公司資金收支及賬戶管理制度第一章總則為規范公司資金收支及賬戶管理，保障公司資金安全、提高資金使用效率，依據國家相關法律法規及公司內部管理要求，特制定本制度。資金收支及賬戶管理制度旨在明確各部門在資金管理中的責任與義務，確保資金流動的透明性與合規性，促進公司財務的健康發展。第二章適用范圍本制度適用于公司所有部門和員工，涉及公司日常經營活動中所有資金的收支及賬戶管理。包括但不限于：1.公司各類收入（銷售收入、投資收入等）。2.公司各類支出（日常經營支出、項目支出等）。3.銀行賬戶的開設、管理及使用。4.現金及現金等價物的管理。第三章管理規范3.1資金收支原則1.合法性原則：所有資金收支必須符合國家法律法規及公司內部規定。2.真實性原則：每一筆資金收支均需有相應的憑證支持，確保資金流動的真實性。3.合理性原則：資金使用應符合公司業務需求，確保資金投入的有效性和合理性。3.2責任分工1.財務部：負責公司整體資金管理，審核資金收支的合法性、真實性及合理性，定期提供資金使用報告。2.各業務部門：根據業務需求提出資金使用申請，負責及時提供相關憑證，確保資金使用的合規性。3.審計部：定期對資金收支及賬戶管理進行審計，確保制度的落實及資金安全。第四章操作流程4.1資金收支流程1.資金收款：-收款部門需在收到款項后，及時開具發票，并將發票及相關收款憑證提交至財務部。-財務部審核無誤后，將款項存入公司指定銀行賬戶，并做好登記。2.資金支出：-支出部門需填寫資金支出申請表，說明支出目的及金額，并附上相關憑證。-財務部對支出申請進行審核，確認無誤后批準支出。-財務部根據批準的支出申請進行支付，并做好資金支出登記。4.2銀行賬戶管理1.賬戶開設：-開設新賬戶需經財務部審核，并報公司管理層批準。-開戶資料需齊全，確保賬戶信息的真實性。2.賬戶使用：-各部門使用賬戶時，應提前向財務部報備，確保賬戶使用的合規性。-定期對賬戶交易情況進行核對，確保賬戶余額與實際一致。3.賬戶變更與注銷：-賬戶信息變更需填寫變更申請表，并由財務部審核批準。-注銷賬戶需提供注銷申請及相關資料，經管理層批準后方可進行。4.3現金管理1.現金收支：-現金收支需嚴格控制，原則上應優先使用銀行轉賬。-現金支出需填寫現金支出申請，附上相關憑證，財務部審核后支付。2.現金存放：-現金應存放于保險柜內，確保安全。-每日結束后，留存的現金須進行清點，并由財務部負責登記。第五章監督機制5.1監督職責1.財務部：負責日常資金收支的監控，定期出具資金使用報告，并向管理層匯報。2.審計部：定期對資金管理進行審計，發現問題及時反饋并要求整改。5.2記錄與反饋1.財務部需對所有資金流動進行詳細記錄，保存相關憑證，確保可追溯性。2.各部門應定期反饋資金使用情況，財務部根據反饋情況進行調整與改善。5.3違規處理對于違反本制度的行為，視情節輕重，給予相應的處理措施，包括但不限于警告、罰款、直至解除勞動合同等。第六章附則1.解釋權：本制度的解釋權歸財務部，具體實施細則由財務部制定并公布。2.生效日期：本制度自發布之日起生效。3.修訂流程：本制度如需修訂，應由財務部提出修訂意見，經管理層審核通過后進行修訂，并及時通知全體員工。結束語本制度旨在為公司資金收支及賬戶管理提供