資于貨幣基金的比例不得超過基金資產的15％B．ETF聯接基金是一種特殊的基金中基金C．基金中基金的基金資產80％以上投資于其他基金份額

D．ETF是一種特殊的基金中基金【答案】C【解析】FOF持有單只基金的市值，不得高于FOF資產凈值的20％，故C項說法錯誤39．私募基金管理人向中國證券投資基金業協會辦理基金備案手續時需要報送基本信息，下列說法錯誤的是（）。A．有限合伙型基金應當報送公司章程B．應報送主要投資方向的信息C．采用委托管理方式的，應當報送委托管理協議D．契約型基金應當報送基金合同【答案】A【解析】根據《私募投資基金監督管理暫行辦法》的規定，各類私募基金募集完畢，私募基金管理人應當根據基金業協會的規定，辦理基金備案手續，報送以下基本信息：（1）主要投資方向及根據主要投資方向注明的基金類別；（2）基金合同（契約型基金）、公司章程（公司型基金）或者合伙協議（有限合伙型）；（3）資金募集過程中向投資者提供基金招募說明書的，應當報送基金招募說明書；（4）以公司、合伙等企業形式設立的私募基金，還應當報送工商登記和營業執照正副本復印件；（5）采取委托管理方式的，應當報送委托管理協議；（6）委托托管機構托管基金財產的，還應當報送托管協議；（7）基金業協會規定的其他信息。40．根據材料，回答下列3題。某基金公司公開發售一只非發起式開放式基金：基金份額面值為1元，募集期為2018年5月6日至5月29日，合同生效日為2018年6月1日。基金募集期限屆滿，以下哪種情形屬于基金募集失敗？（）A．募集份額總額為2億份，基金份額持有人人數為300人B．募集份額總額為3億份，基金份額持有人人數為250人C．募集份額總額為10億份，基金份額持有人人數為150人D．募集份額總額為2.5億份，基金份額持有人人數為500人【答案】C【解析】開放式基金需滿足募集份額總額不少于2億份，基金募集金額不少于2億元人民幣，基金份額持有人的人數不少于200人。41．某投資人投資5萬元認購了該基金，認購資金在募集期間產生的利息為15元，其對應的認購費率為1.5％，基金份額面值為1元，則其認購費用及認購份額分別為（）。A．750元和50015份B．750元和50000份C．738.92元和49276.08份D．738.92元和49261.08份【答案】C【解析】凈認購金額＝50000/（1＋1.5％）＝49261.08元認購費用＝50000－49261.08＝738.92元認購份額＝（49261.08＋15）/1＝49276.08份42．以非本國的股票市場為投資場所的基金，通常可分為（）。Ⅰ、單一國家型股票基金Ⅱ、區域型股票基金Ⅲ、全球股票基金Ⅳ、在岸股票基金A．Ⅱ、Ⅲ、ⅣB．Ⅰ、Ⅱ、ⅣC．Ⅰ、Ⅲ、ⅣD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】D【解析】按投資市場分類，股票基金可分為國內股票基金、國外股票基金與全球股票基金三大類。國內股票基金以本國股票市場為投資場所，投資風險主要受國內市場的影響。國外股票基金以非本國的股票市場為投資場所，由于幣制不同，存在一定的匯率風險。國外股票基金又可進一步分為“單一國家型股票基金、區域型股票基金、全球股票基金”三種類型。43．某公募基金管理人在2018年3月1日收到基金準予注冊的文件，那么該基金最遲開始募集的日期應為（）。A．2019年2月28日B．2018年5月31日C．2018年8月31日D．2018年3月31日【答案】C【解析】基金管理人應當自收到核準文件之日起6個月內進行基金份額的發售。44．以下選項中，不符合基金管理公司組織結構相互制約原則的是（）。A．公司綜合管理部對廣告供應商白名單進行審查B．公司合規部對電子商務業務的創新模式進行合規審查C．公司風險管理部對擬發行的采用攤余成本法估值的基金進行風險評估D．公司財務部未作審核，直接接受基金會計提供的基金管理費收入數據入賬【答案】D【解析】相互制約原則指基金管理人內部部門和崗位的設置應當權責分明、相互制衡。基金管理人內部的一項業務，如果經過兩個以上的相互制約環節對其進行監督和核查，其發生錯弊現象的概率就很低。就具體的內部控制措施來說，相互牽制必須考慮橫向控制和縱向控制兩方面的制約關系。從橫向關系來講，完成某個環節的工作需有來自彼此獨立的兩個部門或人員協調運作、相互監督、相互制約、相互證明；從縱向關系來講，完成某個工作需經過互不隸屬的兩個或兩個以上的崗位和環節，以使下級受上級監督，上級受下級牽制。只有經過橫向關系和縱向關系的核查和制約，才能使發生的錯弊減少到較低程度，或者即使發生問題，也易盡早發現，便于及時糾正。45．私募股權投資基金管理人應當在私募股權基金募集完畢后（）個工作日內，通過私募基金登記備案系統進行備案。A．5B．60C．10D．20【答案】D【解析】各類私募基金募集完畢后的20個工作日內基金管理人應對所募集的基金管理人應對所募集進行備案。46．下列做法中符合基金客戶利益至上的是（）。A．基金經理根據公司投決會決議，操作自己管理的基金購買朋友公司發行的優質公司債B．基金經理操作其親屬證券賬戶，先于自己管理的基金買賣相同個股C．銀行理財經理向某客戶銷售500萬元某基金產品，安排客戶分10筆各50萬元申購，以提升其銷售業績D．基金托管人將某基金的托管資金放貸給其優質客戶，用于提升收益，支持實體經濟【答案】A【解析】客戶利益優先要求基金從業人員必須全心全意地忠實于客戶，依客戶利益行事，當發生利益沖突時，將客戶的利益置于個人及所在機構的利益之上。具體而言，基金從業人員應當遵守下列規則：（1）不得從事與投資人利益相沖突的業務。（2）應當采取合理的措施避免與投資人發生利益沖突。（3）在執業過程中遇到自身利益或相關方利益與投資人利益發生沖突時，應以投資人利益優先，并應及時向所在機構報告。（4）不得侵占或者挪用基金投資人的交易資金和基金份額。（5）不得在不同基金資產之間、基金資產和其他受托資產之間進行利益輸送。（6）不得在執業活動中為自己或他人牟取不正當利益。（7）不得利用工作之便向任何機構和個人輸送利益，損害基金持有人利益。47．基金份額登記機構應妥善保存登記數據，保存期限為（）。A．自基金賬戶銷戶之日起不得少于20年B．自基金賬戶開戶之日起不得少于20年C．自基金賬戶開戶之日起不得少于15年D．自基金賬戶銷戶之日起不得少于15年【答案】A【解析】《證券投資基金法》規定，基金份額登記機構應當妥善保存登記數據，并將基金份額持有人名稱、身份信息及基金份額明細等數據備份至中國證監會認定的機構。其保存期限自基金賬戶銷戶之日起不得少于20年。48．基金銷售機構的以下做法，不符合基金銷售人員管理和培訓要求的是（）。A．通過網絡方式將所屬取得基金銷售從業資格人員的姓名、從業資質證明等信息進行披露B．對所屬已獲得基金銷售資格的從業人員，由基金銷售機構來組織與基金銷售相關的職業培訓C．要求基金銷售人員及時自行辦理執業注冊并反饋辦理情況D．對基金銷售人員的銷售行為、流動情況進行登記管理【答案】C【解析】基金銷售機構對于通過基金業協會資質考核并獲得基金銷售資格的基金銷售人員，統一辦理執業注冊、后續培訓和執業年檢。49．關于基金托管人，以下說法正確的是（）。A．基金托管人與基金管理人可以為同一機構B．基金托管銀行的從業人員資格不同于其基金托管人，由中國人民銀行負責認定C．基金托管人托管部門的高級管理人員的任職資格要求，適用法律法規對基金管理人相關人員的規定D．基金管理人可以持有基金托管人股份【答案】C【解析】AD兩項錯誤，基金托管人與基金管理人不得為同—機構，不得相互出資或持有股份。B項錯誤，從業人員的基金從業資格都是由中國證券基金業協會負責認定的。50．關于公募基金的招募說明書摘要，以下表述錯誤的是（）。A．該摘要包括基金業績和費用概覽B．該摘要應包括招募說明書的更新說明C．該摘要是招募說明書內容的精華D．該摘要應出現在每個月更新的招募說明書中【答案】D【解析】招募說明書摘要出現在每6個月更新的招募說明書中（D項說法錯誤）。主要包括基金投資基本要素、投資組合報告、基金業績和費用概覽、招募說明書更新說明等內容，可謂是招募說明書內容的精華。在基金存續期的募集過程中，投資者只需閱讀該部分信息，即可了解基金產品的基本特征、過往投資業績、費用情況以及近6個月來與基金募集相關的最新信息。51．關于公募基金的半年度報告和年度報告，以下說法不正確的是（）。A．半年度報告不要求進行審計B．半年度報告須披露近3年每年的基金收益分配情況C．半年度報告的管理人報告無須披露內部監察報告D．年度報告應提供最近3個會計年度的主要會計數據和財務指標【答案】B【解析】B項說法錯誤，半年度報告無須披露近3年每年的基金收益分配情況。52．不屬于基金注冊登記機構的職責或業務范圍的是（）。A．建立并管理投資者基金份額賬戶B．建立并保管基金投資者名冊C．負責基金的會計核算處理D．負責基金份額登記，確認基金交易【答案】C【解析】基金注冊登記機構的主要職責：（1）建立并管理投資者基金份額賬戶；（2）負責基金份額登記，確認基金交易；（3）發放紅利；（4）建立并保管基金投資者名冊；（5）基金合同或者登記代理協議規定的其他職責。53．以下行為中，不符合《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》的是（）。A．某互聯網平臺委托取得基金銷售業務資格的獨立基金銷售機構代為辦理基金銷售業務B．某取得基金銷售業務資格的保險公司通過其互聯網平臺辦理基金銷售業務C．基金公司公告為其直銷客戶提供手續費優惠D．基金公司通過其APP為客戶辦理基金申購、贖回業務【答案】C【解析】C項，未經招募說明書載明并公告，不得對不同投資人適用不同費率。54．某投資者贖回某開放式混合型基金A類基金份額1000份，持有期為20日，假設適用的贖回費率為0.75％，贖回當日A類基金份額凈值是1.0600元，所有計算均采用四舍五入方式，其需支付的贖回費用和可得到的贖回金額為（）。A．7.50元，1052.50元B．7.95元，992.05元C．7.50元，992.50元D．7.95元，1052.05元【答案】D【解析】贖回金額的計算公式如下：贖回總額＝贖回數量×贖回日基金份額凈值＝1.0600×1000＝1060元。贖回費用＝贖回總額×贖回費率＝1060×0.75％＝7.95元。贖回金額＝贖回總額－贖回費用＝1060－7.95＝1052.05元。55．根據《證券投資基金法》的規定，下列屬于中國證券投資基金業協會職責的是（）。Ⅰ、對基金管理人、基金托管人及其他機構從事證券投資基金活動進行監督管理，對違法行為進行查處并予以公告Ⅱ、制定和實施基金行業自律規則，監督、檢查會員及其從業人員的執業行為Ⅲ、依法辦理非公開募集基金的登記、備案Ⅳ、制定上市規則、交易規則、會員管理規則等A．Ⅰ、Ⅱ、ⅢB．Ⅱ、Ⅲ、ⅣC．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD．Ⅱ、Ⅲ【答案】D【解析】第Ⅰ項是中國證監會的職責，第Ⅳ項是證券交易所的職責。依據《證券投資基金法》的規定，基金業協會的職責包括：①教育和組織會員遵守有關證券投資的法律、行政法規，維護投資人合法權益；②依法維護會員的合法權益，反映會員的建議和要求；③制定和實施行業自律規則，監督、檢查會員及其從業人員的執業行為，對違反自律規則和協會章程的，按照規定給予紀律處分；④制定行業執業標準和業務規范，組織基金從業人員的從業考試、資質管理和業務培訓；⑤提供會員服務，組織行業交流，推動行業創新，開展行業宣傳和投資人教育活動；⑥對會員之間、會員與客戶之間發生的基金業務糾紛進行調解；⑦依法辦理非公開募集基金的登記、備案；⑧協會章程規定的其他職責。56．根據證券交易所的上市和交易規則，關于ETF份額的上市交易，下列說法錯誤的是（）。A．實行價格漲跌幅限制，自上市首日起實行B．申購贖回代理券商在每一交易日開市前向證券交易所提供當日的申購，贖回清單C．上市首日的開盤參考價為前一工作日基金份額凈值D．基金份額參考凈值是由證券交易所發布的【答案】B【解析】ETF合同生效后，基金管理人可向證券交易所申請上市。ETF上市后二級市場的交易與封閉式基金類似，要遵循下列交易規則：（1）基金上市首日的開盤參考價為前一工作日基金份額凈值；（2）基金實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10％，自上市首日起實行；（3）基金買入申報數量為100份或其整數倍，不足100份的部分可以賣出；（4）基金申報價格最小變動單位為0.001元。基金管理人在每一交易日開市前需向證券交易所提供當日的申購、贖回清單。證券交易所在開市后根據申購、贖回清單和組合證券內各只證券的實時成交數據，計算并每15秒發布一次基金份額參考凈值（IOPV），供投資者交易、申購、贖回基金份額時參考。57．根據《證券投資基金法》《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》等法律法規的規定，負責辦理私募基金管理人登記工作的機構是（）。A．中國證監會B．中國證監會派出機構C．中國證券投資基金業協會D．地方私募基金行業協會【答案】C【解析】在中國基金業協會辦理私募基金管理人登記的機構可以自行募集其設立的私募基金，在中國證監會注冊取得基金銷售業務資格并已成為中國基金業協會會員的機構可以受私募基金管理人的委托募集私募基金。其他任何機構和個人不得從事私募基金的募集活動。58．下列不屬于財產分離內控要求的選項是（）。A．確保不同基金財產之間的分離B．確保同一基金內不同投資項目的分離C．確保基金財產與基金托管人財產之間的分離D．確保基金財產與管理人自有財產之間的分離【答案】B【解析】A項，公開募集基金的基金管理人應當對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資。CD項，基金財產獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。59．以下有關基金管理人的合規文化，表述錯誤的是（）。A．公司內部要有清晰的責任制和問責制B．公司招聘人員時要考查候選人是否有足夠的職業謹慎、誠信正直的個人品行及良好的風險意識和行為規范C．董事會和高級管理層要親自參與和重視合規文化建設D．合規部門與業務部門之間要保持良好互動，其考核與公司經營業績指標掛鉤【答案】D【解析】將合規考核結果與員工的績效工作和高管人員競聘考核相結合。真正落實執行考核獎懲政策，讓全體員工對合規考核處罰措施心生畏懼，進而自覺遵守各項規章制度，按規矩辦事。60．以下屬于觸發披露基金臨時報告的重大事件是（）。Ⅰ、對基金份額持有人權益產生重大影響Ⅱ、對基金份額的價格產生重大影響Ⅲ、對基金管理人的利益產生重大不利影響Ⅳ、對基金托管人的利益產生重大不利影響A．Ⅰ、ⅡB．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC．Ⅰ、Ⅱ、ⅢD．Ⅲ、Ⅳ【答案】A【解析】如果預期某種信息可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產生重大影響，則該信息為重大信息，相關事件為重大事件，信息披露義務人應當在重大事件發生之日起2日內編制并披露臨時報告書。61．某資產管理公司正在為其擬發行的私募基金產品準備推介材料，推介材料中可使用的宣傳用語為（）。A．本公司管理的基金過去一個季度的年化收益率超過50％B．本基金預計年化收益可達20％，高收益高回報C．本基金業績報酬計提基準為7％，基金管理人從超額部分按比例收取業績報酬D．本基金募集期僅5天，欲購從速【答案】C【解析】A、D兩項不可使用，基金宣傳推介材料不得使用“欲購從速”“申購良機”等片面強調集中營銷時間限制的表述。B項不可使用，基金宣傳推介材料不得預測基金的投資業績。C項可以使用，基金宣傳推介材料需要登載私募基金承擔的主要費用和費率。62．以下符合私募基金合格投資者標準的是（）。A．凈資產500萬元的單位B．總資產800萬元的單位C．最近5年個人年均收入80萬元的個人D．金融資產200萬元的個人【答案】C【解析】非公開募集基金應當向合格投資者募集，合格投資者累計不得超過200人。合格投資者是指具備相應風險識別和承擔能力，投資于單只私募基金的金額不低于100萬元且符合下列相關標準的單位和個人：①凈資產不低于1000萬元的單位；②金融資產不低于300萬元或者最近3年個人年均收入不低于50萬元的個人。63．關于基金管理人對基金銷售機構進行審慎調查必須了解的信息，以下表述錯誤的是（）。A．了解該基金銷售機構的內部控制情況、賬戶管理制度B．了解該基金銷售機構銷售人員能力和持續營銷能力C．了解該基金銷售機構的盈利狀況和盈利能力D．了解該基金銷售機構的信息管理平臺建設情況【答案】C【解析】基金管理人通過對基金代銷機構進行審慎調查，了解基金代銷機構的內部控制情況、信息管理平臺建設、賬戶管理制度、銷售人員能力和持續營銷能力，并可將調查結果作為選擇基金代銷機構的重要依據。64．關于開放式基金的申購贖回，投資者甲認為，開放式基金的申購贖回只能通過基金管理人的直銷中心進行。投資者乙認為，任意時間都可以辦理開放式基金的申購贖回業務。關于兩位投資者的觀點，下列判斷正確的是（）。A．甲的觀點錯誤，乙的觀點正確B．甲的觀點正確，乙的觀點錯誤C．甲、乙的觀點都正確D．甲、乙的觀點都錯誤【答案】D【解析】甲的觀點錯誤，開放式基金的申購和贖回與認購渠道一樣，可以通過基金管理人的直銷中心與基金銷售代理網點進行。乙的觀點錯誤，開放式基金的申購和贖回的工作日為證券交易所交易日，具體業務辦理時間為上海證券交易所、深圳證券交易所的交易時間。目前，上海證券交易所、深圳證券交易所的交易時間為9:30－11:30和13:00－15:00。65．基金管理人內部環境的要素包括（）。Ⅰ、全體員工的誠信意識Ⅱ、管理層的風險理念和經營風格Ⅲ、管理層分配權力和劃分責任的機制Ⅳ、董事會對公司風險的關注和指導A．Ⅰ、Ⅱ、ⅢB．Ⅰ、Ⅱ、ⅣC．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C【解析】內部環境的要素包括：全體員工的誠信、道德價值觀和勝任能力，管理層的理念和經營風格，管理層分配權力和劃分責任、組織和開發其員工的方式，以及董事會給予的關注和指導。66．根據《證券投資基金法》的規定，以下各事項中屬于公募證券投資基金的招募說明書必備內容的是（）。A．基金從事證券交易的清算交收安排B．基金管理人和托管人基本情況C．律師事務所為基金募集出具的法律意見書D．基金投資各類證券指令的發送和執行【答案】B【解析】基金招募說明書應當包括下列內容：①基金募集申請的準予注冊文件名稱和注冊日期；②基金管理人、基金托管人的基本情況；③基金合同和基金托管協議的內容摘要；④基金份額的發售日期、價格、費用和期限；⑤基金份額的發售方式、發售機構及登記機構名稱；⑥出具法律意見書的律師事務所和審計基金財產的會計師事務所的名稱和住所；⑦基金管理人、基金托管人報酬及其他有關費用的提取、支付方式與比例；⑧風險警示內容；⑨中國證監會規定的其他內容。67．下列適用于基金產品注冊普通程序的是（）。Ⅰ、合格境內機構投資者（QDII）基金Ⅱ、交易型指數基金Ⅲ、貨幣市場基金Ⅳ、基金中基金（FOF）A．Ⅰ、Ⅱ、ⅢB．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC．Ⅰ、Ⅱ、ⅣD．Ⅳ【答案】D【解析】適用于簡易程序的產品包括常規股票基金、混合基金、債券基金、指數基金、貨幣基金、發起式基金、合格境內機構投資者（QDII）基金、理財基金和交易型指數基金（含單市場、跨市場/跨境ETF）及其聯接基金。分級基金、基金中基金（FOF）及中國證監會認定的其他特殊產品暫不實行簡易程序。68．下列關于合規管理的意義，說法錯誤的是（）。A．合規管理可以幫助基金管理人控制違規風險B．減少違規處罰導致的損失C．減少聲譽風險導致的潛在損失D．減少基金持有人的損失【答案】D【解析】合規管理可以幫助基金管理人控制違規風險，減少違規處罰導致的損失以及由于聲譽風險導致的潛在損失，加強合規管理不僅對基金管理人也對基金行業具有非常長遠的戰略意義。69．基金管理公司內部控制機制的層次包括（）。Ⅰ、員工自律Ⅱ、部門各級主管的檢查監督Ⅲ、公司總經理及其領導的監察稽核部對各部門和各項業務的監督控制Ⅳ、董事會領導下的審計委員會和督察長對公司的檢查、監督、控制和指導V．監管機構對公司的檢查和處罰Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、VB．Ⅰ、Ⅱ、ⅢC．Ⅲ、Ⅳ、VD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D【解析】基金管理人內部控制機制一般包括四個層次：一是員工自律；二是部門各級主管的檢查監督；三是公司總經理及其領導的監察稽核部對各部門和各項業務的監督控制；四是董事會領導下的審計委員會和督察長的檢查、監督、控制和指導。70．關于基金管理公司董事會應履行的風險管理職責，以下表述錯誤的是（）。A．審議重大事件、重大決策的風險評估意見B．授權下設的專門委員會履行相應風險管理和監督職責C．組織實施重大風險的解決方案D．制定公司風險管理戰略和風險應對策略【答案】C【解析】董事會對有效的風險管理承擔最終責任，履行的風險管理職責是：確定公司風險管理總體目標，制定公司風險管理戰略和風險應對策略；審議重大事件、重大決策的風險評估意見，審批重大風險的解決方案（C項錯誤），批準公司基本風險管理制度；審議公司風險管理報告；可以授權董事會下設的風險管理委員會或其他專門委員會履行相應風險管理和監督職責。71．關于貨幣市場基金偏離度，以下表述錯誤的是（）。A．當負偏離度絕對值超過0.25％時，基金管理人需要向中國證監會報告并履行信息披露義務B．當負偏離度絕對值達到0.5％時，基金管理人應該使用風險準備金或者固有資金彌補潛在資產損失C．當正偏離度絕對值達到0.5％時，基金管理人應該暫停接受贖回D．在中期報告和年度報告中，基金管理人需披露報告期內偏離度的絕對值達到或超過0.5％的信息【答案】C【解析】C項錯誤，當正偏離度絕對值達到0.5％時，基金管理人應當暫停接受“申購”并在5個交易日內將正偏離度絕對值調整到0.5％以內。當負偏離度絕對值達到0.5％時，基金管理人應當使用風險準備金或者固有資金彌補潛在資產損失，將負偏離度絕對值控制在0.5％以內。當負偏離度絕對值連續2個交易日超過0.5％時，基金管理人應當采用公允價值估值方法對持有投資組合的賬面價值進行調整，或者采取暫停接受所有贖回申請并終止基金合同進行財產清算等措施。基金管理人應按照合同中約定前述情形及處理方法并履行信息披露義務。72．基金管理公司遇到以下四項風險事件，其中與市場風險無關的事件是（）。A．由于股指期貨價格不利波動，使得投資組合面虧損B．由于收益率水平上升，使得持倉債券估值大幅下跌C．由于上市公司年報披露虧損，使得持倉個股股價下跌D．由于市場交易量不足，導致不能以合理價格及時賣出持倉股票【答案】D【解析】市場風險是指因受各種因素影響引起證券及其衍生品市場價格不利波動，使投資組合資產、公司資產面臨損失的風險。流動性風險是指因市場交易量不足，導致不能以合理價格及時進行證券交易的風險，或投資組合無法應付客戶贖回要求所引起的違約風險。73．以下不屬于道德的調整手段的是（）。A．內心信念B．社會輿論C．國家強制力D．傳統習俗【答案】C【解析】道德具有約束性，但是，道德并不像法律那樣依靠國家強制力保證其實施，其約束力是有限的。道德依靠社會輿論、傳統習俗和內心信念等力量來發揮其約束的作用，因此，與之相應的社會道德評價標準、行為習慣、道德觀念等就成為道德得以實施的重要支撐力量。74．關于私募基金合同，以下表述正確的是（）。A．法律規定了私募基金合同的必備條款B．用于規范基金管理人和基金托管人之間的權利義務關系，和基金份額持有人無關C．私募基金合同可以約定由管理人對投資者承諾本金安全和最低收益D．用于規范基金份額持有人之間的權利義務關系，和基金管理人無關【答案】A【解析】BD兩項，基金合同是約定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權利義務關系的重要法律文件。C項，私募基金合同不得向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失。75．重新召集的基金份額持有人大會應當由代表（）以上的基金份額持有人參加，方可召開。A．1/2B．2/3C．1/3D．1/5【答案】C【解析】重新召集的基金份額持有人大會應當由代表1/3以上的基金份額持有人參加，方可召開。76．私募基金應當向合格投資者募集，合格投資者需具備以下哪些條件？（）Ⅰ、資產規模或者收入水平達到規定要求Ⅱ、具備相應的風險識別能力和風險承擔能力Ⅲ、單只基金認購金額不低于200萬元Ⅳ、單只基金合格投資者累計不超過100人A．Ⅰ、Ⅱ、ⅢB．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC．Ⅲ、ⅣD．Ⅰ、Ⅱ【答案】D【解析】私募基金的合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只私募基金的金額不低于100萬元且符合下列相關標準的單位和個人：①凈資產不低于1000萬元的單位；②金融資產不低于300萬元或者最近3年個人年均收入不低于50萬元的個人。上述金融資產包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產管理計劃、銀行理財產品、信托計劃、保險產品、期貨權益等。非公開募集基金應當向合格投資者募集，合格投資者累計不得超過200人。77．A銀行基金風險管理部門對其代銷的基金產品進行風險評價，其需要考慮的因素包括（）。Ⅰ、基金投資方向和范圍Ⅱ、基金歷史規模和持倉比例Ⅲ、基金過往業績Ⅳ、基金流動性、杠桿情況A．Ⅰ、Ⅱ、ⅢB．Ⅰ、ⅢC．Ⅰ、ⅡD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D【解析】基金產品風險評價應當至少依據以下四個因素：一是基金招募說明書所明示的投資方向、投資范圍和投資比例，二是基金的歷史規模和持倉比例，三是基金的過往業績及基金凈值的歷史波動程度，四是基金成立以來有無違規行為發生。同時綜合考慮流動性、到期時限、杠桿情況、結構復雜性、投資最低金額、募集方式等因素78．2016年2月18日，某投資者通過場外（銀行）申購基金30000元，假設基金管理人規定的申購費率為1.5％，申購當日基金份額凈值為1元。則申購手續費和可以得到的申購份額為（）。A．450和29559份B．450和28142.86份C．443.35和29556.65份D．443.35和28149.19份【答案】C【解析】申購費用＝申購金額一申購金額/（1＋申購費率）＝30000－30000/（1＋1.5％）＝443.35元。申購份額＝30000/（1＋1.5％）/1＝29556.65（份）。79．我國封閉式基金在達成交易后，二級市場交易份額和股份的交割是在（）日，資金交割是在（）日完成。A．T＋0，T＋1B．T＋1，T＋0C．T＋0，T＋0D．T＋1，T＋1【答案】A【解析】我國封閉式基金在達成交易后，二級市場交易份額和股份的交割是在T＋0日，資金交割是在T＋1日完成。80．基金職業道德的核心規范是（）。A．自覺自律B．保守秘密C．互相監督D．誠實守信【答案】D【解析】誠實守信是基金職業道德的核心規范。81．關于私募基金和公募基金的募集，以下說法正確的是（）。Ⅰ、私募基金投資人數不能超過200人Ⅱ、私募基金募集時需要提示投資風險，公募基金募集時不需要提示投資風險Ⅲ、私募基金募集時可以承諾本金不受損失，公募基金募集時不能承諾本金不受損失Ⅳ、私募基金不允許公開方式推介募集，公募基金允許公開方式推薦募集A．Ⅰ、ⅣB．Ⅲ、ⅣC．Ⅱ、ⅢD．Ⅰ、Ⅱ【答案】A【解析】Ⅱ、Ⅲ項，基金募集都需要提示投資風險，且都不可以承諾本金不受損失。82．第XX屆新財富最佳分析師候選人馬某，在臨近新財富評選前，邀請具有投票資格的相關人員聚餐，并支付聚餐費用。對此監管機構對其采取了監管談話的措施，其構成（）。A．構成向其他利益關系人輸送不正當利益的事實B．以不正當方式影響監督管理或者自律管理決定C．直接、間接或者唆使、協助他人向監管人員輸送利益D．直接或者間接通過聘請第三方機構或者個人的方式輸送利益【答案】A【解析】根據《證券期貨經營機構及其工作人員廉潔從業規定》，證券期貨經營機構及其工作人員在開展證券期貨業務及相關活動中，不得以下列方式向公職人員、客戶、正在洽談的潛在客戶或者其他利益關系人輸送不正當利益：（一）提供禮金、禮品、房產、汽車、有價證券、股權、傭金返還等財物，或者為上述行為提供代持等便利；（二）提供旅游、宴請、娛樂健身、工作安排等利益；（三）安排顯著偏離公允價格的結構化、高收益、保本理財產品等交易；（四）直接或者間接向他人提供內幕信息、未公開信息、商業秘密和客戶信息，明示或者暗示他人從事相關交易活動；（五）其他輸送不正當利益的情形。83．關于基金與其他金融工具的比較，以下表述錯誤的是（）。A．從變現能力上判斷，基金的變現能力比傳統保險產品強B．基金屬于直接投資工具，銀行儲蓄屬于間接投資工具C．基金是一種投資工具，而保險的主要功能是保障D．從風險特性上看，投資基金的風險比銀行儲蓄要高【答案】B【解析】基金是一種投資工具，投資基金的目的是獲得【投資收益】；而保險的主要功能是【保障】，他是一種具有保障功能的理財工具，意義在于分散或者轉移風險。84．基金從業人員職業道德中的誠實守信，要求不得利用內幕信息進行內幕交易，以下尚未公開的信息中不屬于內幕信息的是（）。A．某上市公司董事長涉嫌犯罪被刑事拘留B．某上市公司人員招聘計劃C．某上市公司董事長收到律所合伙人發來的重大資產重組協議終稿，