第9頁共9頁2024年公司無形資產內控管理制度范例關于無形資產管理的責任追究與激勵機制一、責任追究1.管理部門及責任人職責履行不當：對于未履行其職責，導致本單位所管轄的資產遭受嚴重流失、損失或浪費，且未及時反應、報告、提出建議或采取相應管理措施的部門領導和直接責任人，將依法追究其責任。2.無形資產管理違規操作：在無形資產管理工作中，若存在未遵循相關法律法規、濫用職權、擅自批準產權變動并造成嚴重后果的行為，將嚴肅處理相關責任人。3.使用單位違規情形：各無形資產使用單位如有以下行為之一，資產管理部將責令其改正，并請示相關領導，依法追究主管領導和直接責任人員的責任：隱瞞產權登記和無形資產統計報表真實情況；未盡職責導致集團無形資產管理不善，造成重大損失；對經營投資的資產監管不力，未履行投資者權益及收繳財產收益；放松無形資產管理職責，導致嚴重后果；違規使用無形資產權限；擅自轉讓、處置無形資產或用于經營投資。二、表彰與獎勵對于在無形資產管理工作中取得顯著成績的部門和個人，將給予表彰和獎勵，具體情形包括：積極開展無形資產管理工作，為企業創造較大效益；在無形資產管理領域有所創新，成功運用和推廣現代技術并取得顯著成效。三、無形資產的處置與轉移無形資產的處置應遵循公開、公正、公平的原則，嚴格履行審批手續。具體流程如下：使用期滿或正常報廢的無形資產，需填制“無形資產報廢單”并經審批后處理；未滿使用期限的非正常報廢無形資產，需提出報廢申請并注明相關細節，經技術鑒定和審批后處置；擬出售或投資轉出的無形資產，需提交詳細申請并經批準后實施；處置價格應合理并報經審批確定，重大處置需委托資質機構評估；涉及產權變更的處置需辦理產權確認手續；出租、出借無形資產需按規定報批并簽訂合同；內部調撥無形資產需填制調撥單并經審批；出售、出讓、轉讓、變賣無形資產需經審計部審計。四、無形資產盤點資產管理部或指定部門將定期或不定期對無形資產進行盤點清查，發現問題及時處理并追究相關責任人責任。盤點流程包括各使用部門實施盤點、資產管理部匯總審核并出具報告，以及財務管理中心分析和處理盤點問題。五、監督檢查與附件本制度附有《申購單》、《驗收單》及《無形資產盤點表》等必要文件，并由資產管理部負責解釋、修訂和執行。2024年公司無形資產內控管理制度范例（二）5.5專利文檔維護所有在專利申請過程中產生的文件將被視為專利文檔，由公司行政部負責建立并保存檔案。專利授權后，專利證書及相應文檔應交由行政部檔案館統一管理。5.6專利數據管理行政部需確保公司專利數據庫的及時更新和維護，按需進行統計和報表制作。同時，應持續跟蹤各專利的法律狀態，監控法定及指定的期限，管理專利費用和任務。5.7專利保護5.7.1侵權情況通報公司員工有責任保護公司專利不受侵犯，發現任何侵犯行為須立即報告至行政部，并協助完成調查取證。若本部門產品涉嫌侵權，相關信息應迅速傳遞至行政部進行分析。收到專利權人或相關利益方的警告、律師函等，各部門需及時轉交行政部處理。5.7.2專利標識使用在專利權有效期內，專利產品、相關產品包裝或合同中可標注專利標記和專利號，行政部將提供指導。專利授權前或終止后，禁止使用專利標記和專利號。5.8專利激勵5.8.1獎勵公司鼓勵技術研發人員申報專利，并對專利申請人給予相應獎勵。具體獎勵標準為：發明專利獎勵____元，實用新型專利獎勵____元。獎金分____次支付，獲得受理通知書獎勵____%，獲得專利證書獎勵____%。通常情況下，由研發人員負責申報工作，不額外支付給編寫專利資料的部門。對提供侵權信息、協助調查、減少侵權風險或促進專利工作的員工，公司也將給予獎勵。5.9.2懲罰對于未完成專利申報計劃、泄露技術方案導致專利申請受阻、未進行專利檢索導致重復開發或侵權風險等違反本制度的行為，公司將進行懲罰。獎勵和懲罰的詳細規定由行政部另行制定。6過程管理6.1研發6.1.1研發規劃各部門在開展研發前需制定專利申請和實施計劃，并進行相關技術文獻和專利信息的檢索，分析研發項目的技術現狀、專利狀況和競爭態勢，合法、合理利用他人專利，避免重復開發和科研資源浪費。6.1.2研發活動項目組需在研發過程中積極執行專利申請計劃，確保在小批量試生產前完成所有申報工作。在項目內容實質性調整時，應及時調整專利申報和實施計劃，并重新進行專利檢索。6.1.3研發評估項目驗收時，需提供最終版專利檢索報告，報告應詳細說明專利申請和實施計劃的完成情況，列出參考、規避和潛在侵權風險的專利清單。科技項目的專利管理由行政部另行規定。6.2采購采購涉及專利標記產品時，需收集供應商的專利信息，必要時要求其提供權屬證明。收集到的信息應及時分析，以消除侵權風險和專利欺詐行為。在委托加工、來料加工、貼牌生產等合作生產中，應在合同中明確專利權屬、許可范圍和侵權責任等內容。6.3銷售在產品銷售前，如需宣傳引用專利信息，需向行政部申請審核，確保專利法律狀態的準確性。同時，應監控市場，及時發現和報告專利侵權情況，收集相關資料。銷售部門應配合專利申請和實施部門，完成專利產品的市場調查，如根據科技管理部提供的表格，調查專利在產品利潤中的實際貢獻率。6.6技術合作①委托外部單位或與外部單位聯合進行技術研究與開發，涉及專利問題時，應在合同中明確規定專利權屬、許可范圍和侵權責任等條款。②在技