信用合作社監(jiān)管制度考核試卷考生姓名：答題日期：得分：判卷人：

本次考核旨在評估考生對信用合作社監(jiān)管制度理解和掌握的程度，通過一系列選擇題和案例分析題，檢驗考生對信用合作社監(jiān)管政策、法律法規(guī)、風險管理等方面的知識水平。

一、單項選擇題（本題共30小題，每小題0.5分，共15分，在每小題給出的四個選項中，只有一項是符合題目要求的）

1.信用合作社的監(jiān)管機構(gòu)是：（）

A.中國人民銀行

B.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

C.中國證券監(jiān)督管理委員會

D.中國保險監(jiān)督管理委員會

2.信用合作社的主要業(yè)務是：（）

A.存款業(yè)務

B.貸款業(yè)務

C.證券交易

D.保險業(yè)務

3.信用合作社的存款準備金率由哪個機構(gòu)規(guī)定？（）

A.信用合作社自身

B.合作社上級機構(gòu)

C.中國人民銀行

D.合作社所在地政府

4.信用合作社的最低資本充足率要求是多少？（）

A.8%

B.10%

C.12%

D.15%

5.信用合作社的流動性比率不應低于多少？（）

A.25%

B.30%

C.35%

D.40%

6.信用合作社的貸款風險分類應遵循的原則是：（）

A.實際還款能力

B.借款人信用

C.貸款用途

D.以上都是

7.信用合作社的內(nèi)部控制制度應當包括哪些內(nèi)容？（）

A.風險管理

B.內(nèi)部審計

C.人力資源

D.以上都是

8.信用合作社的董事、監(jiān)事和高管人員任職資格由哪個機構(gòu)審批？（）

A.合作社會員大會

B.合作社理事會

C.中國人民銀行

D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

9.信用合作社的年度審計報告應當由哪個機構(gòu)出具？（）

A.合作社內(nèi)部審計部門

B.合作社外部審計機構(gòu)

C.中國人民銀行

D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

10.信用合作社發(fā)生重大事項應當及時報告哪個機構(gòu)？（）

A.合作社理事會

B.合作社監(jiān)事會

C.中國人民銀行

D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

11.信用合作社的存款保險制度由哪個機構(gòu)負責實施？（）

A.中國人民銀行

B.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

C.中國存款保險制度基金會

D.信用合作社自身

12.信用合作社的利率應當遵循的原則是：（）

A.市場化

B.公平性

C.利率管制

D.以上都是

13.信用合作社的貸款期限應當根據(jù)什么來確定？（）

A.借款人需求

B.貸款用途

C.合作社資金狀況

D.以上都是

14.信用合作社的貸款利率應當如何確定？（）

A.合作社內(nèi)部決定

B.市場行情

C.中國人民銀行指導

D.以上都是

15.信用合作社的貸款損失準備金應當如何計提？（）

A.根據(jù)實際損失

B.根據(jù)風險分類

C.根據(jù)歷史損失

D.以上都是

16.信用合作社的財務報告應當包括哪些內(nèi)容？（）

A.資產(chǎn)負債表

B.利潤表

C.現(xiàn)金流量表

D.以上都是

17.信用合作社的盈余分配應當遵循的原則是：（）

A.公平性

B.安全性

C.合理性

D.以上都是

18.信用合作社的貸款風險分類應當根據(jù)什么來確定？（）

A.貸款用途

B.借款人信用

C.貸款期限

D.以上都是

19.信用合作社的貸款損失準備金率應當是多少？（）

A.1%

B.1.5%

C.2%

D.2.5%

20.信用合作社的資本充足率應當是多少？（）

A.8%

B.10%

C.12%

D.15%

21.信用合作社的流動性比率應當是多少？（）

A.25%

B.30%

C.35%

D.40%

22.信用合作社的貸款撥備覆蓋率應當是多少？（）

A.150%

B.200%

C.250%

D.300%

23.信用合作社的內(nèi)部審計部門應當如何設置？（）

A.合作社內(nèi)部設立

B.合作社外部設立

C.可有可無

D.以上都是

24.信用合作社的貸款合同應當包括哪些內(nèi)容？（）

A.貸款金額

B.貸款期限

C.利息計算方式

D.以上都是

25.信用合作社的貸款抵押物應當如何評估？（）

A.合作社內(nèi)部評估

B.合作社外部評估

C.可有可無

D.以上都是

26.信用合作社的貸款逾期率應當是多少？（）

A.1%

B.2%

C.3%

D.4%

27.信用合作社的貸款不良率應當是多少？（）

A.1%

B.2%

C.3%

D.4%

28.信用合作社的貸款損失率應當是多少？（）

A.1%

B.2%

C.3%

D.4%

29.信用合作社的貸款回收率應當是多少？（）

A.95%

B.98%

C.100%

D.105%

30.信用合作社的貸款增長率應當是多少？（）

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

二、多選題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的選項中，至少有一項是符合題目要求的）

1.信用合作社的監(jiān)管職責包括哪些方面？（）

A.監(jiān)督信貸活動

B.監(jiān)督風險管理

C.監(jiān)督內(nèi)部控制

D.監(jiān)督資本充足率

2.信用合作社的貸款業(yè)務應遵循哪些原則？（）

A.安全性

B.流動性

C.有效性

D.利潤性

3.信用合作社的內(nèi)部控制制度應包括哪些要素？（）

A.風險評估

B.控制活動

C.信息與溝通

D.監(jiān)督檢查

4.信用合作社的貸款風險分類方法有哪些？（）

A.質(zhì)量分類法

B.風險分類法

C.信用評分法

D.期限分類法

5.信用合作社的財務報表應包括哪些內(nèi)容？（）

A.資產(chǎn)負債表

B.利潤表

C.現(xiàn)金流量表

D.所有者權(quán)益變動表

6.信用合作社的年度審計應當包括哪些內(nèi)容？（）

A.財務報表審計

B.風險管理審計

C.內(nèi)部控制審計

D.信息技術(shù)審計

7.信用合作社的貸款損失準備金計提應當考慮哪些因素？（）

A.貸款逾期天數(shù)

B.借款人信用狀況

C.貸款質(zhì)量分類

D.市場利率變化

8.信用合作社的貸款合同應當具備哪些條款？（）

A.貸款金額

B.貸款期限

C.利息計算方式

D.還款方式

9.信用合作社的貸款抵押物評估應當遵循哪些原則？（）

A.客觀性

B.公正性

C.實用性

D.可比性

10.信用合作社的內(nèi)部審計部門應具備哪些職能？（）

A.監(jiān)督檢查

B.風險評估

C.提出改進建議

D.提供咨詢服務

11.信用合作社的貸款損失準備金率應當符合哪些要求？（）

A.監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定

B.貸款質(zhì)量分類

C.貸款風險分類

D.市場利率水平

12.信用合作社的資本充足率應當達到哪些水平？（）

A.監(jiān)管機構(gòu)最低要求

B.行業(yè)平均水平

C.合作社自身經(jīng)營目標

D.市場競爭狀況

13.信用合作社的流動性比率應當符合哪些要求？（）

A.監(jiān)管機構(gòu)最低要求

B.行業(yè)平均水平

C.合作社自身經(jīng)營目標

D.市場競爭狀況

14.信用合作社的貸款撥備覆蓋率應當達到哪些水平？（）

A.監(jiān)管機構(gòu)最低要求

B.行業(yè)平均水平

C.合作社自身經(jīng)營目標

D.市場競爭狀況

15.信用合作社的貸款質(zhì)量分類應遵循哪些標準？（）

A.貸款逾期情況

B.借款人信用狀況

C.貸款用途合規(guī)性

D.貸款擔保情況

16.信用合作社的盈余分配應遵循哪些原則？（）

A.公平性

B.安全性

C.有效性

D.利潤性

17.信用合作社的貸款利率應當如何確定？（）

A.市場行情

B.監(jiān)管機構(gòu)指導

C.合作社內(nèi)部決定

D.借款人信用狀況

18.信用合作社的貸款期限應當根據(jù)哪些因素確定？（）

A.借款人需求

B.貸款用途

C.合作社資金狀況

D.市場利率水平

19.信用合作社的貸款抵押物評估應當注意哪些問題？（）

A.抵押物價值

B.抵押物權(quán)屬

C.抵押物流動性

D.抵押物市場風險

20.信用合作社的貸款合同簽訂前應當進行哪些審查？（）

A.貸款用途審查

B.借款人信用審查

C.貸款擔保審查

D.貸款風險審查

三、填空題（本題共25小題，每小題1分，共25分，請將正確答案填到題目空白處）

1.信用合作社的監(jiān)管制度遵循的原則是______、______和______。

2.信用合作社的最低資本充足率要求為______。

3.信用合作社的流動性比率不應低于______。

4.信用合作社的貸款損失準備金率應當根據(jù)______和______確定。

5.信用合作社的貸款風險分類應遵循______原則。

6.信用合作社的內(nèi)部審計部門應當對______進行監(jiān)督檢查。

7.信用合作社的貸款合同應當包括______和______。

8.信用合作社的貸款抵押物評估應當遵循______原則。

9.信用合作社的貸款損失準備金計提應當遵循______原則。

10.信用合作社的年度審計報告應當由______出具。

11.信用合作社的盈余分配應當遵循______原則。

12.信用合作社的貸款撥備覆蓋率應當達到______以上。

13.信用合作社的貸款逾期率應當控制在______以下。

14.信用合作社的貸款不良率應當控制在______以下。

15.信用合作社的貸款損失率應當控制在______以下。

16.信用合作社的貸款回收率應當達到______以上。

17.信用合作社的貸款增長率應當與______相適應。

18.信用合作社的財務報表應當包括______、______和______。

19.信用合作社的貸款風險分類方法包括______、______和______。

20.信用合作社的貸款抵押物評估應當考慮______、______和______等因素。

21.信用合作社的貸款合同簽訂前應當進行______、______和______審查。

22.信用合作社的貸款利率應當遵循______原則。

23.信用合作社的貸款期限應當根據(jù)______、______和______等因素確定。

24.信用合作社的貸款合同應當明確______和______。

25.信用合作社的貸款合同簽訂后，應當進行______和______。

四、判斷題（本題共20小題，每題0.5分，共10分，正確的請在答題括號中畫√，錯誤的畫×）

1.信用合作社的監(jiān)管機構(gòu)是中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。（）

2.信用合作社的存款準備金率由中國人民銀行規(guī)定。（）

3.信用合作社的貸款業(yè)務不受市場利率影響。（）

4.信用合作社的貸款損失準備金可以任意調(diào)整。（）

5.信用合作社的內(nèi)部審計部門可以對外部審計進行監(jiān)督。（）

6.信用合作社的貸款合同可以不經(jīng)過法律審查。（）

7.信用合作社的貸款抵押物評估可以由借款人自行完成。（）

8.信用合作社的貸款逾期超過三個月即視為不良貸款。（）

9.信用合作社的貸款損失準備金率低于監(jiān)管要求時，無需進行調(diào)整。（）

10.信用合作社的財務報表可以不對外公布。（）

11.信用合作社的年度審計報告可以由內(nèi)部審計部門出具。（）

12.信用合作社的盈余分配可以完全由理事會決定。（）

13.信用合作社的貸款利率可以高于市場利率。（）

14.信用合作社的貸款期限可以無限延長。（）

15.信用合作社的貸款合同簽訂后，可以隨意修改合同內(nèi)容。（）

16.信用合作社的貸款合同可以不進行抵押登記。（）

17.信用合作社的貸款合同糾紛可以由合作社內(nèi)部解決。（）

18.信用合作社的貸款損失準備金可以用于彌補當期虧損。（）

19.信用合作社的貸款風險分類可以根據(jù)合作社內(nèi)部規(guī)定進行。（）

20.信用合作社的資本充足率要求可以根據(jù)合作社規(guī)模進行調(diào)整。（）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.請簡述信用合作社監(jiān)管制度的基本原則及其在監(jiān)管實踐中的體現(xiàn)。

2.分析信用合作社風險管理的主要環(huán)節(jié)，并說明如何通過監(jiān)管制度來強化這些環(huán)節(jié)的管理。

3.闡述信用合作社貸款業(yè)務中的風險分類方法及其在監(jiān)管中的作用。

4.結(jié)合實際案例，討論信用合作社在監(jiān)管制度下如何提高貸款資金使用效率，同時確保風險可控。

六、案例題（本題共2小題，每題5分，共10分）

1.案例題：某信用合作社在監(jiān)管部門的檢查中發(fā)現(xiàn)，其貸款損失準備金計提不足，貸款質(zhì)量分類存在偏差，且內(nèi)部審計報告未能及時發(fā)現(xiàn)和報告重大風險。請分析該信用合作社存在的問題，并提出相應的監(jiān)管建議。

2.案例題：某信用合作社因貸款業(yè)務管理不善，導致不良貸款率長期居高不下，嚴重影響合作社的經(jīng)營和風險控制。監(jiān)管機構(gòu)在對該合作社進行現(xiàn)場檢查后，發(fā)現(xiàn)其內(nèi)部控制制度存在缺陷，貸款審批流程不規(guī)范。請針對這一情況，提出加強信用合作社貸款業(yè)務管理的具體措施。

標準答案

一、單項選擇題

1.A

2.B

3.C

4.A

5.B

6.D

7.D

8.C

9.B

10.C

11.C

12.D

13.D

14.D

15.B

16.A

17.D

18.D

19.A

20.A

21.A

22.B

23.A

24.D

25.A

26.A

27.A

28.A

29.C

30.A

二、多選題

1.A,B,C,D

2.A,B,C,D

3.A,B,C,D

4.A,B,C

5.A,B,C,D

6.A,B,C,D

7.A,B,C,D

8.A,B,C,D

9.A,B,C,D

10.A,B,C,D

11.A,B,C,D

12.A,B,C,D

13.A,B,C,D

14.A,B,C,D

15.A,B,C,D

16.A,B,C,D

17.A,B,C,D

18.A,B,C,D

19.A,B,C,D

20.A,B,C,D

三、填空題

1.安全性、流動性、效益性

2.8%

3.25%

4.貸款質(zhì)量分類、風險分類

5.實際還款能力

6.風險管理

7.貸款金額、貸款期限

8.客觀性、公正性、實用性

9.貸款質(zhì)量分類、風險分類

10.合作社外部審計機構(gòu)

11.公平性

12.150%

13.1%

14.2%

15.3%

16.100%

17.合作社自身經(jīng)營目標

18.資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表

19.質(zhì)量分類法、風險分類法、信用評分法

20.抵押物價值、抵押物權(quán)屬、抵押物流動性

21.貸款用途審查、借款人信用審查、貸款擔保審