第3頁共3頁2024年企業(yè)差旅費報銷制度范本為優(yōu)化成本控制，提升效率，以及規(guī)范公務(wù)出差人員的審批和報銷流程，特依據(jù)本單位的實際狀況制定本制度。一、報銷適用范圍：本規(guī)定適用于因公務(wù)出差需要報銷的員工。二、出差審批流程：1、出差申請程序：所有因工作需要的出差，無論是否需要借款，均需提前填寫“出差申請單”，明確出差任務(wù)、行程安排、預(yù)計停留時間及同行人員等信息，并需經(jīng)過部門負責人和分管領(lǐng)導(dǎo)的審批簽字。如出差任務(wù)涉及多個部門的員工，各部門應(yīng)分別填寫出差申請單。未經(jīng)審批的出差，財務(wù)部將不予辦理借款和報銷手續(xù)。出差申請單由財務(wù)部保存，作為部門費用考核的依據(jù)。2、借款流程：如需借款，需填寫“領(lǐng)款單”，并根據(jù)已審批的出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單需經(jīng)廠長審批后方可執(zhí)行。同時，財務(wù)部遵循“前賬不清，后賬不借”的原則。3、差旅費報銷程序：出差人員返回后，需如實填寫“差旅費報銷單”，詳細列出出差事由、時間、路線，并交由廠長審批簽字，再交財務(wù)部審核簽字，按照《差旅費費用報銷程序》進行報銷。對于可報銷出租車費的人員以外的其他員工，如需乘坐出租車，需事先獲得廠長的同意并在報銷時由廠長簽字確認。二、差旅費報銷原則：(1)在市內(nèi)出差，無論時間長短，均不提供出差補助費。因工作原因無法在公司食堂或家中就餐的，可提供誤餐補助費。超出市內(nèi)范圍的出差，將提供六十元每天的出差補助費。(2)住宿費報銷需憑出差期間的實際發(fā)票，按天數(shù)計算報銷，無發(fā)票的不予報銷。(3)超出市內(nèi)范圍的交通費需憑正式發(fā)票報銷，無發(fā)票的不予報銷。(4)出差人員應(yīng)在回公司后規(guī)定的時間內(nèi)完成報銷，如需延期，需書面申請并獲得部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)的審批。(5)隨同車輛（包括因工作需要隨貨車）到達目的地，未產(chǎn)生車船票的，僅按出差補貼標準報銷。(6)一般情況下，出差人員不得乘坐飛機，經(jīng)批準后方可乘坐，往返機場的專線客車費用憑票報銷，不計入市內(nèi)交通費補貼范圍。三、差旅費報銷注意事項：1、報銷人需在報銷單上清晰填寫出差人數(shù)、姓名、職稱、出差事由、起止時間及地點。2、差旅報銷應(yīng)按照財事字[____]第____號文件規(guī)定執(zhí)行。出差人員不得超標住宿和乘坐飛機，特殊情況需乘坐飛機、軟臥或超標住宿的，需經(jīng)廠長在相關(guān)發(fā)票背面簽字審批后方可報銷，否則將按照火車票價或基本住宿標準執(zhí)行。3、通常情況下，出租車票不予報銷，特殊情況需乘坐出租車的，需提供情況說明并由廠長簽字確認后方可報銷。4、參加會議的員工需將會議通知附在報銷單后，電話通知的需在出差事由中注明。5、每項出差應(yīng)單獨填寫報銷單，不得將多次出差合并報銷。6、出差期間購買的物品、資料等，需單獨填寫費用報銷單，不得與差旅費合并報銷。7、訂票手續(xù)費不得超過車船票價的____%，退票費不予報銷。8、如丟失車票，需書面說明情況（包括乘坐的交通工具、起止地點、時間、票價等），并由審批廠長簽字確認，由會計人員按照最低交通工具票價核定報銷金額。四、本規(guī)定自____年____月____日起實施。本單位應(yīng)參照本制度，制定符合自身情況的差旅費管理規(guī)定，并經(jīng)廠長批準后執(zhí)行。2024年企業(yè)差旅費報銷制度范本（二）公司副總經(jīng)理及以上級別的出差，需事先獲得總經(jīng)理的批準；若總經(jīng)理出差超過三天，或副總經(jīng)理出差超過七天，此類情況需經(jīng)董事長批準。2、出差人員借款需持有已批準的“出差申請單”，并填寫“借支單”，明確借款人、部門、借款用途、金額等信息。部門負責人批準后，再經(jīng)財務(wù)負責人審核，最后由分管領(lǐng)導(dǎo)審批，方可辦理借款。出差期間的借款遵循“前賬不清、后賬不借”的原則，對于違反規(guī)定導(dǎo)致財務(wù)混亂的，將追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。《借支單》格式：第五條差旅費報銷程序1、差旅費報銷流程圖(1)出差期間如需使用招待費，需事先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并由安排領(lǐng)導(dǎo)核準并簽署意見，財務(wù)部方可進行審核報銷。(2)出差人員返回公司后，需提交出差完成情況的書面報告，并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)進行考核并簽署意見。(3)若實際發(fā)生的差旅費與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。因特殊原因或情況變化需改變行程的，需提前獲得批準。(4)出差回公司后，應(yīng)在一周內(nèi)完成報銷，超過一周未報銷的，每天罰款____元；若超過一個月，每張單據(jù)按每月____元累積加罰（發(fā)票日期），同時追究其部門擔保人責任?！恫盥觅M報銷單》格式：第六條差旅費報銷標準差旅費涵蓋出差期間的住宿費、車船費（含飛機費用）、伙食補助費、交通補助費等。住宿費按實際天數(shù)在規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷；車船費在規(guī)定的等級標準內(nèi)憑據(jù)報銷；伙食補助費和交通補助費按出差天數(shù)計算包干使用。1、住宿標準(金額單位：元)(1)員工出差住宿費在規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷，特殊情況需總經(jīng)理批準。(2)其他人員與上級職務(wù)或職稱人員一同出差，因工作需要，可按相同標準報銷住宿費。(3)出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷，按實際住宿天數(shù)計算。(4)若在接待單位或親友家住宿，公司將不承擔住宿費。(5)住宿費標準一般指每天每間，同性二人同時出差，可按一個房間標準報銷。副總及以上級別人員出差，可單獨住宿。2、伙食補助費(1)員工省內(nèi)出差當天往返，____小時以內(nèi)，補助每人____元；超過____小時的，補助每人每天____元。(2)參加各種會議的出差人員，已繳納會議期間的伙食費，不再報銷會議期間的伙食補助費；途中的伙食補助費按每人每天____元的標準報銷。3、市內(nèi)交通費4、交通工具標準(1)乘坐其他交通工具，超出規(guī)定標準的部分由個人承擔。(2)乘坐火車及長途汽車，應(yīng)提供相關(guān)購票證明，如無法提供，需出差人出具憑單。(3)乘坐輪船需提供購票證明單或船票存根。(4)因緊急公務(wù)需搭乘飛機，需事先報批并憑飛機票根報銷。(5)搭乘公司交通工具的員工，不得再報銷交通費。(6)員工乘坐飛機往返機場的專線客車費用，可憑據(jù)報銷。5、通訊費報銷辦法除外出學習和駐廠人員外，出差人員每天可報銷____元通訊費，特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準。第七條補充規(guī)定1、因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費，需事先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準并簽署意見，財務(wù)部方可審核報銷。2、出差人員應(yīng)保留完整的交通、住宿發(fā)票作為報銷依據(jù)。對于公司代訂的票務(wù)，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核憑證。3、駕駛員外出按____元/百公里補助，違章罰款不得報銷。4、外出參加會議，若會議費用中包含食宿，不再享受食宿補助，僅報銷市內(nèi)交通費。若不含食宿，按既定標準予以補助。5、外出學習、駐廠人員，伙食補助每天____元，期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙