2010年3月 41.1項目單位基本情況 41.2項目基本情況 5 81.4綜合評價 8 2.1項目區社會經濟狀況 2.2本行業及關聯產業發展現狀 2.3項目建設的必要性 第三章項目選址與建設條件 3.2建設條件 第四章市場分析與銷售方案 4.1市場分析 4.2營銷策略、方案、模式 4.3市場風險分析 第五章建設方案 5.1產品方案和建設規模 5.2建設規劃和布局 5.3建設標準和產品標準 5.4技術(工藝)方案 5.5設備方案 5.8實施進度安排 第六章環境影響評價 6.1環境影響 6.2節能減排措施 6.3環境影響評價與審批 第七章項目組織與管理 7.1組織機構與職能劃分 7.2勞動定員 7.3管理措施 7.5勞動安全、衛生與消防 第八章投資估算與資金來源 8.1投資估算依據 8.2投資估算 8.3資金來源 8.4資金使用和管理 第九章財務評價 9.1財務評價依據 9.2營業收入、營業稅金和附加估算 9.3總成本及經營成本估算 9.4財務效益分析 9.5不確定性分析 9.6財務評價結論 第十章社會效益分析 10.1壯大主導產業，促進結構調整分析 10.2與農戶利益聯結機制分析 10.3帶動基地分析 10.4帶動農戶及農民增收效果分析 10.5帶動就業分析 10.6對比分析 第二章背景及必要性1.1項目單位基本情況發展歷程：百吉納農牧營銷合作社位于**。合作社始建于2006年，原名為**養殖協會，2009年更名為合作社。兩年來，合作社按技術服務等工作。2008-2009年，合作社累計獲利23萬元，實現合作社資金積累4.6萬元。主營業務：畜禽養殖、農業種植，為合作社成員提供牲畜品種改良、農業信息咨詢、農業技術培訓及產品銷售服務。人員結構：合作社設立理事會和監事會，下設技術服務部、經營服務部、綜合管理部。現有社員81人，其中有專業技術人員5人，專業管理人員5人。第二章背景及必要性2009年合作社資產總額5,242,196.00元，其中固定資產1,582,324.00元，流動資產661,072.00元，凈資產5,242,196.00潤80,356.00元，凈資產收益率1.62%,投資報酬率1.78%,資產負債率0。1.1.3法人代表基本情況法人代表**,1962年1月出生，大專學歷，獸醫師職稱，多次1.2項目基本情況1、項目名稱：2010年內蒙古自治區**3000只肉羊養殖基地建1.2.2產品方案及規模1、產品方案：年出欄肉羊5985只，其中：育肥羔羊2685只，育肥架子羊3000只，淘汰母羊300只；出售羊毛4500kg。2、建設規模：建設肉羊養殖小區，存欄基礎母羊3000只，扶持養殖戶20戶。購置秸桿粉碎機、配套水槽、料槽共60臺(套)。1.2.4土建工程主體工程為羊舍，采用磚混結構，建筑面積3200平方米。輔1.2.5建設期限2010年1月--2010年12月。1.2.6投資結構及資金來源(1)投資規模：項目總投資166.5萬元，其中：建設投資130第二章背景及必要性(2)投資結構1)工程費用107.34萬元，占建設投資的82.57%;2)生產性和公益性生物資產3萬元，占建設投資的2.31%;3)工程建設其他費用13.68萬元，占建設投資的10.36%;4)預備費用6.19萬元，占建設投資的4.76%。區財政配套資金16萬元，盟財政配套資金2萬元，盟**財政配套資金2萬元，合作社自籌資金96.5萬元。1.2.7項目效益(1)年營業收入：323.06萬元(第二年)。(2)年利潤總額：53.81萬元。(3)財務內部收益率：28.03%。(4)財務凈現值(ic=8%):256.57萬元。(5)投資回收期：4.41年(含建設期)。2、社會效益第二章背景及必要性一規劃實施，可直接帶動20戶農民從事肉羊養殖，每年戶均增收2.69萬元。本項目為**重點推出的肉羊養殖示范項目，通過示范作用，可帶動**500個養殖戶進行標準化規模化生產。本項目可直供30個就業崗位外，還將促進當地種植業、運輸業、商貿服務行業1.3可行性研究報告編制依據2、《投資項目可行性研究指南》(電力出版社出版);(第三版》;4、國家農業綜合開發辦公室《2010年農業綜合開發產業化經1.4綜合評價1.4.1建設的必要性**近年來不斷加大農牧業產業結構調整力度，已收到了顯著成效。但是在舍飼養殖方面，仍有很大的發展潛力，產業化鏈條仍需肉羊養殖的標準化、規模化，對于提升**畜牧業發展水平，促進**第二章背景及必要性是以專業合作社為發展平臺，以肉羊加工企業為龍頭帶動的產業化項目，對當地經濟的發展，生態資源的可持續利用將起到積極的示范和推廣作用。項目實施后，除可直接提高廣大牧區人民經濟收入外，還可帶動畜牧、運輸、能源、商貿等相關產業的發展，經濟、求。項目工藝合理，技術成熟，具有較強的可操作性，設備立足國產，產品方案符合綠色食品、無公害食品等全新消費觀念，市場前利稅率、財務內部收益率和投資回收期均高于行業基準值，并有一定的市場變化能力和抗風險能力。所以項目在經濟上是可行的。第二章背景及必要性就業機會。項目運營后，戶均增收4萬元。本項目為**重點推出的草種植，戶增加純收入2.6萬元。解決方案是將本項目列入2010年國家農業綜合開發產業化經營項目，取得政府和相關部門的指導和扶持，盡快批準項目可第二章背景及必要性第二章背景及必要性2.1項目區社會經濟狀況線3.25公里；西面和**相連。總面積2萬平方公里，占**總面積的34.7%,在全自治區也是地域大旗。全旗現轄11鎮，9個蘇木，城鄉總人口42萬人。耕地266萬畝，水資源總量16.12億立方米。天然草地1700多萬畝，林地684萬畝。境內大小河流160余條，較2.2本行業及關聯產業發展現狀全旗有耕地272萬畝，占總面積的9.30%。其中水田14萬畝，占耕地面積的5.25%,平川地87萬畝，占耕地面積的32.63%,坡耕地165.61萬畝，占耕地面積的62.12%。人均占有耕地7.2畝。2008年糧食播種面積168030公頃，全年糧食總產量600000第二章背景及必要性噸，其中：玉米產量392327噸，小麥產量達39568噸。全旗農業總產值293820萬元。2.2.2畜牧業發展現狀**現有天然草場面積1731.81畝，占總土地面積的60.5%,人均占有草場46.8畝，草場中可飼用植物資源種類繁多，品質良好，是發展畜牧業生產得天獨厚的優越條件。2008牧業年度，全旗家畜總頭數達333.63萬頭(只、口),全旗年末奶牛存欄數量59723頭。2008年，全旗完成草原圍欄建設110萬畝，草原補播40萬畝，人工種草面積30萬畝，種植飼料作物40萬畝，飼用灌木完成3萬畝，草地改良完成15萬畝(退牧還草草原補播),打貯青干草3.3億公斤，完成微貯0.5億公斤,氨化飼料0.45億公斤,青貯5.3億2.3項目建設的必要性2.3.1項目建設符合國家產業政策及行業、區域發展規劃要求化產業結構、提高農牧業效益、增加農民收入和建設生態農業將產生重大而深遠的影響。農業部對肉羊的發展制定了詳盡的規劃，將第二章背景及必要性肉羊納入國家良種繁育工程建設項目，并列入國家重點科技攻關項目。《東北地區振興規劃》提出“推進精品畜牧業發展及基地建設，建設以西部農牧交錯帶為依托的牛羊育肥基地。**在東北經濟區中居于交通樞紐地位，生態環境優良，大力發展養殖業能夠爭取國家振興東北相關政策的支持，進而實現又好又快發展。肉羊產業是內蒙古自治區推進農牧業產業化進程中著力培育的六大主導產業之一，肉羊養殖項目也列入了自治區牲畜“種子工程”**是革命老區，同時也是邊境地區和少數民族聚居區，經濟發依托資源優勢，提出建設肉羊養殖項目，適當其時，確屬必要。2.3.2項目建設是發揮專業合作社服務優勢，完善**農業產業鏈條的需要農民專業合作社是廣大農民為適應市場經濟的需要組建的一種互助共利的新型合作經濟組織。它之所以廣受農民歡迎，是因為它能夠組織分散的農戶根據市場需求變化進行生產、加工和銷售，引第二章背景及必要性導和改變農戶的經營模式和提升農產品的競爭力，直接促進農民增開拓農村市場中發揮中介作用，為農民傳遞信息，幫助創造進入市場的有利條件，及時調整適應市場需要的經濟生產行為，規避市場風險；能夠為農民產前、產中、產后提供服務，增強農業的科技含收購企業簽訂銷售協議，成功地把農產品從基地生產到市場銷售各個環節聯結在一起，形成了產業鏈條，促進了農牧業產業化發展。經過3年的經營，合作社的經營規模越來越大，資金積累越來越多，殖，同時可以帶動**500戶農民開展肉羊養殖，帶動625戶農民發展飼料種植產業，使產業化鏈條得到進一步延伸，必將加快農場局本項目實施后，可產生顯著的經濟效益，增加當地稅收，成為地方財政收入新的增長點。同時帶動種植業、加工業、服務業的發第二章背景及必要性**現有耕地面積5.7萬畝，草牧場36萬畝。農作物以小麥、玉第二章背景及必要性作社發展的有利時機，**制定了加快發展農牧業合作社的總體規劃，規模進一步加大，百吉納合作社的帶動作用進一步增強，**的產業化水平將空前增強。第三章項目選址與建設條件第三章項目選址與建設條件3.1建設地點選擇西北和**蘇木相鄰,北與**木接壤。地理坐標東經120°28′—120°48',第三章項目選址與建設條件項目占地面積7700平方米，土地類型為農業用地，項目用地涉及農戶20戶，農民以自有的3000只基礎母羊和資金投入項目建設。專業合作社社員大會已于2009年11月10日召開會議，確定由80個合作社成員為本項目建設籌資96.5萬元，每人12062.50元，定于2009年12月15日前用現金方式入合作社帳。3.2.1自然條件毫米，無霜期100天左右，年日照數為2700小時。土地總面積50萬畝，耕地面積5.7萬畝，草牧場36萬畝。農作物以小麥、玉米、第三章項目選址與建設條件農業支柱產業的肉羊生產和發展，提出了明確要求，并把本項目列為2010年**農業綜合產業化首選項目。并指示發改、財政、稅務等部門要在計劃安排、資金投入、稅收政策上向肉羊產業開發傾斜，財政上給予支持，人力物力等方面都加大了扶持力度，為本項目實2、資源優勢畜牧業是**的傳統產業，全旗現有天然草場面積1841萬畝，可利用草原面積1632萬畝，屬于草甸草原；有2000多種草原野生植物，其中有近800種是營養價值很高的禾木和豆科植物，草質居自治區第二位。年產優質干草7億公斤以上。因此，實施該項目飼草供應有保證。**2008年水稻、玉米等作物產量44萬噸，秸稈產量在80萬噸以上。舍飼養畜飼料十分充足。**天然草場總面積36萬畝，人工種草6千畝，圍欄草場29萬畝，年產飼草2500噸，可利用秸桿達4998噸，飼料1002噸，可3.2.3基礎設施條件項目建設地點選擇在**二隊，這里水、電、路等基礎設施較完第三章項目選址與建設條件覆蓋全場，交通、通訊十分便利。本場及附近有4家畜產品加工企第四章市場分與銷售方案第四章市場分析與銷售方案4.1市場分析1、項目產品國內外市場供求狀況和銷售價格生產和貿易形勢：根據糧農組織最新報告，2008年全球羊肉產量為1384萬噸，同比增長2.14%。其中發展中國家產量1046萬噸，占全球總量的75.57%;發達國家342萬噸，占24.71%。分地區看，亞洲位居首位，羊肉產量846萬噸，占全球的61.12%;其次是非洲，產量212萬噸，占15.31%;歐洲和大洋洲的產量均為134萬噸，各占9.68%。2008年全球羊肉貿易量在90萬噸左右。其中發展中國家進口43.9萬噸，出口9.9萬噸，呈現貿易逆差。發達國家進口48.8萬噸，出口74.1萬噸，呈現貿易順差。國際價格變化趨勢：美國羊肉價格總體高于上年同期水平.根據美國農業部經濟研究局(ERS)研究報告顯示，2008年，美國東海岸精選羊肉平均批發價格為216.13美元/英擔，比上年上漲了7.69%。其中，第四季度平均批發價格為214.90美元/英擔，與第三季度相比下降了3.17%,與2007年同期相比上漲2.07%。第四章市場分與銷售方案我國羊肉出口情況：2008年1-11月，我國羊產品出口額為4649.59萬美元，同比減少26.25%;進口額為6929.48萬美元，同比增長47.24%。進口大于出口，貿易逆差2279.89萬美元。根據有關部門調查統計結果，2009年1-10月，全國各地市場羊肉價格行情(批發價格)報價從19.20元/千克—42元/千克不等。2001年—2008年國內帶骨羊肉報價從14元/千克—33元/千克不等。根據線性預測，未來一個時期，國內羊肉價格仍然呈平穩上升2、項目產品的目標市場、市場需求、市場前景兼顧周邊市場。本項目肉羊品種為烏珠穆沁羊，品質優異，羊肉制品在國內供不應求，部分出口東南亞、中東和中亞等地區。由于**肉羊生產成本較低、烏珠穆沁羊肉風味獨特，有明顯的價格優勢和一定的品質優勢。隨著人民生活水平的不斷提高，肉羊養殖具有很4.1.2市場競爭優勢分析鮮嫩多汁、膻味少、易消化等特點，倍受消費者歡迎。烏珠穆沁羊第四章市場分與銷售方案肉水份含量低，富含鈣、鐵、磷等礦物質，肌原纖維和肌纖維間脂**是農業大盟，屬經濟欠發達地區，勞動力資源豐富，且價格疫病防治經驗豐富，能夠滿足大規模肉羊養殖專業化生產的需要，4.2營銷策略、方案、模式4.2.1營銷策略根據自身產品的優勢，與規模較大、品牌及市場建設成熟的肉類加工企業建立供銷合作關系，發揮加工企業在市場開辟方面的作4.2.2營銷方案肉羊回收。與旗內外肉類加工企業簽訂銷售合同，擴大對外銷售份4.2.3營銷模式銷售隊伍和銷售網絡建設：本項目擬采用下列二種有效方式建第四章市場分與銷售方案4.3市場風險分析4.3.1市場風險因素分析本項目市場方面風險主要來自市場供求總量的實際情況與預測有偏差，這可能是來自區域因素及經濟環境對購買力的影響；從我國現階段經濟發展的形勢看，上述風險發生的可能性不大，屬一般4.3.2防范和降低風險的對策任何經濟活動都有風險，由于預測的不確定性，項目經營的未來狀況會與設想狀況發生偏離，因而使投資項目面臨潛在的風險，面對風險企業必須采取有效措施降低、規避、分散或防范風險。對于產品銷售前期由于消費者對產品認知不足而出現的銷售不旺問題，需加大產品宣傳力度，同時需要切實提高羊絨產品質量，實現第五章建設方案新建標準棚圈3200平方米，改良站1處，面積50平方米；引進種公羊10只，購入粉碎機、料槽、水槽共60臺、套。富飼養經驗的合作社20戶成員承擔飼養任務，年初存欄基礎母羊3000只。年出欄育肥羊5985只。育肥工作分兩個批次，第一批，對自有基礎母羊繁育的3000只羔羊進行育肥,可出欄育肥羔羊2985只(死亡率0.5%);第二批，購進3000只架子羊進行育肥，可出欄育肥羊3000只。根據確定的建設規模，考慮市場導向，確定本項目產品方案如表5-1所示。表5-1序號產品名稱單位產品量和商品量第2年-第4年第5年-第10年1育肥羔羊只2淘汰母羊只03架子羊育肥只4羊毛1、引入規劃專業合作社社員現有基礎母羊3000只，購進優質肉羊種公羊10只(按300只基母配備一只種公羊計算)。項目建設單位具有豐暑的典型大陸性氣候表現出良好的適應性，采食性好，抗病能力與沁種公羊10只。(2)輔助工程：改良站50平方米。(20戶設改良站一處)5.2.2建設布局 第五章建設方案規劃布局重點考慮以下因素：首選要保證場區內具有較好的小氣候條件，有利于舍內空氣環境的控制；其次要便于嚴格執行各項衛生防疫制度和措施；第三，肉羊場應建在地勢高燥、背風向陽、空氣流通、土質堅實、地下水位低、排水良好、具有緩坡的平坦開闊地帶。羊場要遠離沼澤地區，因為沼澤地區常是體內外寄生蟲和蚊虻聚集的場所。地勢要向陽避風，以保持場區小氣候狀態的相對穩定，減少冬春風雪的侵襲。肉羊場地面要平坦而稍有坡度，以便排水，防止積水和泥濘。地面坡度以1%-3%較為理想，不能超過25%,坡度過大，建筑施工局部空氣渦流常常由于地質、地形條件所引起，這種情況可造成場區空氣滯流，會時常出現空氣污濁、潮濕、陰冷或悶熱現象， 第五章建設方案5.3建設標準和產品標準5.3.1建設標準-1996《污水綜合排放標準》,要按照國家環保總局2001年發布的 求制定本企業質量標準，其各項理化指標，經檢測高于國5.4技術(工藝)方案產毛T4育肥淘汰出售妊娠產仔→培育成年育肥 第五章建設方案3、主要工藝(技術)流程說明(1)繁殖母羊：母羊應按等級、年齡組群，常年給予良好的飼(2)配種期：配種前1-1.5個月尤應加強補飼，實行短期優飼，保證滿膘配種，每天每只補飼混合精料0.3kg以上。(3)懷孕期：管理上重點突出保胎工作，飼養上保持較高的營養水平。懷孕期母羊增重標準：單羔母羊至少增重15-18kg,雙羔母羊至少增重18-22kg。母羊懷孕后期的45天，日增重平均在0.3kg以上。實行全舍飼的懷孕母羊，每天定時趕出運動2-3h。前的室內升溫工作，產房溫度保持5-15℃,母仔欄溫度不低于2-5oC。臨產母羊要進入產房，剪去乳房羊毛，做好助產、消毒和哺乳工作。母羊分娩后，逐漸增加精料喂量。乳汁不足的母羊，可適當(6)育成羊：斷奶至第1次配種為羊的育成階段，是羊只生長(7)種公羊：單獨組群，小群飼養，保持良好膘度和健壯的體烏珠穆沁羊產于內蒙古自治區錫林郭勒盟東部烏珠穆沁草原，烏珠穆沁羊生長發育較快，2.5～3月齡公、母羔羊平均體重為29.5和24.9公斤；6個月齡的公、母羔平均達40和36公斤,成年公羊60~70公斤，成年母羊56～62公斤，平均胴體重17.90公斤，屠宰率50%,平均凈肉重11.80公斤，凈肉率為33%;烏珠穆沁羊肉水份含量低，富含鈣、鐵、磷等礦物質，肌原纖維和肌纖維間脂肪沉淀2、主要技術來源的可靠性和可得性本項目在東北農業大學動物科學院的專家和**畜牧獸醫站的具體指導下，采取血緣廣、繁殖力強、無疫病的純正優良肉羊種羊作為父本、母本。按照遺傳生物學等相關技術規范，進行科學雜交繁5.4.3主要技術參數1、母羊受配率100%;2、母羊受胎率95%以上；3、產仔成活率98%;4、經產母羊產羔率≥115%; 第五章建設方案6、胴體重：平均16.5kg;5.4.4物料平衡分析根據羊群周轉表，需外購飼草料1935.75噸。**近年來加大了5.5設備方案5.5.1設備選型5.5.2設備清單表5-2數量(臺)單價(元/臺)備注1秸桿粉碎機3配套水槽4料槽合計5.5.3設備來源5.6主體工程方案輔助工程為改良站，采用磚混結構，建筑面積50平方米。5.8實施進度安排5.8.1項目建設工期：1年。1、2010年1月—2月前期工作；2、2010年3月—4月份勘察設計；3、2010年5月—2009年11月土建施工、設備購置安裝；4、2010年12月竣工驗收。詳見項目實施進度表表5-3。表5-3序號建設期2010年123456789 一前期工作二勘察設計三土建施工四設備、種羊購置五竣工驗收第六章環境影響評價第六章環境影響評價6.1環境影響本項目的是促進有機農業發展的組成部分，只要嚴格按相關規程和標準做好環境、污水處理等綜合治理，并嚴格按ISO9000質量管理和保證體系及ISO14000環境管理保證體系組織生產,本項目建設不會對外界生態環境產生不利影響。6.2節能減排措施6.2.1污染物治理措施肉羊養殖屬生態保護性舍飼圈養項目，對環境不但沒有任何污染和破壞，而且對肉羊的糞便進行無害化處理,以畜肥田對改良土壤、農田加肥等都有很大好處。養殖基地建設將遵守國家環境保護條例的要求，畜舍布局合理，畜舍每天清掃，保持清潔衛生，糞便按指定場所堆放，集中發酵生產優質有機肥料，而后返田，做到不污染環境，實現畜、糞、糧三結合的良性循環。病死畜經獸醫檢驗后按規定處理。最終創造生活環境。6.2.2節能措施節約能源是我國一項長期的戰略任務。現在我國能源利用率很第六章環境影響評價低，能源消耗指標很高，按產值計算是世界上工業發達國家的3-46.3環境影響評價與審批第七章項目組織與管理第七章項目組織與管理7.1組織機構與職能劃分7.1.1組織機構本項目為既有法人項目，按現代企業管理方式運作，項目的最高決策和監督機構為理事會、監事會，理事會由投資各方構成。理事會下設有合作社，負責項目生產經營的全面管理，合作社下設技術服務部、經營服務部、綜合管理部。7.1.2職能劃分1、理事會:決定項目建設和建設資金等重大事項，審議合作社財務報告和工作報告，決定合作社主要負責人任免。2、合作社：實行理事長負責制，定期向理事會提交工作報告和財務報告，執行理事會決議，負責項目實施與建設管理、生產經營，決定內部管理機構的設置，聘任或解聘員工，制定企業的基本管理3、綜合管理部：負責公司日常事務管理、財務管理、核算、監4、經營服務部：負責生產資料供應、產品銷售。第七章項目組織與管理購、貯備計劃；制定各項技術操作規程，組織生7.1.3運行模式據國內外農業產業化龍頭企業的成功經驗，本項目建成后宜采依托，發展肉羊養殖。按照統一設計，統一品種、統一防疫、統一7.2勞動定員勞動定員根據企業運行功能及工序定額情況，全廠職工人數定編為30人，其中技術人員5人，管理人員5人，飼養人員20人。表7-1序號工人技術人員管理人員1理事長112綜合管理部223經營服務部224技術服務部555飼養人員第七章項目組織與管理55第七章項目組織與管理7.4技術培訓本項目試運營前完成。參加培訓人員暫定為200人次。7.5勞動安全、衛生與消防第七章項目組織與管理全材料，使之符合防火規范。室內配備足量消火栓及干粉滅火器，第八章投資估算與資金來源第八章投資估算與資金來源參數》(第三版)規定的投資估算范圍和統一取費參數。和的5%估算，不計漲價預備費。8.2投資估算8.2.1總投資項目總投資=固定資產投資+流動資金=130萬元+36.5萬元=第八章投資估算與資金來源166.5萬元。(1)土建工程總投資104.4萬元，詳見附表2-1:土建工程投資(2)設備購置費2.94萬元，詳見附表2-2:設備投資明細表。(3)設備安裝工程費0.22萬元，為設備購置費的8%。訓費等，估算值為13.47萬元。詳見附表2。(5)購置種公羊費用3萬元。(7)建設投資(不含建設期利息)130萬元。詳見附表2:建設建設期利息本項目建設期利息估算值為0萬元。3、流動資金第八章投資估算與資金來源8.3資金來源本項目申請中央財政資金50萬元。詳見附表4:資金籌措與使8.3.2地方財政配套資金本項目申請自治區財政配套資金16萬元，盟財政配套資金2萬元，**配套資金2萬元。8.3.3自籌資金及來源家支持發展農牧業和農村經濟建設項目”的規定。于2009年11月10日召開合作社社員大會，就**3000只肉羊基地建設項目和自籌資力爭早上項目、早建設、早投資、早受益。依據合作社《章程》第成員大會討論通過形成決議，每個成員需按照成員大會決議的方式和金額調整成員出資”。大會成員80人愿為此項目投資96.5萬元，每人12,062.50元，用現金方式在2009年12月15日前交到合作社。如不能按期籌集的，不能參加項目建成后的盈余分配，未交部第八章投資估算與資金來源分可由其他成員繳納，按繳納數額參加盈余分配。個別困難的成員，可由他人代繳，按雙方約定參加盈余分配，也可以勞代資，此項資金不準挪為他用。8.4資金使用和管理8.4.1財政資金使用范圍1、土建工程59萬元：包括羊舍57萬元，新建圈舍3200平方米，20戶，每戶160平方米，戶用資金2.85萬元。改良2萬元，50平方米。2、設備投資2萬元。購桔桿粉碎機20臺。3、科技投資(培訓費)7萬元。其中：購種羊10只，3.5萬元，改良設備1.2萬元，技術培訓1.5萬元，科技資料0.8萬元。4、前期工作費2萬元。8.4.2財政資金管理項目資金實行專人管理，專帳核算，專款專用。嚴格按照農業綜合開發財務、會計制度管理，按規定用途使用資金，嚴禁擠占挪用。認真實行縣級報帳制，嚴格按規定的程序和手續辦理報賬。第九章財務評價第九章財務評價9.1.3本項目計算期10年，其中建設期1年，生產期9年(含1年投產期)。到項目中，從第2年開始生產負荷為100%。9.1.6基準收益率取8%。第九章財務評價9.2營業收入、營業稅金和附加估算本項目正常生產期內，年銷售收入323.06萬元(第2年)。詳見附表7-1。本項目正常生產期內年銷售(營業)稅金及附加0萬元。9.3總成本及經營成本估算正常年份，肉羊的單位生產成本為449.87元。9.3.2項目總成本估算61.48萬元，可變成本207.77萬元(以第二年為例)。9.3.3經營成本估算正常年份，項目經營成本為245.67萬元。詳見附表5。9.4財務效益分析2、投資利潤率：利潤總額÷總投資×100%=32.32%3、靜態投資回收期：4.41年。4、財務內部收益率為28.03%.5、財務凈現值(ic=8%)為256.57萬元。9.5不確定性分析9.5.1盈虧平衡分析1、盈虧平衡分析盈虧平衡分析：以生產能力利用率表示的盈虧平衡點(BEP),其計算公式如下(以下指標均為正常生產期內平均值);BEP=年固定成本費用÷(年銷售收入-年銷售稅金及附加-年變動成本)×100%=61.48÷(323.06-0-207.盈虧平衡時銷售收入：EP=323.06繪制盈虧平衡圖，如下圖9—1所示。第九章財務評價營業收入和成本(萬元)營業收入和成本(萬元)生產能力利用率%9.5.2敏感性分析在固定資產投資、產品售價、經營成本等不確定因素變化的情況下，分別對項目財務內部收益率進行單因素敏感性分析。詳見敏感性分析表9—1。第九章財務評價表9-1序號敏感性因素敏感度系數基本方案1銷售價格2固定資產投資3經營成本根據敏感性分析表繪制敏感性分析圖詳見敏感性分析圖9—2。敏感性分析圖9—2第九章財務評價由敏感性分析結果可以看出，產品售價是最為敏感的因素，其9.6財務評價結論通過對本項目財務計價結果的分析，項目經濟效益較高的，投資回收期也是較短的，財務凈現值遠遠大于零。項目各項經濟指標均高于同類企業效益水平，并且有一定的抗風險能力。該項目在財 第十章社會效益分析第十章社會效益分析10.1壯大主導產業，促進結構調整分析肉羊是**農業的支柱產業之一，也是發展農村經濟的主導產業。但是科技含量低，生產技術落后，生產規模偏小，這些因素一直制約著肉羊業的發展，束縛了**農業和農村經濟跨越式的發展。為了推動肉羊業發展，必須因地制宜，調整布局，優化產品結構，加快更新換代，大力發展優質良種肉羊，將過去的肉羊養殖由數量型向質量型、才能適應農業產業結構戰略性的調整和發展高效農業的需要。從而使社員的飼養水平得到提高，合作社內聯農戶，外接市場的發展模式，使合作社和農牧戶的產銷形式成了利益共同體。逐步拉長農業產業化鏈條，對建設社會主義新農村以及現代化農業提供了機遇。合作社集約化經營模式進一步培育壯大當地優勢主導產業，提高了農民收入，帶動了區域經濟的發展。合作社形式的肉羊養殖項目的建成可改變傳統畜牧業生產經營方式，在合作社的帶領下可以進一步加快興安農場局畜牧業的長遠發展，提高牲畜的總體質量，改變畜群結構，促進農 第十章社會效益分析10.2與農戶利益聯結機制分析擔。合作社根據社員的意愿銷售其農牧產品，對外簽訂銷售合同，盈10.2.1壯大主導產業，促進結構調整分析集約化經營，從而擴大市場，通過內外各營銷網把市場做大、做強，保證綠色無污染的品牌質量，在國內將占有一席之地。10.2.2建設現代化農業，促進產業化發展但增加項目區農牧戶經濟收入，還有利于改善項目區生態環境。該項目的實施，對本地區轉變畜牧業生產經營方式，振興地區經濟，增加農牧戶收入都有著重大的經濟和社會效益。百吉納農牧營銷專業合作社在合作養殖，統一銷售的基礎上，進一步加強與農民的合作，延伸了農畜產品的銷售鏈條，實施生產、銷售一體化。為帶動農民增產、 第十章社會效益分析10.2.3輻射帶動能力分析百吉納農牧營銷專業合作社,肉羊養殖基地項目的實施在使社員受益的同時，也輻射帶動了全局十個國營農牧場及周邊鄉鎮。直接參與農牧養殖戶20戶，可帶動全局500戶進行標準化肉羊養殖，625戶飼草飼料種植戶的銷售有了保障，間接帶動1125戶，直接參與戶年獲利2.69萬元，間接戶年增收預計1.5萬元，就業人數明顯參加。10.3帶動基地分析項目為**重點推出的肉羊養殖示范項目，2010年，項目直接參與戶20戶，項目戶每年出欄肉羊300只。羊源來自于項目戶和合作社外購入。以項目家庭為養殖單位。通過本項目的示范作用，可帶動**農牧場局500戶進行標準化肉羊養殖，625戶飼草飼料戶銷售有了保障，帶動了他們的種植積極性，從而獲得了一定的經濟效益。在增加養殖戶收入的同時，提高市場競爭力。項目建成后，可以轉化大量的10.4帶動農戶及農民增收效果分析 第十章社會效益分析帶動項目戶20戶從事肉羊養殖，戶均獲利2.69萬元。項目的實施將10.5帶動就業分析項目直接安置就業30人，年度工資總額18萬元。其中安排農村勞動力就業15人，年均增收9萬元。項目達產后，可帶動**500人就增收1.5萬元。10.6對比分析項目達產后年存欄肉羊5205只，出欄肉羊2940只，可直接帶動項目區20戶農牧民從事肉羊養殖，實現收入80萬元，人均收入13000元。而非項目區農牧民人均純收入只有2289元，帶動25InWangZuoliang'stranslationpractices,hetRobertBurns.HistranslatioAccordingtoWang,versetranslationispossibleandnecessary,for“Thepoet-translatorbsomethingtohisculture.Inthistransmissionandexchange,aricher,moreThenhowcanwetranslatepoems?AccordingtoWang'surelatedtothreeaspects:Apoem'smeaning,poeticart“Socio-culturaldifferencesareformidableenough,structures,speechrhythms,levelsofstyle.”(Wang,1991:93).AccordingtoWang,“Bly'spointaboutthe‘marveloustranslation'beingmadepossibleintheUnitedwhatmaybegainedwhenthereisagenuinerevolutioninpoeticart.