2023年銀行業專業人員職業資格考試

1.延期稅務規劃中，延期納稅的優點不包括（）。

A.節省利息支出

B.有利于資金周轉

C.減少稅種降低稅率

D.降低了實際納稅額

【答案】：C

【解析】：

延期納稅的好處有：①有利于資金周轉；②節省利息支出；③由于通

貨膨脹的影響，延期以后繳納的稅款必定下降，從而降低了實際納稅

額。

2.金融犯罪侵犯的客體是（）。

A.銀行

B.金融管理秩序

C.銀行從業人員

D.客戶存款

【答案】：B

【解析】：

金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序，金融管理秩序是銀行管理秩

序、貨幣管理秩序、外匯管理秩序、信貸管理秩序、證券管理秩序、

票據管理秩序、保險管理秩序等的總稱，侵犯其中任何一種秩序都屬

于侵害金融管理秩序。

3.銀行業消費者的受教育權可以分為的教育權和的教

育權。（）

A.銀行消費知識；銀行服務知識

B.銀行消費知識；消費者權益保護知識

C.銀行產品知識；消費者權益保護知識

D.銀行產品知識；銀行服務知識

【答案】：B

【解析】：

銀行業消費者的受教育權可以分為兩類：銀行消費知識的教育權和消

費者權益保護知識的教育權。前者指消費者有權接受關于銀行產品的

種類、特征等有關知識的教育，后者指消費者有權接受權益受到侵害

時如何維權等知識的教育。

4.下列關于項目融資的說法正確的是（）。

A.對于投資大、回收期長的大型能源開發、資源開發類項目可采取項

目融資的方式籌措資金

B.項目融資屬于特殊的固定資產投資

C.融資比例較高、金額較大、參與者較少

D.還款資金來源除了該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入之

外，通常還具備其他還款來源

【答案】：A

【解析】：

B項，項目融資屬于特殊的固定資產貸款；C項，項目融資具有不同

于一般固定資產投資項目的風險特征，通常融資比例較高、金額較大、

期限較長、成本較高和參與者較多，從而風險較大，往往需要多家銀

行業金融機構參與，并通過復雜的融資和擔保結構以分散和降低風

險；D項，項目融資的還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、

補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

5.下列關于遺囑的說法，不正確的是（）。

A.代書遺囑應當有兩個以上見證人在場見證，由其中一人代書，注明

年、月、日，并由代書人、其他見證人和遺囑人簽名

B.自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑可以變更公證遺囑

C.遺囑人既可用聲明原遺囑無效的方式撤銷原遺囑，也可用立新遺囑

的方式撤銷原遺囑

D.遺囑人立有數份遺囑，內容相抵觸的，以最后的遺囑為準

【答案】：B

【解析】：

B項，遺囑人變更自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑，可以

通過另立遺囑進行。但是，自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺

囑不得變更公證遺囑。若要變更公證遺囑，必須再經過公證程序，否

則不發生變更效力。

6.下列關于撤銷權表述正確的有（）。

A.債務人怠于行使到期債權，對銀行債權造成損害的，銀行可行使撤

銷權

B.請求撤銷的時間為知道撤銷事由起2年內

C.債務人無償轉讓財產，對銀行債權造成損害的，銀行可行使撤銷權

D.債務人與第三人合謀以明顯不合理低價轉讓財產，對銀行債權造成

損害的，銀行可行使撤銷權

E.撤銷權的行使范圍以債權人的債權為限

【答案】：C|D|E

【解析】：

撤銷權是指當債務人放棄對第三人的債權、實施無償轉讓財產的行為

或者債務人以明顯不合理的低價轉讓財產，而有損于債權人的債權

時，債權人可以依法請求人民法院撤銷債務人所實施的行為。撤銷權

的行使范圍以債權人的債權為限。A項，代位權是指當債務人怠于行

使其對第三人享有的到期債權而有損于債權人債權時，債權人可以以

自己的名義代位行使債務人的債權；B項，撤銷權自債權人知道或者

應當知道撤銷事由之日起1年內行使，自債務人的行為發生之日起5

年內沒有行使撤銷權的，該撤銷權消滅。

7.以死亡為給付保險金條件的合同所簽發的保險單，未經（），不得

轉讓或質押。

A.保險人書面同意

B.被保險人書面同意

C.被保險人口頭同意

D.保險人口頭同意

【答案】：B

【解析】：

根據《保險法》第三十四條規定，按照以死亡為給付保險金條件的合

同所簽發的保險單，未經被保險人書面同意，不得轉讓或者質押。

8.商業銀行理財產品的投資范圍不包括（）o

A.本行信貸資產

B.中央銀行票據

C.大額存單

D.國債

【答案】：A

【解析】：

商業銀行理財產品可以投資于國債、地方政府債券、中央銀行票據、

政府機構債券、金融債券、銀行存款、大額存單、同業存單、公司信

用類債券、在銀行間市場和證券交易所市場發行的資產支持證券、公

募證券投資基金、其他債權類資產、權益類資產以及銀行業監督管理

機構認可的其他資產。商業銀行理財產品不得直接投資于信貸資產，

不得直接或間接投資于本行信貸資產。

9.保證合同的內容應包括（）o

A.被保證的主債權種類、數額

B.保證的期間

C.債務人履行債務的期限

D.保證的方式

E.保證擔保的范圍

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

根據我國《擔保法》的規定，保證合同應當包括以下內容：①被保證

的主債權種類、數額；②債務人履行債務的期限；③保證的方式；④

保證擔保的范圍；⑤保證的期間；⑥雙方認為需要約定的其他事項。

保證合同不完全具備前款規定內容的，可以補正。

10.下列哪些數據顯示，甲銀行能夠保持較好流動性？（）

A.甲商業銀行流動性覆蓋率為35%

B.甲商業銀行凈穩定資金比例為130%

C.甲商業銀行流動性比例為35%

D.甲銀行非利息收入占總營業收入的50%

E.甲銀行人均凈利潤超出發達國家平均水平

【答案】：B|C

【解析】：

A項，流動性覆蓋率的最低監管標準為不低于100%；B項，凈穩定資

金比例的最低監管標準為不低于100%；C項，流動性比例的最低監

管標準為不低于25%；D項，非利息收入是結構指標；E項，人均凈

利潤是效率指標。

11.巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循哪些基本原則？（）

A.沒有任何境外銀行機構可以逃避監管

B.宏觀審慎監管與微觀審慎監管并重

C.根據不同國家銀行的發展情況制定不同的標準

D.監管必須是法律上的

E.監管必須是充分有效的

【答案】：A|E

【解析】：

巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循著兩個基本原則：①沒有任何境

外銀行機構可以逃避監管；②監管必須是充分有效的。

.下列關于債務管理中的主要相關指標，說法錯誤的有（）

12o

A.負債比率=總負債/總資產

B.融資比率=投資性負債/總資產

C.平均負債利率應低于基準貸款利率的1.2倍

D.“債務負擔率”比“貸款安全比率”更符合客戶家庭的實際情況

E.如果不包括房貸，貸款安全比率的合理區間為30%以下

【答案】：B|D

【解析】：

B項，融資比率=投資性負債/投資性資產；D項，貸款安全比率是債

務負擔率的細分指標，從收支管理角度考慮，更加符合客戶家庭的實

際情況。

13.在貨幣流通規律中，貨幣需求量M與其他相關變量的關系正確的

是（）。

A.與物價水平成正比

B.與貨幣流通速度成正比

C.與社會商品可供量成正比

D.與物價水平成反比

E.與貨幣流通速度成反比

【答案】：A|C|E

【解析】：

若以M代表貨幣需求量，P代表物價水平，Q代表社會商品可供量，

V代表貨幣流通速度，則根據貨幣流通規律有如下公式：M=PQ/V。

可見，物價水平和社會商品可供量同貨幣需求成正比；貨幣流通速度

同貨幣需求成反比。

14.()是對企業、家庭或個人正面臨的和潛在的風險加以判斷、歸

類和對風險性質進行鑒定的過程。

A.風險識別

B.風險估測

C.風險評價

D.評估風險管理效果

【答案】：A

【解析】：

風險識別是對企業、家庭或個人正面臨的和潛在的風險加以判斷、歸

類和對風險性質進行鑒定的過程。即對尚未發生的、潛在的和客觀存

在的各種風險系統、連續地進行識別和歸類，并分析產生風險事故的

原因。

15.在行業的市場結構中，（）是由許多企業生產同質產品的市場情

形，是競爭充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場結構。

A.完全競爭的行業

B.寡頭壟斷的行業

C.完全壟斷的行業

D.壟斷競爭的行業

【答案】：A

【解析】：

完全競爭的行業，是指由許多企業生產同質產品的市場情形，是競爭

充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場結構。在現實生活中這類市場

非常罕見，只有初級產品的市場類型如農產品市場較為接近。

16.抵押合同應當包含的條款有（）。

A.債務人履行債務的期限

B.抵押財產的狀況

C.被擔保債權的種類和數額

D.擔保范圍

E.不能實現債權時的受償方式

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

抵押合同一般包括下列條款：①被擔保債權的種類和數額；②債務人

履行債務的期限；③抵押財產的名稱、數量、質量、狀況、所在地、

所有權歸屬或者使用權歸屬；④擔保的范圍。

17.關于中央銀行的職能，下列說法不正確的是（）。

A.是發行的銀行

B.主要同商業銀行發生業務關系，集中商業銀行的準備金并對它們提

供信用

C.代表國家貫徹執行金融政策，代為管理財政收支，為國家提供各種

金融服務

D.在特定的業務領域內，協助政府發展經濟

【答案】：D

【解析】：

中央銀行的職能主要有：①中央銀行是發行的銀行；②中央銀行是銀

行的銀行；③中央銀行是政府的銀行。D項屬于政策性銀行的職能。

18.下列個人所得中應該按照勞務報酬所得征收個人所得稅的是（）。

A.某大學設計系教師為某工程項目設計圖紙所獲得的收入

B.某公司高管受邀為外部機構授課所得授課報酬

C.某歌星參加演出所得出場費

D.某大學教授將自己文字作品手稿原件公開拍賣（競價）取得的所得

E.某人購買社會福利獎券中獎所得獎金

【答案】：A|B|C

【解析】：

勞務報酬所得是指個人從事設計、裝潢、安裝、制圖、化驗、測試、

醫療、法律、會計、咨詢、講學、新聞、廣播、翻譯、審稿、書畫、

雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術服務、介

紹服務、經濟服務、代辦服務以及其他勞務取得的所得。D項屬于特

許權使用費所得；E項屬于偶然所得。

19.商業銀行的薪酬機制應堅持一定的原則，不包括（）。

A.薪酬水平與風險成本調整后的經營業績相適應

B.短期激勵與長期激勵相協調

C.基本薪酬與銀行公司治理要求相統一

D.薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續能力建設相兼顧

【答案】：C

【解析】：

薪酬機制一般應堅持以下原則：①薪酬機制與銀行公司治理要求相統

一；②薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續能力建設相兼顧；③薪酬

水平與風險成本調整后的經營業績相適應；④短期激勵與長期激勵相

協調。C項，基本薪酬只是薪酬中的一種。

20.我國《民法總則》規定的普通訴訟時效期間為（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：C

【解析】：

訴訟時效分為普通訴訟時效、特別訴訟時效和最長訴訟時效。除了法

律有特別規定外，所有的民事法律關系都適用于普通訴訟時效。我國

《民法總則》第一百八十八條規定的普通訴訟時效期間為3年。

2L下列行為中，屬于銀行業從業人員配合監管人員現場檢查工作的

是（）。

A.管理人員之間統一口徑

B.提供檢查經費

C.提供內部管理基本情況

D.轉移相關賬本

【答案】：C

【解析】：

在接受現場檢查的過程中，銀行業從業人員應配合監管人員審核所在

機構賬賬之間、賬表之間、賬實之間的一致性，查閱外部審計報告和

內部審計報告，了解和掌握業務經營和內部管理的基本情況。銀行業

從業人員不得無故拒絕或推諉提供有關賬冊、報表、審計報告以及內

部管理規章，不得轉移、隱匿或者毀損有關證明材料。

22.當事人行使同時履行抗辯權應符合以下哪些條件？（）

A.當事人雙方因同一雙務合同互負債務

B,兩個債務有先后履行順序

C.雙方互負的債務沒有先后履行順序且均已屆清償期

D.對方當事人未履行債務或未按約定履行債務

E.當事人一方須有先履行的義務且已屆履行期

【答案】：A|C|D

【解析】：

同時履行抗辯權是指雙務合同的當事人沒有先后履行順序的，一方在

對方未為對待給付以前，可拒絕履行自己的債務的權利。當事人行使

同時履行抗辯權應符合以下條件：①當事人雙方因同一雙務合同互負

債務；②雙方互負的債務沒有先后履行順序且均已屆清償期；③對方

當事人未履行債務或未按約定履行債務；④對方當事人的對待給付是

可能履行的。B項是先履行抗辯權應該符合的條件；E項是不安抗辯

權應符合的條件。

23.下列關于商業銀行根據業務需要設立分支機構的表述，正確的是

()。

A.必須經中國人民銀行審查批準

B.可以自行設立

C.必須經財政部審查批準

D.必須經國務院銀行業監督管理機構審查批準

【答案】：D

【解析】：

商業銀行根據業務需要可以在中華人民共和國境內外設立分支機構。

設立分支機構必須經國務院銀行業監督管理機構審查批準。在中華人

民共和國境內的分支機構，不按行政區劃設立。

24.下列選項中，不屬于銀行信用風險的是()。

A.信用質量發生惡化

B.交易對手未能履行合同

C.外部欺詐

D.債務人未能履行合同

【答案】：C

【解析】：

商業銀行面臨的主要風險是信用風險，即借款人或交易對手不能按照

事先達成的協議履行義務的可能性?，F代意義上的信用風險不僅包括

違約風險，而且包括當債務人或交易對手的信用狀況和履約能力不足

即信用質量下降時，市場上相關資產價格會隨之降低的風險。C項屬

于操作風險。

25.某銀行于2016年4月份購買了A公司五百萬元人民幣應收賬款，

這屬于（）業務。

A.負債

B.中間

C.擔保

D.保理

【答案】：D

【解析】：

保理是貿易融資方式的一種。保理融資，是指賣方申請由保理銀行購

買其與買方因商品賒銷產生的應收賬款，賣方對買方到期付款承擔連

帶保證責任，在保理銀行要求下還應承擔回購該應收賬款的責任，簡

單地說就是指銷售商通過將其合法擁有的應收賬款轉讓給銀行，從而

獲得融資的行為。

26.下列可以作為遺產的是（）。

A.公民的收入

B.公民的林木、牲畜和家禽

C.公民居住地附近的公園

D.公立學校

E.公民的房屋、儲蓄和生活用品

【答案】:A|B|E

【解析】：

遺產是指公民死亡時遺留的個人合法財產。根據《繼承法》第三條，

遺產范圍包括：①公民的收入；②公民的房屋、儲蓄和生活用品；③

公民的林木、牲畜和家禽；④公民的文物、圖書資料；⑤法律允許公

民所有的生產資料；⑥公民的著作權、專利權中的財產權利；⑦公民

的其他合法財產。

27.商業銀行的職能有()□

A.充當信用中介

B.充當支付中介

C.信用創造

D.辦理商業銀行間的清算

E.金融服務

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

D項，辦理商業銀行間的清算屬于中央銀行的職能。

28.按照國際通行的標準，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人

口在總人口中的比例超過或，即可看作是達到了人口老

齡化。()

A.10%；7%

B.15%；8%

C.5%；5%

D.15%；10%

【答案】：A

【解析】：

人口老齡化是指老年人在總人口中的相對比例上升，按照國際通行的

標準，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總人口中的比

例超過10%或7%,即可看作是達到了人口老齡化。

29.折價出售的債券的到期收益率與該債券的票面利率之間的關系是

()o

A.到期收益率大于票面利率

B,到期收益率小于票面利率

C.長期債券的到期收益率大于其票面利率，短期債券的票面利率大于

到期收益率

D.到期收益率等于票面利率

【答案】：A

【解析】：

當債券價格等于面值（平價）的時候，票面利率=即期收益率=到期

收益率；當債券價格大于面值（溢價）的時候，票面利率）即期收益

率）到期收益率；當債券價格小于面值（折價）的時候，票面利率V

即期收益率〈到期收益率。

30.下列不屬于客戶忠誠度衡量指標的是（）。

A.對公司和產品的滿意程度

B.為公司介紹新客戶

C.重復購買次數

D.客戶本年為公司創造的利潤

【答案】：D

【解析】：

一般而言，忠誠客戶包含下面三個特點：①非常滿意；②重復購買；

③介紹別人?？蛻舯仨毦邆渖鲜鋈齻€特質才能稱為忠誠客戶。

31.在風險識別的基礎上，對風險發生的可能性、后果及嚴重程度進

行充分分析和評估，從而確定風險水平的過程是（）。

A.風險報告

B.風險控制

C.風險監測

D.風險計量

【答案】：D

【解析】：

風險計量是在風險識別的基礎上，對風險發生的可能性、后果及嚴重

程度進行充分分析和評估，從而確定風險水平的過程。風險計量是提

升銀行精細化管理水平、優化資源配置的基礎。

32.下列選項中，（）不屬于銀行業從業人員對客戶授信盡職的內容。

A.客戶所在區域的信用環境

B.會計分錄

C.信用記錄

D.所處行業情況以及財務狀況

【答案】：B

【解析】：

授信盡職原則要求銀行業從業人員應當根據監管規定和所在機構風

險控制的要求，對客戶所在區域的信用環境、所處行業情況以及財務

狀況、經營狀況、擔保物的情況、信用記錄等進行盡職調查、審查和

授信后管理。

33.關于情景分析，下列說法錯誤的是（）。

A.情景可以人為設定

B.是一種多因素分析方法

C.也稱為持續期分析

D.情景可以從對市場風險要素歷史數據變動的統計分析中得到

【答案】：c

【解析】：

久期分析也稱為持續期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行

經濟價值影響的一種方法。

34.商業銀行資產負債管理的對象和內涵呈現出（）的趨勢。

A.表內、本幣、單一制

B.表內外、本外幣、集團化

C.表內外、本外幣、單一制

D.表內、本幣、集團化

【答案】：B

【解析】：

在新的社會經濟環境、新金融市場環境以及新的全球監管要求下，隨

著商業銀行綜合化經營范圍的拓寬和國際化業務的推進，商業銀行資

產負債管理的對象和內涵也在不斷擴充，呈現出“表內外、本外幣、

集團化”的趨勢。

35.高利轉貸罪侵犯的客體是（）。

A.國家的銀行業務的準入管理制度

B.國家對存款業務的管理制度

C.國家對貸款業務的管理制度

D.國家對金融機構的準入制度

【答案】：C

【解析】：

高利轉貸罪侵犯的客體是國家對貸款的管理制度。行為對象是金融機

構的信貸資金。

36.按照國際貨幣基金組織的分類，金融危機包括（）。

A.貨幣危機

B.銀行危機

C.金融機構危機

D.外債危機

E.系統性金融危機

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

金融危機是指一個或幾個國家與地區的全部或大部分金融指標的急

劇和超周期的惡化，其結果是金融市場不能有效地提供資金向最佳投

資機會轉移的渠道，從而對整個經濟造成嚴重破壞。國際貨幣基金組

織將金融危機分為四大類：①貨幣危機；②銀行危機；③外債危機；

④系統性金融危機。

37.資產配置方面，下列指標中可以反映資產實際變現能力的是（）o

A.資產負債結構

B.可配置投資性資產比率

C.融資率

D.資產配置狀況

【答案】：B

【解析】：

B項，可配置的投資性資產是客戶家庭已經擁有的可貴的財務資源，

有效利用將會對未來改善家庭財務狀況產生重要的影響?？膳渲猛顿Y

性資產比率將讓客戶清楚地看到資產的實際變現能力，以及可用于投

資的資產情況。

38.下列關于法人的表述中，正確的是（）。

A.只具有民事權利能力，不一定具有民事行為能力

B.既具有民事權利能力，也具有民事行為能力

C.只具有民事行為能力，不一定具有民事權利能力

D.既不具有民事權利能力，也不具有民事行為能力

【答案】：B

【解析】：

根據《民法總則》第五十七條的規定，法人是具有民事權利能力和民

事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織。

39.關于兩種資產收益率的協方差和相關系數，下列說法正確的有

()。

A.協方差為正，說明兩種資產收益率變動方向相同

B.相關系數為正，說明兩種資產收益率變動方向相同

C.相關系數為負，說明兩種資產收益率變動方向相同

D.相關系數為零，說明兩種資產收益率變動方向無關

E.協方差為負，說明兩種資產收益率變動方向相同

【答案】：A|B|D

【解析】：

協方差為正，投資組合中的兩種資產的收益呈同向變動趨勢；協方差

為負，投資組合中兩種資產的收益具有反向變動的關系。相關系數為

正，兩種資產的收益正相關；相關系數為負，兩種資產的收益負相關;

相關系數為零，兩種資產的收益之間沒有相關性。

40.關于家庭收入支出表，說法錯誤的是（

A.通常以月度為單位

B.需有表頭

C.金額和占比分別標明單位“元”，或者“萬元”和百分比

D.可對家庭財務信息中的收支管理信息進行分類和整理

【答案】：A

【解析】：

收入支出表通常以年度為單位（也可以用季度、月度）。

41.下列屬于銀行可以進行的代理業務的有（）。

A.代理國債買賣

B.代理保險

C.委托貸款

D.銀行保函

E.信用證

【答案】：A|B|C

【解析】：

銀行的代理業務包括：①代收代付業務；②代理銀行業務；③代理證

券業務；④代理保險業務；⑤其他代理業務。代理國債買賣和委托貸

款均屬于其他代理業務。

42.李林的兒子李金于2010年去世，且去世前未留有遺囑，依照法定

繼承順序，對于李金的遺產，下列能夠成為第一順序繼承人的有（）。

A.李林的妻子

B.李金的兒子

C.李林的養子

D.李林的哥哥

E.李林的女兒

【答案】：A|B

【解析】：

我國《繼承法》依據國情和《繼承法》的原則，將法定繼承人的繼承

順序分為了兩個順序。第一順序：配偶、子女及其晚輩直系血親、父

母以及對公婆、岳父母盡了主要贍養義務的喪偶兒媳和喪偶女婿。A

項屬于李金的父母；B項屬于李金的子女；CDE三項都不屬于李金遺

產的第一順序繼承人范疇。

43.以人民幣為面值、外幣為認購和交易幣種、在上海和深圳證券交

易所上市交易的普通股票是（）股票。

A.A股

B.B股

C.H股

D.F股

【答案】：B

【解析】：

B股又稱為人民幣特種股票，是指以人民幣標明面值、以外幣認購和

進行交易、專供外國和我國香港、澳門、臺灣地區的投資者買賣的股

有

o

44.在正常情況下，利息率與貨幣需求（）。

A.正相關

B.負相關

C.無關

D.不確定

【答案】：B

【解析】：

在正常情況下，利息率上升，貨幣需求減少；利息率下降，貨幣需求

增加，利息率與貨幣需求呈負相關關系。這是因為：利息收入可以看

做持有貨幣的機會成本，利息率提高，意味著人們持有貨幣的機會成

本上升（因持有貨幣而放棄的利息收入），會帶來貨幣持有的減少，

因此，貨幣需求趨于減少。

45.在我國，公司債的監督管理主體是（）。

A.國務院銀行業監督管理機構

B.國家發展和改革委員會

C.中國證券監督管理委員會

D.中國人民銀行

【答案】：C

【解析】：

在國外，沒有企業債和公司債的劃分，統稱為公司債。在我國，企業

債券是按照《企業債券管理條例》規定發行與交易、由國家發展和改

革委員會監督管理的債券；公司債券管理機構為中國證券監督管理委

員會，發債主體為按照《中華人民共和國公司法》設立的公司法人。

46.公司章程作為公司的自治規范，是由以下哪些內容所決定的？（）

A.公司章程作為一種行為規范，不是由國家，而是由公司股東依據《公

司法》自行制定的

B.公司章程一經有關部門批準，并經公司登記機關核準即對外產生法

律效力

C.公司章程規定了公司的組織和活動原則及其細則，包括經營目的、

財產狀況、權利與義務關系等

D.公司章程是一種法律外的行為規范，由公司自己來執行，無須國家

強制力保障實施

E.公司章程作為公司內部的行為規范，其效力僅及于公司和相關當事

人，而不具有普遍的效力

【答案】：A|D|E

【解析】：

BC兩項是公司章程的作用。

47.商業銀行資本管理的范疇一般包括（）三個方面。

A.監管資本管理

B,資產組合管理

C.經濟資本管理

D.資產負債總量計劃

E.賬面資本管理

【答案】：A|C|E

【解析】：

商業銀行資本管理的范疇一般包括監管資本管理、經濟資本管理和賬

面資本管理三個方面。B項，資產負債組合管理包括資產組合管理、

負債組合管理和資產負債匹配管理三個部分；D項，資產負債計劃是

資產負債管理的重要手段，主要包括資產負債總量計劃和結構計劃。

48.當存在商品和勞務銷售的完全競爭市場時，不可能產生的是（）。

A.需求拉上型通貨膨脹

B.結構型通貨膨脹

C.工資推進型通貨膨脹

D.利潤推進型通貨膨脹

【答案】：D

【解析】：

利潤推進的通貨膨脹，其前提條件是存在著商品和勞務銷售的不完全

競爭市場。

49.信托的基本特征包括（）。

A.以信任為基礎，受托人應具有良好的信譽

B.信托成立的前提是委托人要將自有財產委托給受托人

C.信托財產具有獨立性

D.受托人要為受益人的最大利益管理信托事務

E.具有一定的連續性和穩定性

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

信托的基本特征有：①以信任為基礎，受托人應具有良好的信譽；②

成立的前提是委托人要將自有財產委托給受托人；③信托財產具有獨

立性，信托依法成立后，信托財產即從委托人、受托人以及受益人的

自有財產中分離出來，成為獨立運作的財產；④受托人要為受益人的

最大利益管理信托事務；⑤不因委托人或者受托人的死亡、喪失民事

行為能力、依法解散、被依法撤銷或者被宣告破產而終止，也不因受

托人的辭任而終止，具有一定的連續性和穩定性。

50.對于金融市場，下列說法正確的有（）。

A.外匯市場由外匯需求者、外匯供給者、買賣中介機構等構成

B.同業拆借市場可以解決借款者短期資金周轉不足的需要

C.票據市場是專門辦理大額定期存單轉讓的市場

D.黃金市場只進行黃金現貨交易

E.保險市場是投保人與承保人進行保險業務交易的場所

【答案】:A|B|E

【解析】：

C項，票據市場指由具有高信用等級的大企業和財務公司發行的短期

無擔保債券籌措資金的短期融資場所，而大額可轉讓定期存單市場是

專門辦理大額定期存單發行和轉讓的市場；D項，黃金市場是進行黃

金交易的場所，不僅包括現貨交易，還包括期貨等其他形式的交易。

51.與非零售風險暴露相比，零售風險暴露具有（）的特點。

A.筆數小

B.筆數大

C.單筆風險暴露較大

D.單筆風險暴露較小

E.風險分散

【答案】：B|D|E

【解析】：

與非零售風險暴露相比，零售風險暴露具有筆數大、單筆風險暴露較

小、風險分散的顯著特點，這一特點決定了商業銀行普遍采用組合的

方式對零售業務進行管理。

52.在保險合同關系中，對當事人要求遵循的（）原則遠比一般民事

活動嚴格。

A.保險利益

B.補償

C.近因

D.誠信

【答案】：D

【解析】：

保險合同當事人訂立合同及在合同有效期內，應依法向對方提供足以

影響對方作出訂約與履約決定的全部實質性重要事實，同時信守合同

訂立的約定與承諾。否則，受到損害的一方，按民事立法規定可以此

為由宣布合同無效，或解除合同，或不履行合同約定的義務或責任，

甚至對因此而受到的損害還可要求對方予以賠償。由于保險信息的不

對稱性和保險合同的特殊性，保險活動中對誠信原則的要求更為嚴

格，要求做到最大誠信。

53.下列關于金融市場的表述，正確的有（）。

A.金融市場的參與者既可以是資金的供給者，也可以是資金的需求者

B.融資行為包括間接融資行為

C.參與者一般包括工商企業、金融機構、中央銀行、居民個人與家庭、

政府、海外投資者等

D.融資行為包括直接融資行為

E.金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

金融市場是指貨幣資金融通和金融工具交易的場所。金融市場的融資

行為既包括以銀行等金融機構為信用媒介的間接融資行為，也包括各

類交易主體之間的直接融資行為。金融市場的主體是各類融資活動的

參與者，它們既是資金的供應者，也是資金的需求者，一般包括工商

企業、金融機構、中央銀行、居民個人與家庭、政府、海外投資者等。

金融市場的客體是金融交易對象。金融市場的交易對象是貨幣資金，

通常以金融工具為載體。

54.銀行業監管機構規范的現場檢查階段包括（）。

A.檢查回訪

B.檢查準備

C.檢查處理

D.檢查預案

E.檢查報告

【答案】:B|C|E

【解析】：

銀行業從業人員要積極配合監管人員的現場檢查工作。規范的現場檢

查包括檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理五

個階段。

55.當商業銀行向中央銀行借款時，對全社會的基礎貨幣產生的影響

是（）。

A.對基礎貨幣沒有影響

B.基礎貨幣擴張

C.與基礎貨幣不相關