全國自考（金融理論與實務）模擬試卷4

一、單項選擇題（本題共20題，每題1.0分，共20

分。）

1、較為規范、完善的國家貨幣制度是在以后逐漸建立起來的。（）

A、15世紀

B、16世紀

C、17世紀

D、18世紀

標準答案：B

知識點解析：較為規范、完善的國家貨幣制度是在16世紀以后逐漸建立起來的。

答案為B。

2、如果貨幣資金供求雙方通過一定的信用工具直接實現貨幣資金的互通有無，則

這種融資形式被稱為（）

A、間接融資

B、融資租賃

C、吸收投資

D、宜接融資

標準答案：D

知識點解析：如果貨幣資金供求雙方通過一定的信用工具直接實現貨幣資金的互通

有無，則這種融資形式被稱為直接融資；與此相對應，如果貨幣資金供求雙方通過

金融機構間接實現貨幣資金的互相融通，則這種融資形式被稱為間接融資。答案為

Do

3、下列對消費信用的描述正確的是（）

A、消費信用的產生與發展是經濟發展的客觀要求

B、現代消費信用于20世紀在西方國家興起

C、分期付款是消費信用的典型形式

D、消費信貸不是消費信用的典型形式

標準答案：C

知識點解析：賒銷、分期付款、消費信貸是消費信用的典型形式。答案為C。

4、由一國政府金融管理部門或中央銀行確定的利率是（）

A、行業利率

R、官定利率

C、市場利率

D、基準利率

標準答案：B

知識點解析：官定利率是指由一國政府金融管理部門或中央銀行確定的利率。答案

為B.,

5、按照國家對匯率管制的寬嚴程度可將匯率劃分為()

A、名義匯率與實際匯率

B、買入匯率與賣出匯率

C、即期匯率與遠期匯率

D、官方匯率與市場匯率

標準答案；D

知識點解析：按照不同的標準，外匯可以劃分為不同種類。其中，按照國家對匯率

管制的寬嚴程度可以將匯率劃分為官方匯率和市場匯率。答案為Do

6、1949年1月18H,中國人民銀行開始在_________公布人民幣匯率。()

A、北京

B、上海

C、天津

D、廣州

標準答案：C

知識點解析：1949年1月18日，中國人民銀行開始在天津公布人民幣匯率。答案

為C。

7、屬于流通股的是()

A、H股

B、國家股

C、社會公眾股

D、法人股

標準答案：C

知識點解析：社會公眾股是指社會公眾依法以其擁有的財產投入股份公司時形成的

可上市流通的股票，因而屬于流通股。國家股和法人股被稱為非流通股。答案為

Co

8、上海銀行間同業拆放利率()Shibor正式運行。()

A、1998年6月1日

B、2007年1月1日

C、2007年1月4日

D、2007年5月4日

標準答案：C

知識點解析：2007年1月4日，上海銀行間同業拆放利率(Shibor)的正式運行，標

志著中國貨幣市場基準利率培育工作的全面啟動。答案為C。

9、債券以低于票面值的價格發行稱為（）

A、平價發行

B、溢價發行

C、折價發行

D、差價發行

標準答案：C

知識點解析：債券的發行價格包括平價發行、折價發行和溢價發行三種形式，其

中，折價發行是指債券以低于票面值的價格發行。答案為C。

10、通過發售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，形成獨立資產，由基金托

管人托管，基金管理人管理，以投資組合的方式進行證券投資的一種利益共享、風

險共擔的集合投資方式是（）

A、產業投資基金

B、風險投資基金

C、套利投資基金

D、證券投資基金

標準答案：D

知識點解析：本題考查證券投資基金的含義，題干是關于證券投資基金的正確表

述，考生應牢記這一概念。答案為D。

11、在金融市場上，商業銀行等金融機構經常用來管理利率風險的金融衍生工具為

（）

A、期貨合約

B、期權合約

C、遠期外匯合約

D、遠期利率協議

標準答案：D

知識點解析：由于遠期利率協議交易的本金不用交付，利率是按差額結算的，所以

資金流動量較小，從而為商業銀行提供了一種管理利率風險而無需改變其資產負債

結構的有效工具。在金融市場上，商業銀行等金融機構經常利用遠期利率協議管理

利率風險。答案為D。

12、下列各項中，不屬于商業性金融機構的是（）

A、商業銀行

B、信托公司

C、開發銀行

D、租賃公司

標準答案：C

知識點解析：商業性金融機構是指以經營存放款、證券交易與發行、資金管理等一

種或多種業務，以追求利潤為其主要經營目標，自主經營、自負盈虧、自求平衡、

自我發展的金融企業，包括商業銀行、商業性保險公司、投資銀行、信托公司、投

資基金、租賃公司等。答案為C。

13、世界銀行的總部位于（〕

A、紐約

B、芝加哥

C、倫敦

D、華盛頓

標準答案：D

知識點解析：世界銀行又稱國際復興開發銀行，是1945年與國際貨幣基金組織同

時成立的國際金融機構，于1946年4月正式營業，總部設在華盛頓。答案為D。

14、_________包括個人住房貸款、個人消費貸款、個人經營性貸款、銀行卡透支

等。（）

A、公司類貸款

B、票據貼現

C、個人貸款

D、可疑貸款

標準答案：

知識,解析C：銀行針對個人客戶發放的貸款即為個人貸款，包括個人住房貸款、個

人消費貸款、個人經營性貸款和銀行卡透支等。答案為C。

15、羅伯特.庫恩對投資銀行作出的四種定義中，包含的金融機構最為廣泛的是（）

A、凡是經營華爾街金融業務的銀行，都可以被稱為投資銀行

B、只有經營部分或全部資本市場業務的金融機構，才能被稱為投資銀行

C、投資銀行業務僅包括部分資本市場業務

D、只有在一級市場承銷證券、籌集資金和在二級市場上交易證券的金融機構才是

投資銀行

標準答案：A

知識點解析：凡是經營華爾街金融業務的銀行，都可以被稱為投資銀行。此定義所

包含的金融機構最為廣泛，它不僅包括從事證券業務的金融機構，甚至還包括保險

公司和各類不動產經營公司。答案為A。

16、人身保險中最基本的保險是（）

A、財產保險

B、責任保險

C、再保險

D、人壽保險

標準答案：D

知識點解析：人壽保險是人身保險中最基本的人身保險。人壽保險又稱為生命保

險，以人的壽命為保險標的，當發生保障事故時，保險人對被保險人履行給付保險

金的責任。答案為D。

17、當中央銀行賣出政府債券時，金融機構也是用準備金存款來支付，基礎貨幣就

會相應（）

A、增加

B、減少

C、不變

D、以上答案均不正確

標準答案：B

知識點解析：只要中央銀行買進政府債券，就將款項存入商業銀行等金融機構的準

備金存款賬戶，基礎貨幣就會相應增加；當中央銀行賣出政府債券時，金融機構也

是用準備金存款來支付，基礎貨幣就會相應減少。答案為B。

18、總差額大于零，表明（）

A、國際收支順差，儲備資將減少

B、國際收支逆差，儲備資產增加

C、國際收支順差，儲備資在增加

D、國際收支逆差，儲備資產減少

標準答案：C

知識點解析：國際收支總差額是經常賬戶差額+資本與金融賬戶差額+凈誤差與遺

漏?？偛铑~是一種使用廣泛的指標，在沒有特別指明的情況下，國際收支的順差或

逆差指的就是總差額?？偛铑~是國際收支最后的缺口，該缺口要通過儲備資產的增

減來進行彌補，即總差額=儲備資產增減額?？偛铑~大于零，表明國際收支順差，

儲備資產增加；總差額小于零，表明國際收支逆差，儲備資產減少。答案為C。

19、認為我國人口眾多，人均資源占用較少，資源的缺乏導致價格上升形成通貨膨

脹的理論是（）

A、結構說

B、人口說

C、體制轉軌說

D、價格改革說

標準答案：B

知識點解析："人口說''理論認為我國人口眾多，人均資源占有較少，尤以土地資源

更為稀缺，資源的缺乏導致價格上升形成通貨膨脹。答案為B。

20、人民銀行直接賣出持有的債券，一次性地回籠基礎貨幣，這一債券交易方式為

（）

A、回購交易

B、現券買斷

C、現券賣斷

D、信用交易

標準答案：C

知識點解析：現券交易分為現券買斷和現券賣斷兩種，前者為人民銀行直接從二級

市場買人債券，一次性地投放基礎貨幣；后者為人民銀行直接賣出持有的債券，

次性地回籠基礎貨幣。答案為C。

二、多項選擇題（本題共5題，每題上0分，共5分。）

21、下列關于間接融資的說法中，正確的有（）

標準答案：A,C

知識點解析：間接融資巾貨幣資金的供求雙方不形成直接的債權債務關系，而是分

別與金融機構發生債權債務關系。金融機構在間接融資中，既扮演債務人角色又扮

演債權人角色，介于貨幣資金供求雙方之間，而貨幣資金供求雙方并沒有形成直接

的債權債務關系。答案為AC。

22、股東擁有的權利包括（）

標準答案:A,B,C

知識點解析：股票一經發行，持有者即為股票發行公司的股東，有權投票決定公司

的重大經營決策，如經理的選擇、重大投資項目的確定等，有權分享公司收益。答

案為ABC。

23、股票投資分析中的基本面分析主要包括（）

標準答案：A,B,D

知識點解析：基本面分析主要包括宏觀經濟分析、行業分析和公司分析三個方面。

答案為ABD。

24、.與工商企業相同、商業銀行的特點有（）

標準答案:A,B,C,D,E

知識點解析：與一般工商企業相同，商業銀行以營利為巨的，自主經營，自擔風

險，自負盈虧，自我約束。答案為ABCDE。

25、下列機構和個人屬于一國居民范疇的有（）

標準答案：A,R,C,D,F.

知識點解析：下列機構和個人屬于一國居民范疇：（1）一國的政府機關、團體、部

隊及其派駐境外的外交、商務、軍事等官方機構；（2）在一國依法設立的從事經營

的企業、事業單位（含外商投資的企業和單位）及駐在該國的境外機構（不含國際組織

和駐在該國的境外的外交、商務、軍事等官方機構）；（3）在一國居住I年以上（含I

年）的個人（包括本國人和外國人），但在該國留學、求醫人員和駐在該國的境外官方

機構中的外籍工作人員及其家屬除外；（4）在境外居住不到I年的該國個人，在境

外留學、就醫人員，外派駐外官方機構的工作人員及其家屬。答案為ABCDE

三、名詞解釋（本題共5題，每題分，共5分。）

26、貨幣單位

標準答案：貨幣單位是指些貨幣作為計價單位為商品和勞務標價時，其自身也需要

一個可以比較不同貨幣數量的單位。

知識點解析：暫無解析

27、期貨交易

標準答案：期貨交易是指交易雙方達成成交協議后，并不立即進行交割，而是在一

定時間后，如1個月、2個月或3個月后進行交割。

知識點解析：暫無解析

28、利率期貨

標準答案：利率期貨是繼外匯期貨之后產生的又一個金融期貨品利「其標的物是一

定數量的與利率相關的某種金融工具，即各種固定利率的有價證券。

知識點解析：暫無解析

29、聲譽風險

標準答案：聲譽風險是商業銀行風險的一種。簡單地說，企業聲譽實際.上就是企業

在社會公眾中的美譽度、知名度與忠誠度，它能夠給企業創造豐厚的價值，是企業

最重要、最寶貴的無形資產之一，任何有損于企業聲譽的事件都會導致企業價值的

損失。

知識點解析：暫無解析

30.實際貨幣需求

標準答案：實際貨幣需求是指名義貨幣數量在扣除了物價變動因素之后的貨幣余

額，它等于名義貨幣需求除以物價水平，即Md/P.

知識點解析：暫無解析

四、計算題（本題共2題，每題1.0分，共2分。）

31、某投資者在銀行辦理了一筆50000元，期限為一年期的定期儲蓄存款，存款利

率為2%,到期后銀行利息收入應繳納個人所得稅，個人所得稅率為20%,用單利

率方法計算名義收益率和實際收益率各是多少？

標準答案：在單利率方法下名義收益率與存款利率相同，即是2%。P!=50000x2%

x（l—20%）+50000=50800（元）Po=5OOOO（元）實際收益率一P0）/Po—（50800—

50000）/50000=1.6%

知識點解析：暫無解析

32、假設某一債券的票面額為10000元，5年償還期，年利息為600元，投資者以

其市場價格11000元買入，買入時該債券償還期還剩4年，則該債券的持有期收益

率為多少？

:持有期收益率—（600小巧更班）+11000X100%

標準答案：-3.I8%（7PISJ）

知識點解析：暫無解析

五、簡答題（本題共5題，每題7.0分，共5分。）

33、簡述“自由鑄造”的含義及意義。

標準答案：“自由鑄造''的確切含義是：公民有權把法令規定的金屬幣材送到國家造

幣廠，由造幣廠代為鑄造成金屬貨幣；公民也有權把鑄幣溶化，還原為金屬條塊。

國家造幣廠在替公民鑄造貨幣時只收取很少的費用，甚至不收費。經造幣廠鑄造貨

幣保證r流通中金屬鑄幣的質量?！白杂设T造''的意義體現在它可以使鑄幣的市場價

值與其所包含的金屬價值保持一致：如果流通中鑄幣的數量較多，由此導致鑄幣的

市場價值偏低，人們就會把部分鑄幣溶化為貴金屬退出流通，流通小鑄幣數量的減

少會引起鑄幣市場價值的叵升，直到與其所包含的金屬價值相等：相反，人們就會

把法定金屬幣材拿到國家造幣廠要求鑄造成金屬鑄幣，流通中的鑄幣數量就會增

加，鑄幣的市場價值隨之下降。由此可見，“自由鑄造”制度可以自發地調節流通中

的貨幣量，保持貨幣幣值、物價的穩定。

知識點解析：暫無解析

34、金融市場由哪些構成要素？

標準答案：金融市場的構成要素主要包括市場參與主體、金融工具、交易價格和交

易的組織方式。（1）市場參與主體。金融市場的參與主體非常廣泛，政府部門、中

央銀行、各類金融機構、工商企業和居民個人等出于不同的目的廣泛地參與著金融

市場的交易活動。（2）金融工具。金融工具是金融市場至關重要的構成要素，因為

金融市場中所有的貨幣資金交易都以金融工具為載體，費金供求雙方通過買賣金融

工具實現資金的相互融通。（3）交易價格。交易價格是金融市場的另一個重要構成

要素。（4）交易的組織方式。金融市場交易主要有兩種組織方式：場內交易方式和

場外交易方式。

知識點解析：暫無解析

35、簡述證券投資基金的特點。

標準答案：與其他投資工具相比，證券投資基金具有其自身的特點：（1）組合投

資、分散風險。證券投資基金通過匯集眾多中小投資者的小額資金，形成雄厚的

資金實力，可以將資金分散投到多種證券或資產上，通過有效組合最大限度地降低

非系統風險。（2）集中管理、專業理財?；鹳Y產由專'也的基金管理公司負責管

理，基金管理公司配備了大量的投資理財專業人員，他們不僅掌握了廣博的投資分

析和投資組合理論知識，而且在投資領域也積累了相當豐富的經驗，可以更好地抓

住資本市場的投資機會，創造更好的收益。（3）利益共享、風險共擔。證券投資基

金實行“利益共享、風險共擔”的投資原則。基金投資者是基金所有者，基金投資收

益在扣除由基金承擔的費用后的盈余全部歸基金投資者所々，并依據各投資者所持

有的基金份額比例進行分配。同樣，投資風險也由基金投資者承擔。為基金提供服

務的基金托管人、基金管理人只能按規定收取一定的托管費、管理費，并不參與基

金收益的分配。

知識點解析：暫無解析

36、簡述設立金融資產管理公司的目的。

標準答案：（1）改善四家國有商業銀行的資產負債狀況，提高其國內外資信，同時

深化國有商業銀行改革，對不良貸款剝離后的銀行實行嚴格的考核，不允許不良貸

款率繼續上升，從而把國有商業銀行辦成真正意義上的現代商業銀行。（2）運用金

融資產管理公司的特殊法律地位和專業化優勢，通過建立資產回收責任制和專業化

經營，實現不良貸款價值叵收最大化。（3）通過金融斐產管理，對符合條件的企業

實施債權轉股權，支持國有大中型虧損企業擺脫困境。

知識點解析：暫無解析

37、簡述投資銀行并購業務的種類。

標準答案：在并購業務中，投資銀行的業務主要有兩大類：（1）投資銀行充當并購

策劃和財務顧問，以中介人的身份，為并購交易的主體和目標企業提供顧問、策劃

和相應的融資業務；（2）投資銀行是并購的主體，將并購活動作為一種股權投資行

為，先買下企業，后進行整體轉讓，或分拆賣出，或包裝上市賣出股權，以進行套

現。

知識點解析：暫無解析

六、論述題（本題共I題，每題1.0分，共I分。）

38、試述布雷頓森林體系的缺陷及其崩潰原因。

標準答案：布雷頓森林體系是在美國在全世界經濟中占據絕對優勢的條件下建立起

來的，因