湖南商務職業技術學院畢業設計

目錄

1陳智慧女士個人的基本情況介紹......................................1

2陳智慧女士個人的財務現狀分析......................................1

2.1個人收支情況及其分析........................................1

2.2個人資產負債狀況及其分析....................................2

2.3個人風險偏好評估............................................3

3陳智慧女士個人的理財需求..........................................3

3.1預防花店資金短缺............................................3

3.2合理減少支出................................................4

3.3在老家新建一套住房..........................................4

3.4晚年生活有保障..............................................4

4陳智慧女士個人的理財方案設計......................................4

4.1預防花店資金短缺的具體方案..................................4

4.1.1節假日短缺資金預測....................................4

4.1.2預防資金短缺的具體措施................................5

4.2合理減少支出的具體方案......................................5

4.2.1合理減少購物支出規劃..................................5

4.2.2合理減少影視會員支出規劃..............................5

4.3修建房屋的具體方案..........................................6

4.3.1修建房屋的資金預測....................................6

4.3.2修建房屋的貸款金額及方式規劃..........................6

4.4籌集養老資金的具體方案......................................6

4.4.1養老金的預測..........................................7

4.4.2購買中郵年年好郵保一生C款終身壽險....................7

5陳智慧女士個人的理財方案總結......................................8

參考資料............................................................9

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陳智慧女士個人的理財方案設計

1陳智慧女士個人的基本情況介紹

陳智慧女士，48周歲，離異，與前夫育有一女。于其家鄉湖南省湘西州府

的商業街區租賃一所門店，從事鮮花零售服務業，經營時間長達7年有余。店

內雇有一名員工，負責員工的餐飲住宿及保險費用。陳女士平時與父親一起居

住，照顧其生活起居，身體健康狀況均良好，母親去世。女兒工作穩定，生活

獨立。

陳智慧女士的愛好是購買衣物和拍攝短視頻，每年在購物方面的支出較多

且無規劃，日常開銷內容與其他人相差無幾。但是拍攝短視頻沒有經過專業的

學習，陳女士希望退休之后可以發展自己的興趣愛好以及自己的旅游需求。

2陳智慧女士個人的財務現狀分析

2.1個人收支情況及其分析

陳智慧女士的收入來源主要是花店收入，公寓和門面出租。支出主要為基

本生活開支，花材采購和購物。具體詳細收支情況見下表1：

表1陳智慧女士2022年度收支表單位：元

(2022年1月1日-2022年12月31日)

收入支出

項目金額項目金額

花店收入235400基本生活開支36000

公寓出租14400花店門面租金40000

門面出租24000購物支出24000

利息收入1800經營支出80000

基金收入2800其他支出14000

醫療支出1600

門面貸款27000

合計279600合計222600

年度結余55800

花店收入主要來源于花束出售，婚慶花車，植物租擺，會議布置等。公寓

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自2021年12月以每月1200元的出租價格，出租兩年。門面自2021年8月以

每月2400元的出租價格，出租三年。另租賃門面作為花店的營業地點，利息收

入主要來自于銀行存款和基金收入。基本生活開支包括日常家用水電，通訊支

出等。經營支出包括購買經營材料，花店經營使用水電以及員工工資（2500/

月）。其他支出包括購置個人及員工的保險費用。

從目前陳女士的收入來看，其花店收入占總收入的84%以上，為日常生活

收入的主要來源。從支出上看，主要支出為花店的經營成本支出。此外，購物

支出偏高，占經營支出外，總支出的25%。2022年受疫情影響，花店總體收入

和成本相對較低，預計在疫情結束后整體都將有所增加，經濟情況有所好轉。

綜合上述收支明細判斷，陳智慧女士的收入屬于中上水平。

2.2個人資產負債狀況及其分析

陳智慧女士的資產主要來源于房產等固定資產、銀行存款、微信及支付

寶，目前有一定的負債情況。具體資產詳細情況見下表2：

表2陳智慧女士2022年度資產負債表單位：萬元

（2022年12月31日）

資產負債

項目金額項目金額

現金0.7門面貸款余額23.4

銀行活期存款8.3

微信及支付寶3.1

自住商品房40

公寓18

門面47

珠寶首飾1.2

基金7

資產總計125.3負債總計23.4

凈資產101.1

陳女士的資產包括一套自住的90平米商品房，一套精裝修用于出租的44

平米公寓，一個40平米門面及一些平時積攢的珠寶首飾。公寓和門面均地處湖

南湘西的經濟開發區，該地段正在持續發展中，資產價值有所保障。用于自住

的商品房和購置的小型公寓貸款均已全款付清，門面貸款已償還16個月的貸款

金額（2250元/月），截至2022年12月共已償還8.1萬元。基金方面于中國郵

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政銀行投資招商中證白酒指數（LOF）A(161725)、招商產業債券A(217022)等

類基金。現金、微信支付寶用于日常賬務結算和生活開支。

綜上所述，得出陳女士現金及現金等價物較多，流動性好，固定資產較

多，不易貶值，出租難度較小。負債比率在18.7%左右，屬于正常偏低，經濟

壓力較小，但是投資渠道過于單一，較為保守。

2.3個人風險偏好評估

本方案對陳智慧女士個人的風險偏好進行了測評，具體測評情況見下表

3：

表3陳女士風險偏好評估表

分數10分8分6分4分2分計分

首要考賺短線差長期得利年現金收抗通脹保保本保息2

慮價益值

認賠動預設止損事后上損部分認賠持有待回加碼攤平4

作點生

賠錢心學習經驗照常過日影響情緒影響情緒難以忍受4

理子小大

最重要獲利性質收益兼成收益性流動性安全性6

特征長

減免工無期貨股票房地產債券2

具

本金損總分50分，不能容忍任何損失為0分，每增加一個承20

失容忍受損失百分比，加2分，可容忍25%以上損失者為滿

度分50分

風險偏積極進取溫和進取平衡型溫和保守非常保守38

好類型型型型型

分值80～10060～7940～5920～390～19分

分分分分

通過上表計分得出，陳女士屬于溫和保守型風險偏好。以此為一定依據為

陳女士設計后續的理財方案。

3陳智慧女士個人的理財需求

通過與其的溝通交流，陳女士希望可以實現以下幾個理財目標：

3.1預防花店資金短缺

花店于節假日時，往往需求量大，資金成本高。除了購買鮮花外，為適應

市場需求、迎合大眾喜好，因此還需要購買新的包裝材料等。據與陳女士的溝

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通和整理賬務明細，發現資金回籠的時間需要3天至15天，因此陳女士希望通

過理財規劃避免資金周轉不濟的情況。

3.2合理減少支出

陳女士的不良消費主要有兩類，一類是在網絡購物平臺消費，二類是供消

遣娛樂的影視會員充值。陳女士喜歡網絡購物，無固定消費時間，一般按照個

人意愿接受消費服務。購物類型衣物占大比例，因個人習慣和商家購物規則限

制，常有新置衣物閑置，其中有少量是因為無運費險退貨成本高造成。二類消

費支出由于各類平臺的影視資源服務差異，導致陳女士時常會在各種網絡影視

平臺開通期限為月度甚至年度的會員。因工作性質等緣故，陳女士經常無暇顧

及會員期限，各類會員會自動依據影視協議為其提供自動續費服務。綜述以上

消費情況，陳女士希望通過進行合理且有效的投資理財活動減少支出。

3.3在老家新建一套住房

陳智慧女士的父親在湖南吉首老城區有一處宅基地，目前房屋老化，當地

政府部門將其列為危房。陳女士希望能夠給父親和自己提供更好的居住環境，

這里承載著陳女士的許多回憶，因此陳女士想通過投資理財以及合理貸款修建

新的住房，日后用于自住或則出租增加收入。

3.4晚年生活有保障

陳智慧女士今年48周歲，雖未明確固定退休年齡，但隨著年齡增長，體力

消耗量大，經營門店能力持續下降，當不再具備經營精力時，陳女士希望退休

后每年至少可以去旅游一次，發展自己攝影的興趣愛好，為生活增添樂趣。故

陳女士希望通過投資理財有充足的資金保障的晚年生活。

4陳智慧女士個人的理財方案設計

本方案針對陳智慧女士個人的理財需求分析，結合陳女士的財務狀況，從

以下四個方面對其進行個人的理財方案設計：

4.1預防花店資金短缺的具體方案

4.1.1節假日短缺資金預測

據陳女士經驗、相關市場行情分析及調查發現，花價在節假日上漲。以價

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格浮動最大的紅玫瑰為例，每一朵玫瑰花的日常進價在2元左右浮動，節假日

時每一朵成本價上漲到5元左右，其他鮮花均有5%至30%左右的價格上浮。

疫情放開的2023年初，陳女士購進70扎單位成本為90元的紅玫瑰，20扎單

位成本為60元的香檳玫瑰，以及粉玫瑰、向日葵、郁金香、百合等十余種花

（1扎為20支）。加上購置包裝材料等，花店的資金缺口峰值達2.5萬元。該

時間段，一方面由于過年前后的支出高，需要支付花店經營租賃的門面費、個

人以及員工的保險費等，另一方面花店每年情人節（2月14日）的購貨量大，

所以出現暫時性的資金缺口。其他節假日采購資金往年基本能夠正常周轉。

4.1.2預防資金短缺的具體措施

本方案推薦陳女士配置信用卡以解決資金短缺問題。申請平安銀行悅享兔

王白金卡，信用額度為5000-50000元，陳女士的信譽良好，信用額度可達

30000元以上，能夠幫助陳女士預防花店資金短缺。每年情人節，三八婦女

節，教師節等節日通常在月初，故賬單日可設置為每月10號。平安銀行的最后

還款日為賬單日后的第18天，故2月11日刷信用卡進行結算，在3月28日前

按時全額還款可免費使用信用額度，即2月11日至3月28日為免息期，以此

類推。

4.2合理減少支出的具體方案

4.2.1合理減少購物支出規劃

陳女士目前月均購物支出為2000元，為樹立計劃性的購物消費理念，本方

案設計將購物支出限制在每月600元，開辦一個購物支出的專項賬戶，對每月

可使用的購物資金進行限額。在每年女王節，618，雙十一，雙十二的相關滿減

活動來臨之際，計劃好需要購買的商品，留意賣家是否贈送運費險，節省后續

退貨成本，省時省力。通過執行此方案有望將購入支出限制在每年7200元內，

共計可節省16800元。

4.2.2合理減少影視會員支出規劃

針對影視會員問題，可使用配置的信用卡提供的消費權益來減少支出。該

信用卡每個自然月消費滿5筆18元，可獲得兩張兌換券，累計滿3888元可再

獲得一張兌換券，每月領取最多3張兌換券，可連續領取12個月，該兌換券所

提供的權益范圍在騰訊視頻、愛奇藝月卡等主要影視平臺。故用本卡支付鮮花

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的采購金額、包裝材料以及日常消費可獲取相關權益，每個月可節省50元左右

會員支出。

通過以上兩點，合理限制規劃購物支出和靈活使用信用卡，陳女士每年可

以減少17400元支出。

4.3修建房屋的具體方案

4.3.1修建房屋的資金預測

經與陳智慧女士的溝通和規劃局辦的準許范圍，擬定修建三層樓的房屋。

老宅占地210平方米。根據現在的建房價，以及市場的變化，預測1年內總房

價約為75.6萬（1200/平米）。

4.3.2修建房屋的貸款金額及方式規劃

陳智慧女士目前有存款11.4萬元，一年除去開銷約結余5.6萬元，父親存

有31.6萬元資助，共48.6萬元，低于修建房屋總價款，共需要的貸款金額為

27萬元，最高可貸款7年。采用個人住房抵押貸款，貸款額度一般為房屋評估

價值的70%，以陳女士自住的商品房進行抵押，可貸款28萬元。具體還款情況

見下表5（假設貸款年利率為4%）：

表5房屋貸款償還金額明細表

貸款年限567

還款方式等額本金等額本息等額本金等額本息等額本金等額本息

月均5512.505033.624762.504285.994226.793753.04

（元）

每月遞減16.870.0014.060.0012.050.00

（元）

總額（萬30.8832.0236.9638.4943.0345.26

元）

通過上面的分析，等額本息每月還款總額固定，等額本金每月還款額度遞

減。在第28-39期（即2.3-3.23年）開始低于等額本息的還款金額。陳女士目

前平均月度結余約為4666元，根據陳女士的需求、考慮到其年齡以及還款能

力，疫情結束經濟逐漸恢復等多方面原因，故本方案建議陳女士選擇還款期限

為6年的等額本息的還款方式。

4.4籌集養老資金的具體方案

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4.4.1養老金的預測

陳女士退休后維持晚年生活的具體收支情況見下表6：

表6陳智慧女士退休后的收支明細表單位：元

年支出基本生旅游支出購物支出門面貸款攝影支出總計

活開支支出

金額180008000500027000200060000

年收入養老金門面出租公寓出租總計

金額18000240001440056400

資金缺口3600

陳女士在55歲退休時，如果要保持有品質的晚年生活，還存在3600元的

資金缺口。

4.4.2購買中郵年年好郵保一生C款終身壽險

陳女士屬于溫和保守型風險偏好，期望資產保值，故選擇購買風險較低的

保險，作為養老金的補充備用，其購買資金主要來自于合理減少支出后的節省

金額。本方案推薦陳女士購買郵政銀行推出的中郵年年好郵保一生C款終身壽

險，選擇5年交，年交2萬，自第六年起，每年可領取一筆5000元左右的分

紅，不領取則可一直存放。直至陳女士身故或全殘，此時合同終止，余額即可

按照已交保險費×給付比例（陳女士61周歲前140%，之后為120%）或現金

價值中較大值取出。按產品說明，保單年度保險金額按照每年3.3%遞增，實現

了財富的穩定增長。如果提前終止合同，則按已交保費或現金價值二者較大值

退回保費。

今年陳女士48周歲，購入中郵年年好郵保一生C款終身壽險，收益如表

7所示：

表7陳女士購入保險擬收益表

保單年到達年年交保累計已年度保年末現身故、

度齡費交保費險金額金價值全殘保

險金

14820000200001033001936128000

24920000400001067083872256000

35020000600001102305808384000

451200008000011386777444112000

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5522000010000011762596805140000

653-100000121507