銀行從業-中級風險管理-第五節內部資本充足評估程序1.【單選題】壓力情景應充分體現銀行()的特征。A.經營和收益B.經營和風險C.風險和收益D.經營和管理正確答案：B我的答案：未（江南博哥）作答參考解析：壓力情景可以基于歷史情景設置，或者通過專家判斷的形式設置虛擬情景，也可以設置歷史情景和虛擬情景相結合的混合情景。無論采用哪種方法設置，壓力情景應充分體現銀行經營和風險的特征。2.【單選題】資本充足率的定期壓力測試至少()一次。A.半年B.一年C.兩年D.三年正確答案：B參考解析：資本充足率壓力測試分為定期壓力測試和不定期壓力測試。原則上，定期壓力測試至少一年一次。不定期壓力測試視經濟金融形勢、監管需要或銀行自身判斷適時進行。3.【單選題】下列關于商業銀行資本規劃的表述，錯誤的是()。A.銀行應當通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性B.資本規劃應充分考慮對銀行資本水平可能產生重大負面影響的因素C.對于輕度壓力測試結果，銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施D.資本規劃應至少設定內部資本充足率3年目標正確答案：C參考解析：C項，對于重度壓力測試結果，商業銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設計資本補充渠道。3.【單選題】下列關于商業銀行資本規劃的表述，錯誤的是()。A.銀行應當通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性B.資本規劃應充分考慮對銀行資本水平可能產生重大負面影響的因素C.對于輕度壓力測試結果，銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施D.資本規劃應至少設定內部資本充足率3年目標正確答案：C參考解析：C項，對于重度壓力測試結果，商業銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設計資本補充渠道。4.【單選題】根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》，下列關于商業銀行第二支柱建設的描述，最不恰當的是（??）。A.銀行需要審慎評估各類風險、資本充足水平和資本質量，制定資本規劃和資本充足率管理計劃B.銀行需要建立完善的風險管理框架和穩健的內部資本充足評估程序C.銀行應將內部資本充足評估程序作為內部管理和決策的組成部分D.內部資本充足評估程序應至少每三年實施一次正確答案：D參考解析：D項，內部資本充足評估程序應當至少每年實施一次，如銀行經營情況、風險狀況和外部環境發生重大變化，要及時進行調整和更新。5.【單選題】下列關于商業銀行內部資本充足評估報告的監管要求的表述，錯誤的是（??）。A.評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險B.評估主要風險狀況及發展趨勢、戰略目標和外部環境對資本水平的影響C.監管機構在銀行提交評估報告后，不需要再對銀行內部資本充足評估程序進行檢查D.提出確保資本能夠充分覆蓋主要風險的建議正確答案：C參考解析：商業銀行應當建立內部資本充足評估程序的報告體系，定期監測和報告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。報告應至少包括以下內容:首先，評估主要風險狀況及發展趨勢、戰略目標和外部環境對資本水平的影響。其次，評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險。最后，提出確保資本能夠充分覆蓋主要風險的建議。根據重要性和報告用途不同，商業銀行應當明確各類報告的發送范圍、報告內容及詳略程度，確保報告信息與報送頻率滿足銀行管理的需要。6.【單選題】商業銀行進行風險加總，若考慮風險分散化效應，應基于__________實證數據，且數據觀察期至少覆蓋__________完整的經濟周期。()A.短期；一個B.長期；兩個C.長期；一個D.短期；兩個正確答案：C參考解析：商業銀行進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染。若考慮風險分散化效應，應基于長期實證數據，且數據觀察期至少覆蓋一個完整的經濟周期。否則，商業銀行應對風險加總方法和假設進行審慎調整。7.【單選題】商業銀行應當在資本充足性評估程序中評估（??），即進行資本評估。A.資本充足水平B.負債水平C.盈利水平D.風險管理水平正確答案：A參考解析：根據風險評估結果，商業銀行應當在資本充足性評估程序中評估資本充足水平，即進行資本評估。商業銀行應基于風險評估過程中確定的當前風險狀況、未來業務規劃和發展戰略確定資本需求。8.【單選題】為了對未來一段時期的資本充足情況進行預測和管理，資本規劃通常的做法是對未來()進行滾動規劃。A.一年或三年B.三年或五年C.兩年或三年D.三年或四年正確答案：B參考解析：為了對未來一段時期的資本充足情況進行預測和管理，資本規劃通常的做法是對未來三年或五年進行滾動規劃。由于銀行對于未來一年往往有更多的信息，因此規劃的重點往往在第一年，第一年的預測也為后幾年的預測提供了基礎信息。9.【單選題】《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定，商業銀行（）應對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。A.首席風險官B.董事C.監事會D.風險管理委員會正確答案：C參考解析：《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定，商業銀行監事會應對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。10.【單選題】巴塞爾委員會強調，一個健全的風險管理體系應當具有的關鍵特征不包括（）。A.董事會和監事會的積極監督B.適當的政策、程序和限額規定C.全面而及時地識別、計量、緩解、控制、監測和報告風險，并在業務和全行層面有適當的管理信息系統D.全面的內部控制正確答案：A參考解析：巴塞爾委員會強調，一個健全的風險管理體系應當具有以下關鍵特征：一是董事會和高級管理層的積極監督。二是適當的政策、程序和限額規定。三是全面而及時地識別、計量、緩解、控制、監測和報告風險，并在業務和全行層面有適當的管理信息系統(MIS)。四是全面的內部控制。11.【單選題】內部資本充足評估報告是整個內部資本充足評估的總結性報告，內容涵蓋內部資本充足評估的主要內容，其內容不包括（??）。A.風險評估B.資本規劃C.壓力測試D.情景模式正確答案：D參考解析：內部資本充足評估報告（ICAAP報告）是整個內部資本充足評估的總結性報告，內容涵蓋內部資本充足評估的主要內容，即風險評估、資本規劃和壓力測試。23.【多選題】商業銀行進行資本充足率壓力測試應覆蓋全行范圍內的實質性風險，主要包括（??）。A.信用風險B.銀行賬簿利率風險C.集中度風險D.市場風險E.操作風險正確答案：A,B,C,D,E參考解析：資本充足率壓力測試應在統一情景下分析覆蓋全行范圍內的實質性風險，包括但不限于信用風險、市場風險、操作風險、銀行賬簿利率風險、流動性風險、集中度風險。24.【多選題】商業銀行制定資本規劃需要考慮的因素有（??）。A.風險評估結果B.資本可獲得性C.未來資本需求D.壓力測試結果E.資本監管要求正確答案：A,B,C,D,E參考解析：商業銀行制訂資本規劃，應綜合考慮風險評估結果、壓力測試結果、未來資本需求、資本監管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續滿足監管要求。25.【多選題】國際銀行業開展風險評估的基本原則有（??）。A.符合監管要求B.符合銀行實際C.符合存款者要求D.保證一定的前瞻性E.采用先進技術指標正確答案：A,B,D參考解析：國際銀行在建立風險評估體系時，一般要堅持三個基本原則：①符合監管要求②符合銀行實際③保證一定的前瞻性26.【多選題】風險評估體系要符合銀行內部()的需要。A.資本管理B.利潤管理C.財務管理D.風險管理E.運營管理正確答案：A,D參考解析：風險評估體系要符合銀行內部風險管理和資本管理的需要，充分考慮銀行風險管理的組織分工和管理流程，結合銀行的風險文化確定相應的評估內容。27.【多選題】《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定，商業銀行應在內部資本充足評估程序框架下建立()資本充足率壓力測試工作機制。A.合規的B.全面的C.審慎的D.建設性的E.前瞻性的正確答案：B,C,E參考解析：《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定，商業銀行應在內部資本充足評估程序框架下建立全面、審慎、前瞻性的資本充足率壓力測試工作機制，通過以定量分析為主的方法測算在某些不利情景下可能發生損失及風險資產的變化，以評估對銀行整體層面資本充足水平的影響。28.【多選題】資本規劃是對正常和壓力情景下的資本充足率進行預測，并將預測資本水平與目標資本充足率比較，相應調整財務規劃和業務規劃，使銀行（??）達到動態平衡。A.資本充足水平B.資本充足率C.業務規劃D.財務規劃E.經營規劃正確答案：A,C,D參考解析：資本規劃是對正常和壓力情景下的資本充足率進行預測，并將預測資本水平與目標資本充足率比較，相應調整財務規劃和業務規劃，使銀行資本充足水平、業務規劃和財務規劃達到動態平衡。資本規劃的核心是預測未來的資本充足率，預測資本充足率需要對分子（監管資本）以及分母（風險加權資產)進行正常情景和壓力情景的預測。29.【多選題】監管資本的預測需要對（??）分別進行預測。A.附屬資本B.核心一級資本C.其他一級資本D.二級資本E.經濟資本正確答案：B,C,D參考解析：資本規劃的核心是預測未來的資本充足率，預測資本充足率需要對分子(監管資本)以及分母(風險加權資產)進行正常情景和壓力情景的預測。監管資本的預測需要對核心一級資本、其他一級資本和二級資本分別進行預測。各級資本的細項如何變動受到投資計劃、融資計劃、撥備政策、利潤增速、利潤留存比例等的影響。30.【多選題】各級資本的細項如何變動受到（??）等的影響。A.投資計劃B.融資計劃C.撥備政策D.利潤增速E.利潤留存比例正確答案：A,B,C,D,E參考解析：資本規劃的核心是預測未來的資本充足率，預測資本充足率需要對分子(監管資本)和分母(風險加權資產)進行正常情景和壓力情景的預測。監管資本的預測需要對核心一級資本、其他一級資本和二級資本分別進行預測。各級資本的細項如何變動受到投資計劃、融資計劃、撥備政策、利潤增速、利潤留存比例等的影響。總風險加權資產等于信用風險、市場風險和操作風險加權資產的總和。31.【多選題】總風險加權資產等于（??）加權資產的總和。A.信用風險B.市場風險C.聲譽風險D.法律風險E.操作風險正確答案：A,B,E參考解析：監管資本的預測需要對核心一級資本、其他一級資本和二級資本分別進行預測。各級資本的細項如何變動受到投資計劃、融資計劃、撥備政策、利潤增速、利潤留存比例等的影響?？傦L險加權資產等于信用風險、市場風險和操作風險加權資產的總和。32.【多選題】商業銀行制定資本規劃，應當（??）。A.綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資本監管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續滿足監管要求B.確保目標資本水平與業務發展戰略、風險偏好、風險管理水平和外部經營環境相適應，兼顧短期和長期資本需求，并考慮各種資本補充來源的長期可持續性C.審慎估計資產質量、利潤增長及資本市場的波動性，充分考慮對銀行資本水平可能產生重大負面影響的因素，包括或有風險暴露，嚴重且長期的市場衰退，以及突破風險承受能力的其他事件D.優先考慮補充核心一級資本，增強內部資本積累能力，完善資本結構，提高資本質量E.通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制定資本應急預案以滿足計劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應對不利的市場條件變化正確答案：A,B,C,D,E參考解析：除了ABCDE五項外，商業銀行制定資本規劃的監管要求還有：①對于重度壓力測試結果，商業銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設計資本補充渠道；②商業銀行高級管理層應當充分理解壓力條件下商業銀行所面臨的風險及風險間的相互作用